梧州市第十五届人民代表大会第七次会议
关于全市与市本级2024年预算执行情况
和2025年预算的决议
（2025年4月29日梧州市第十五届人民代表大会
第七次会议第四次全体会议通过）
梧州市第十五届人民代表大会第七次会议审查了市人民政府提出的《关于梧州市全市与市本级2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告》及2025年梧州市与市本级预算草案，同意市人民代表大会财政经济委员会的审查结果报告。会议决定，批准《关于梧州市全市与市本级2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告》，批准2025年市本级预算。
关于梧州市全市与市本级2024年预算执行
情况和2025年预算草案的报告
——2025年4月27日在梧州市第十五届
人民代表大会第七次会议上
梧州市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现将全市与市本级2024年预算执行情况和2025年预算草案提请市第十五届人民代表大会第七次会议审议，并请市政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2024年全市和市本级预算执行情况
2024年，在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的关心监督和社会各界的大力支持下，全市各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会以及中央经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，坚持稳中求进工作总基调，聚力梧州经济高质量发展这一首要任务，落实积极的财政政策要适度加力、提质增效的要求，扎实抓好财源建设、兜牢“三保”底线、改善民生福祉、防范化解风险、支持产业发展、保障重大项目建设等重点工作，保障预算平衡和财政稳定运行，以实干实绩实效推动我市经济高质量发展。
2024年全市一般公共预算收入77.16亿元，同比增长5.4%，其中：一般公共预算收入中税收收入47.91亿元，同比增长14.2%，非税收入29.25亿元，同比下降6.4%；税收收入占一般公共预算收入的比重为62.1%，同比增加4.8个百分点。
（一）一般公共预算执行情况
1．全市一般公共预算执行情况
全市一般公共预算总收入321.47亿元。其中：一般公共预算收入77.16亿元，上级补助收入181.29亿元，上年结余收入32.35亿元，调入资金9.22亿元，动用预算稳定调节基金0.21亿元，一般债务转贷收入21.24亿元。
全市一般公共预算支出合计290.97亿元。其中：一般公共预算支出270.68亿元，上解上级支出3.22亿元，调出资金0.96亿元，一般债务还本支出15.88亿元，安排预算稳定调节基金0.23亿元。
收支相抵，结余30.50亿元（主要为上级补助结转资金），结转2025年使用。
（1）全市收入预算执行情况
全市一般公共预算收入77.16亿元，同比增长5.4%，完成代编年初预算（以下简称“完成预算”）100.4%。其中：税收收入47.91亿元，增长14.2%，增长的主要原因是：围绕产业振兴持续推进税源建设，工业产业税收稳定增长；非税收入29.25亿元，下降6.4%，下降的主要原因是：一次性国有资产（资源）处置收入减少，以及受临时用地森林植被恢复费征收政策取消因素影响，森林植被恢复费收入同比减少。
（2）全市支出预算执行情况
全市一般公共预算支出270.68亿元，同比增长1.3%，完成预算的113.1%，大于年初预算的主要原因是：自治区年中下达转移支付资金增加支出。重点支出情况如下：教育支出57.16亿元，增长3.7%；科学技术支出4.58亿元，增长10.1%，市本级和各县（市、区）科学技术支出占比均达到自治区科技创新条例的考核要求；社会保障和就业支出45.53亿元，增长9.4%；卫生健康支出32.93亿元，下降5.5%，下降的主要原因是：疫情防控常态化后，2024年上级下达新冠病毒感染救治能力提升等疫情防控资金减少；农林水支出34.38亿元，增长13.8%，其中：巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出12.81亿元，增长7.2%。
2．市本级一般公共预算执行情况
市本级一般公共预算总收入193.54亿元。其中：一般公共预算收入41.81亿元，上级补助收入111.27亿元，上解收入3.96亿元，上年结余收入15.91亿元，调入资金5.38亿元，一般债务转贷收入15.21亿元。
市本级一般公共预算支出合计180.79亿元。其中：一般公共预算支出92.83亿元，补助县（市、区）支出70.40亿元，上解上级支出2.77亿元，调出资金0.79亿元，一般债务还本支出9.84亿元，转贷县（市、区）一般债券支出4.16亿元。
收支相抵，结余12.75亿元（主要为上级补助结转资金），结转2025年使用。
（1）市本级收入预算执行情况
市本级一般公共预算收入41.81亿元，同比增长20.4%，完成预算的84.3%，小于年初预算的主要原因是：一次性国有资产（资源）处置收入减少，以及受临时用地森林植被恢复费征收政策取消因素影响，部分非税收入低于预期。其中：税收收入26.20亿元，增长39.3%，增长的主要原因同全市原因；非税收入15.61亿元，下降1.9%，下降的主要原因是：2024年部分非税收入低于预期。
（2）市本级支出预算执行情况
市本级一般公共预算支出92.83亿元，同比增长7.2%，完成预算的95.6%，小于年初预算的主要原因是：部分非税收入低于预期，为确保收支平衡，压减了一般性支出和非急需非刚性支出。重点支出情况如下：教育支出7.57亿元，增长3.6%；科学技术支出2.51亿元，增长30.6%，科学技术支出占一般公共预算支出的2.7%，已达到全区科技创新条例的考核要求；社会保障和就业支出8.44亿元，增长6.7%；卫生健康支出21.10亿元，增长4.4%；农林水支出1.96亿元，增长11.5%。
3．预备费执行情况
市本级2024年年初预算安排预备费0.97亿元，年终结余0.97亿元，用于平衡全年预算。
4．“三公”经费、会议费和培训费执行情况
严格执行“三公两费”限额管理，市本级2024年年初一般公共预算安排“三公”经费、会议费和培训费0.68亿元，对比2023年年初预算数下降10.0%。其中：“三公”经费0.26亿元、会议费0.1亿元、培训费0.32亿元。据初步统计，2024年“三公”经费、会议费和培训费支出0.54亿元，控制在年初预算限额内。其中：因公出国（境）经费支出0.003亿元、公务接待费支出0.04亿元、公务用车购置费支出0.04亿元、公务用车运行维护费支出0.14亿元、会议费0.06亿元、培训费0.26亿元。
5．对县（市、区）转移支付执行情况
市本级一般公共预算对下级转移支付支出79.82亿元，增长1.8%。其中：市本级转下达自治区转移支付支出65.58亿元，下降5%，主要是自治区下达补助资金结构调整；市财力对下级转移支付支出14.24亿元，增长51.9%，主要是对园区产业发展补助增加。
（二）政府性基金预算执行情况
1．全市政府性基金预算执行情况
全市政府性基金预算总收入184.51亿元。其中：政府性基金预算收入69.73亿元，同比下降15.3%，完成预算的79.4%，小于年初预算的主要原因是：受房地产市场下行影响，国有土地使用权出让收入减少；上级补助收入11.76亿元；上年结余收入29.55亿元；调入资金0.96亿元；专项债券转贷收入72.51亿元。
全市政府性基金预算支出合计157.68亿元。其中：全市政府性基金预算支出111.20亿元，同比增长4.5%，完成预算的101.8%；上解上级支出0.12亿元；调出资金7.24亿元；专项债务还本支出39.12亿元。
收支相抵，结余26.83亿元（主要为专项债券、超长期特别国债等上级补助结转资金），结转2025年使用。
2．市本级政府性基金预算执行情况
市本级政府性基金预算总收入142.18亿元。其中：政府性基金预算收入54.77亿元，同比下降14.4%，完成预算的80.4%，小于年初预算的主要原因同全市原因，已在市本级预算调整方案中进行调整；上级补助收入9.55亿元；上解收入0.12亿元；上年结余收入19.62亿元；调入资金0.79亿元；专项债券转贷收入57.33亿元。
市本级政府性基金预算支出合计124.81亿元。其中：市本级政府性基金预算支出61.98亿元，同比下降20.7%，完成预算的74.8%，小于年初预算的主要原因是：政府性基金预算以收定支，国有土地使用权出让收入同比下降，国有土地使用权出让收入安排的支出也相应减少；上解上级支出0.12亿元；调出资金3.48亿元；补助县（市、区）支出3.27亿元；专项债务还本支出32.29亿元；转贷县（市、区）专项债券支出23.67亿元。
收支相抵，结余17.37亿元（主要为专项债券、超长期特别国债等上级补助结转资金），结转2025年使用。
（三）国有资本经营预算执行情况
1．全市国有资本经营预算执行情况
全市国有资本经营预算总收入0.79亿元。其中：国有资本经营预算收入0.70亿元，同比下降79.2%，完成预算的58.8%，小于年初预算的主要原因是：开发区企业产权转让收入低于预期；上级补助收入0.01亿元，上年结余收入0.08亿元。
全市国有资本经营预算支出合计0.74亿元，其中：国有资本经营预算支出0.08亿元，同比增长177.6%，完成预算的14.0%，小于年初预算的主要原因是：根据“提高国有资本收益上缴公共财政比例，更多用于保障和改善民生”的要求，加大国有资本经营预算调出到一般公共预算的力度，导致列入国有资本经营预算支出减少；调出资金0.66亿元，主要用于调出到一般公共预算安排重点民生支出。
收支相抵，结余0.05亿元，结转2025年使用。
2．市本级国有资本经营预算执行情况
市本级国有资本经营预算总收入0.66亿元。其中：国有资本经营预算收入0.58亿元，同比下降82.1%，完成预算的54.3%，小于年初预算的主要原因同全市原因；上级补助收入0.01亿元，上年结余收入0.07亿元。
市本级国有资本经营预算支出合计0.64亿元，其中：国有资本经营预算支出0.05亿元，同比增长12425%，完成预算的9.5%，小于年初预算的主要原因同全市原因；补助县（市、区）支出0.01亿元，调出资金0.58亿元，主要用于调出到一般公共预算安排重点民生支出。
收支相抵，结余0.02亿元，结转2025年使用。
（四）社会保险基金预算执行情况
1．全市社会保险基金预算执行情况
全市社会保险基金总收入83.78亿元，同比增长6.2%，完成预算的99.1%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入11.11亿元，增长25.1%，增长的主要原因是：个人缴费收入及财政补助收入增加；机关事业单位基本养老保险基金收入23.39亿元，增长5.7%；城镇职工基本医疗保险基金收入18.55亿元（含生育保险），增长0.4%；城乡居民基本医疗保险基金收入30.73亿元，增长4.7%。
全市社会保险基金总支出78.52亿元，同比增长6.4%，完成预算的99.8%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出8.06亿元，增长18.4%，增长的主要原因是：养老保险待遇支出增加；机关事业单位基本养老保险基金支出23.30亿元，增长6.5%，增长的主要原因是：养老保险待遇支出增加；城镇职工基本医疗保险基金支出16.50亿元（含生育保险），增长14.2%，增长的主要原因是：职工门诊统筹政策的实施、特殊用药进一步扩面以及住院人次增加等；城乡居民基本医疗保险基金支出30.66亿元，与上年执行数持平。
2024年全市社会保险基金预算收支结余5.26亿元，年终滚存结余91.08亿元。
2．市本级社会保险基金预算执行情况
市本级社会保险基金总收入55.96亿元，同比增长2.8%，完成预算的98.5%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入6.68亿元，增长1.6%；城镇职工基本医疗保险基金收入18.55亿元（含生育保险），增长0.4%；城乡居民基本医疗保险基金收入30.73亿元，增长4.7%。
市本级社会保险基金总支出53.84亿元，同比增长4.4%，完成预算的99.5%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出6.68亿元，增长3.8%；城镇职工基本医疗保险基金支出16.50亿元（含生育保险），增长14.2%，增长的主要原因是：职工门诊统筹政策的实施、特殊用药进一步扩面以及住院人次增加等；城乡居民基本医疗保险基金支出30.66亿元，与上年执行数持平。
2024年市本级社会保险基金预算收支结余2.12亿元，年终滚存结余61.75亿元。
（五）政府债务举借、安排使用和偿还情况
1．政府债务限额情况
2024年，我市政府债务限额预计为619.47亿元，其中：一般债务限额231.33亿元，专项债务限额388.14亿元。分级次情况如下：市本级政府债务限额395.65亿元，其中：一般债务限额143.41亿元、专项债务限额252.24亿元；各县（市、区）政府债务限额223.82亿元，其中：一般债务限额87.92亿元、专项债务限额135.90亿元。
2．政府债务余额情况
2024年年底，全市政府债务余额预计为606.64亿元，其中：一般债务余额224.39亿元，专项债务余额382.25亿元。市本级政府债务余额385.98亿元，其中：一般债务余额138.74亿元、专项债务余额247.24亿元；各县（市、区）政府债务余额220.66亿元，其中：一般债务余额85.65亿元、专项债务余额135.01亿元。全市和市本级政府债务余额均控制在限额以内。
3．政府债券安排使用情况
2024年，自治区转贷我市新增地方政府债券39.38亿元。其中：市本级2.85亿元、县（市、区）36.53亿元，主要用于产业园区基础设施、铁路、棚户区改造、公立医院等有一定收益的公益性项目，以及用于清欠政府拖欠企业账款。
转贷的新增债券中，涉及2023年及以前年度新增债券调整情况：一是自治区收回岑溪市2022年新增专项债券资金6878.25万元，以落实审计整改要求；二是自治区收回龙圩区2023年新增专项债券资金816万元、岑溪市2023年新增专项债券资金258万元，收回的资金调整至市本级321.21万元、苍梧县752.79万元，以提高专项债券资金支出进度。
4．再融资债券发行情况
2024年，自治区转贷我市地方政府再融资债券52.60亿元，其中：再融资一般债券14.21亿元、再融资专项债券38.39亿元，主要用于偿还2024年到期政府债券本金，其中：市本级使用40.10亿元，县（市、区）使用12.50亿元。
5．政府债务还本情况
2024年，全市到期政府债券还本32.61亿元，其中：一般债券还本14.31亿元，专项债券还本18.30亿元。2024年，市本级到期政府债券还本25.69亿元，其中：一般债券还本9.37亿元，专项债券还本16.32亿元。以上到期债券本金均已如期偿还。
6．政府债务付息情况
2024年，全市政府债券付息支出18.27亿元，其中：一般债券付息支出6.91亿元，专项债券付息支出11.36亿元。
2024年，市本级政府债券付息支出12.14亿元，其中：一般债券付息支出4.32亿元，专项债券付息支出7.82亿元。以上到期债券利息均已如期偿还。
各位代表，以上报告的2024年预算执行数均是初步预计数，具体执行情况见预算执行草案，最终执行结果以决算数为准。
（六）2024年主要财政政策和重点工作落实情况
2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，全市各级财政部门认真贯彻中央、自治区以及市委的决策部署，按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》和《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》等要求，全面落实市人大及其常委会的各项决议，振奋精神、攻坚克难，落实积极的财政政策见效增益，狠抓预算执行管理，财政工作取得新进展新成效，推动我市经济持续向好发展。
1．聚财源抓增收，夯实财力地基扩量提质
一是扎实推进财源建设。成立全市财源建设领导小组，健全工作机制分领域推进财源建设，牵头抓总全市财源建设工作，每季度对全市财政收支进行调度，全市一般公共预算收入77.16亿元，奋力实现年初预算目标。二是着力提高收入质量。紧盯收入目标落实财税常态化沟通协调机制，对重点行业、骨干税源企业进行动态分析、监测，2024年完成一般公共预算收入中税收收入47.91亿元，同比增长14.2%，增速排全区第二位，税收占比为62.1%，同比增加4.8个百分点，财政收入质量连续两年提高。三是落实党政机关习惯过紧日子。压减非必需支出和低效无效支出，统筹盘活上年结余结转资金8.69亿元，把有限的财政资金用在发展紧要处、民生急需上；制定《梧州市本级财政资金审批管理办法》，规范财政资金管理和审批程序；出台《梧州市市本级政府投资项目管理办法（试行）》，严格审核把关政府投资项目，市本级共完成45个项目评审，核减金额5.83亿元。
2．优支出谋争取，强化中心工作服务保障
一是加力争取做好重大项目资金保障。成立向上争取政策资金支持工作专班，印发《梧州市向上争取中央、自治区政策资金支持任务分工方案》，制定“6+19”项重点争取内容，确保向上争取工作取得实效。2024年全市争取到上级补助资金193.07亿元，同比增长4.8%，其中：争取到财力性补助46.32亿元，同比增长10.0%，为我市兜牢“三保”底线，保障社会稳定和民生福祉提供了强有力的支持；争取到超长期特别国债8亿元、工业领域相关资金3亿元、争取中央预算内投资8亿元，有力支持全市重大项目建设、工业振兴产业发展，打造国家级循环经济产业集群。二是产业园区债券资金争取有力。全市共获得投向项目建设的2024年新增政府专项债券资金29.31亿元，其中：产业园区专项债券19.72亿元，有力支持我市产业园区重点项目建设。三是推进惠企政策兑现。出台《工业振兴三年行动实施方案》和《工业稳增长若干政策措施》等惠企政策，统筹安排0.36亿元工业稳增长政策奖励资金，支持企业增产增效、上规入统、降本增效以及工业项目建设；市本级累计投入再生资源产业扶持资金达3.46亿元，培育支柱财源提速升级，助力打造高端金属新材料、高端不锈钢千亿级产业集群，进一步推动了不锈钢产业向精深加工延伸。四是推动消费市场回暖。市本级筹集促消费活动经费700万元，支持“梧州三月三”促消费活动、“文旅消费嘉年华”消费券发放活动等。“梧州三月三”促消费活动通过以政府搭台、金融助力、企业唱戏的创新模式，撬动金融机构投入促消费资金500万元，拉动汽车、家电等大宗消费，实现“政、银、企、客”“四赢”目标。五是充分发挥金融联动撬动杠杆作用。2024年全市金融机构累计投放“桂惠贷”127.49亿元，同比增长9.0%，共惠及2725户市场主体，直接降低相关市场主体融资成本1.5亿元。六是落实好结构性减税降费政策。2024年全市落实增值税留抵退税9.7亿元，退税额连续两年排全区第二位，保持政策稳定性，让市场主体真正享受到政策红利。
3．增福祉惠民生，保障人民享受发展成果
2024年全市民生支出完成210.54亿元，占一般公共预算支出的比重为77.8%，用于支持社会保障、教育均衡、乡村振兴等方面。一是提升社会保障能力。全市社会保障支出45.53亿元，同比增长9.4%，全市筹措困难群众救助补助资金9.9亿元，进一步加强对残疾人、困难老人、孤儿等特殊困难群体的关爱，全力保障孤儿、残疾人等困难群体的应有权益；争取各项稳就业政策资金1.63亿元，全市实现城镇新增就业2.8万人以上，失业人员实现再就业7500人以上，就业困难人员实现就业2800人以上，超额完成全年目标任务。安排城乡居民基本养老金6.88亿元，城乡居民基本养老保险基础养老待遇支出每人每月提高20元；统一调整退休人员基本养老金，总体增幅比去年增长约3.0%。二是推进教育文旅事业发展。坚持教育经费优先保障，全市教育支出57.16亿元，同比增长3.7%，积极落实教育投入“两个只增不减”的要求。全市科技支出4.58亿元，同比增长10.1%，其中：市本级科技支出占一般公共预算支出的比例为2.7%，完成《广西壮族自治区科技创新条例》关于市本级科技支出占比不低于2%的要求。全市文化旅游体育与传媒支出2.69亿元，同比增长15.8%，有力地支持2024年梧州马拉松、龙舟赛等一系列文化旅游体育赛事等融合活动，助力做好广西文化旅游发展大会各项工作。三是支持乡村全面振兴。全市落实各级乡村振兴衔接资金10.82亿元，同比增加0.03亿元，增长1.0%，完成乡村振兴衔接资金市、县投入只增不减考核要求，连续4年在自治区衔接资金绩效评价中获得“A”等次；全市各级财政筹措资金3.27亿元，推动六堡茶产业发展。
4．兜底线防风险，捍卫财政安全平稳运行
一是切实兜牢“三保”底线。严格落实“三保”保障预算编制优先、预算执行优先、库款保障优先的“三个优先”原则，通过市财力补助和库款调度切实兜牢对城区和市管县的“三保”底线。2024年全市“三保”预算执行数134.19亿元，支出进度96.0%（部分支出据实结转到2025年执行），总体支出进度较上年提高1个百分点，未出现“三保”风险。二是全力防范化解债务风险。加强政府债务管理，着力做好减规模、降利息、调结构工作，稳控市本级债务率。通过稳控债务增量、规范国有企业投融资行为、压降债务成本以及向上争取再融资债券支持、组建银团支持化债等方式，有力化解法定债务到期风险和融资平台公司到期债务。全市法定债务按时足额还本付息，融资平台债务成本持续压降，没有发生债务风险事件。
5．深改革提质效，激活经济发展创新动力
一是财政治理效能提升成果显著。2024年我市获得财政管理工作绩效考核与激励考评奖励资金2.2亿元，资金总量排全区第1名，其中：市本级在设区市评比中排全区第3名，奖励1亿元；藤县、蒙山县、苍梧县、岑溪市在县级评比中均排全区前20名，每个县（市）奖励3000万元。我市财政收入质量稳步提高，获得税收奖励1.12亿元，资金总量排全区第3名。梧州临港经济区、长洲不锈钢制品产业园区、粤桂合作特别试验区在2023年度设区市绩效考评重点开发区考核中分别排全区第1、6、7名，共获得奖励资金950万元，资金总量排全区第1名。藤县、长洲区2023年度县域经济发展成效突出、进步明显，共获得奖励资金8000万元，资金总量排全区第5名。二是深化落实市对城区财政管理体制改革。按照“保存量分增量、稳定财力格局，取消固定企业、统一城区管理，均衡城区发展、兜牢三保底线”的基本原则，制定了新一轮市对城区财政管理体制改革方案，经市委常委会、市政府常务会议审议通过，新的市对城区财政管理体制改革方案于2025年起执行，将进一步提高城区财力均衡度，做实“三保”保障机制，兜牢城区“三保”底线。三是提升政府采购签约和投资评审效率效益。实现全面铺开电子化签约，市本级政府采购项目合同实现全面在线签订，惠及企业超3992家次。建立财政评审联合会审机制，加强项目有关部门协作，确保评审成果公平公正，对国债项目采取同步复核复审，集中对数、集中释疑，评审时限比规定缩短70%以上。四是先行先试成本预算绩效管理试点工作。成功争取“梧州市龙圩区、红岭片区市政园林设施和市区部分景观灯社会购买服务项目”作为全区首批三个试点项目之一，开展成本预算绩效管理试点工作，项目单年度所需资金节约427.74万元，核减比例为15.1%。五是财金携手“贷动小叶子”。创新推出“桂惠贷—梧州六堡茶贷”梧州市专属信贷产品，首笔贷款500万元在自治区名单批复第二日落地，贴息8万元财政贴息资金，撬动金融机构上百万的“金融活水”。2024年，六堡茶产业贷款余额28.82亿元，同比增长15.3%，为六堡茶产业持续发展注入新动力。六是先行先试推动惠企政策免申即享试点工作，“真金白银”直达企业。依托广西惠企惠民政策兑现平台，率先对我市2024年一季度工业稳增长奖励资金兑付实现“免申即享”，共计兑现奖补资金1458万元，惠及企业81家次，加速兑现政策红利，进一步推动营商环境提升。
2024年全市财政虽然较好地完成了各项目标，但财政运行中也面临一些突出矛盾和问题，主要有：财政收支矛盾依然突出，“三保”和刚性支出易增难减，紧平衡日趋凸显；财源建设氛围不足，激励机制有待完善；虽然市本级按时偿还了2024年法定债务本息，但2025年法定债务本息偿还压力仍较大，债务风险仍需关注；目前市属国有企业造血能力较低，市场化转型难度大，国有资本经营效益有待提高等。我们将高度重视这些问题，将积极采取有效措施努力加以解决。
二、2025年全市和市本级预算草案
根据中央、自治区、全市经济工作会议和全国财政工作会议精神，结合我市经济发展形势，2025年全市财政工作和预算编制指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会以及中央经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，贯彻落实自治区党委十二届九次全会暨经济工作会议、市委十四届八次全会和全市经济工作会议部署要求，以铸牢中华民族共同体意识为主线，解放思想、创新求变，向海图强、开放发展，坚持稳中求进的工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，扎实推动高质量发展，聚焦建设“一区两地一园一通道”战略任务，进一步全面深化改革，扩大高水平对外开放，建设现代化产业体系，更好统筹发展和安全，促进经济持续回升向好，不断提高人民生活水平。落实更加积极的财政政策，强化与适度宽松货币政策的协调配合，加强宏观政策超常规逆周期调节，坚持强化财政资金资产资源和预算统筹，深化财税体制改革，加强财政科学管理，防范化解风险，严肃财经纪律，提高资金使用效益和政策效能，更好促消费、增投资、扩内需、强外贸、惠民生，为实现打造“一极三城”建设“四个梧州”奋斗目标，实现“十五五”良好开局提供有力保障。
根据上述指导思想，2025年财政工作和预算编制将坚持以下原则：一是坚持实事求是，精准编实预算。二是坚持兜牢底线，做到应保尽保。三是深化零基预算，落实过紧日子。四是强化重点保障，推动经济发展。五是强化绩效管理，优化支出结构。六是加强资源统筹，提高政策效能。
综合研判，2025年全市预计一般公共预算收入79.44亿元，同比2024年执行数增长3.0%；一般公共预算支出计划安排243.53亿元，同比2024年年初预算数增长1.7%。
（一）一般公共预算草案
1．代编全市一般公共预算情况
2025年全市一般公共预算总收入安排274.64亿元；其中：一般公共预算收入79.44亿元，比2024年执行数增长3.0%。2025年全市一般公共预算总支出安排274.64亿元；其中：一般公共预算支出243.53亿元，比2024年预算数增长1.7%。
2．市本级一般公共预算情况
（1）市本级收入预算安排情况
市本级一般公共预算总收入安排168.42亿元。其中：一般公共预算收入53.84亿元，上级补助收入75.24亿元，上解收入4.78亿元，上年结余收入12.75亿元，调入资金5.92亿元，一般债券转贷收入15.88亿元。
市本级一般公共预算收入53.84亿元，同比2024年执行数增长28.8%。其中：税收收入28.55亿元，增长9.0%；非税收入25.29亿元，增长62.0%，增长的主要原因是：根据大力推进财源建设要求，积极盘活各类资源、资产，预计2025年国有资产处置收入等有较大增长。
（2）市本级支出预算安排情况
市本级一般公共预算总支出安排168.42亿元。其中：一般公共预算支出99.51亿元；上解上级支出2.12亿元；补助下级支出49.08亿元；一般债务还本支出14.94亿元，一般债券转贷支出2.77亿元。
市本级一般公共预算支出99.51亿元，比2024年预算数增长2.5%，用于兜牢“三保”支出39.03亿元，用于债务付息及发行费用支出4.63亿元，其余55.85亿元重点用于保障巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴、教育、科技、社会保障和就业、卫生健康、节能环保等民生支出，落实中央、自治区出台的各项增支政策，以及市委、市政府确定的重点事项。
预备费安排情况。市本级一般公共预算安排预备费1亿元，占一般公共预算支出的1.0%，主要用于预算执行中因自然灾害等突发事件需要增加的支出及其他难以预见的开支。
市对县（市、区）转移支付补助安排情况。市对县（市、区）转移支付支出安排49.08亿元，其中：市本级财力对下补助2.8亿元。
（二）政府性基金预算草案
1．代编全市政府性基金预算情况
全市政府性基金预算总收入安排104.03亿元。其中：政府性基金预算收入69.14亿元，同比2024年执行数下降0.8%，上级补助收入1.52亿元，上年结余收入26.83亿元，专项债券转贷收入6.53亿元。
全市政府性基金预算总支出安排104.03亿元。其中：全市政府性基金预算支出89.79亿元，同比2024年预算数下降17.8%，上解上级支出0.22亿元，调出资金7.02亿元，专项债务还本支出7亿元。
2．市本级政府性基金预算情况
市本级政府性基金预算总收入安排80.31亿元。其中：政府性基金预算收入55.24亿元，同比2024年执行数增长0.9%，上级补助收入0.94亿元，上解收入0.23亿元，上年结余收入17.37亿元，专项债务收入6.53亿元。
市本级政府性基金预算总支出安排80.31亿元。其中：政府性基金预算支出68.89亿元，同比2024年预算数下降16.9%，补助下级支出0.80亿元，上解上级支出0.22亿元，调出资金3.40亿元，专项债务还本支出7亿元。
（三）国有资本经营预算草案
1．代编全市国有资本经营预算情况
全市国有资本经营预算总收入安排1.64亿元。其中：国有资本经营预算收入1.59亿元，同比2024年执行数增长127.9%，上级补助收入0.01亿元，上年结余收入0.04亿元。
全市国有资本经营预算总支出安排1.64亿元。其中：全市国有资本经营预算支出0.30亿元，同比2024年预算数下降48.9%,调出资金1.34亿元。
2．市本级国有资本经营预算情况
市本级国有资本经营预算总收入安排0.76亿元。其中：国有资本经营预算收入0.73亿元，同比2024年执行数增长26.4%，上级补助收入0.01亿元，上年结余收入0.02亿元。
市本级国有资本经营预算总支出安排0.76亿元。其中：市本级国有资本经营预算支出0.18亿元，同比2024年预算数下降65.1%，补助下级支出0.01亿元，调出资金0.57亿元。
（四）社会保险基金预算草案
1．代编全市社会保险基金预算情况
2025年全市社会保险基金预算总收入安排88.01亿元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入12.41亿元，增长15.6%；机关事业单位基本养老保险基金收入24.93亿元，增长5.4%；城镇职工基本医疗保险基金收入19.45亿元（含生育保险），下降3.1%，下降的主要原因是：补缴收入、其他收入等一次性收入预计减少；城乡居民基本医疗保险基金收入31.22亿元，增长3.9%。
2025年全市社会保险基金预算总支出安排83.32亿元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出8.94亿元，增长15.8%，增长的主要原因是：退休人数增加、待遇提高，基本养老金支出增加；机关事业单位基本养老保险基金支出24.88亿元，增长5.6%；城镇职工基本医疗保险基金支出18.35亿元（含生育保险），增长5.5%；城乡居民基本医疗保险基金支出31.15亿元，增长3.7%。
收支相抵，2025年全市社会保险基金预算收支结余4.69亿元，年终滚存结余95.77亿元。
2．市本级社会保险基金预算情况
2025年市本级社会保险基金预算总收入安排57.75亿元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入7.09亿元，增长6%；城镇职工基本医疗保险基金收入19.45亿元（含生育保险），下降3.1%，下降的主要原因是：补缴收入、其他收入等一次性收入预计减少；城乡居民基本医疗保险基金收入31.21亿元，增长3.9%。
2025年市本级社会保险基金预算总支出安排56.58亿元。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出7.09亿元，增长6.0%；城镇职工基本医疗保险基金支出18.35亿元（含生育保险），增长5.5%；城乡居民基本医疗保险基金支出31.14亿元，增长3.7%。
收支相抵，2025年市本级社会保险基金预算收支结余1.17亿元，年终滚存结余62.92亿元。
（五）政府债券发行计划及安排使用情况
我市向自治区财政厅申报2025年再融资债券需求27.60亿元，其中：一般债券21.07亿元、专项债券6.53亿元，专项用于偿还2025年到期政府债券本金。
1．计划发行一般债券21.07亿元，收支编入全市与市本级一般公共预算草案。具体是：计划发行再融资一般债券21.07亿元，全部用于偿还2025年到期政府一般债券本金。其中：市本级使用13.11亿元，县（市、区）使用7.96亿元。
2．计划发行专项债券6.53亿元，收支编入全市与市本级政府性基金预算草案。具体是：计划发行再融资专项债券6.53亿元，均为市本级使用，全部用于偿还2025年到期政府专项债券本金。
（六）重点财政政策和重点支出预算安排情况
1．“三保”支出预算安排情况
优先编制“三保”预算，将“三保”支出作为预算编制的重点，按照相关政策规定的保障范围和标准测算“三保”支出需求，确保足额编列、不留缺口。
2025年市本级一般公共预算当年财力安排“三保”支出19.81亿元，对比2024年年初预算增加1.33亿元，增长7.2%。其中：保工资支出15.49亿元；保运转支出1.34亿元；保民生支出2.98亿元。按照自治区“三保”保障清单和支出标准，市本级“三保”支出已在预算中足额安排。
2．市本级财力安排支出情况
2025年市本级将通过一般公共预算财力安排63亿元用于保障人员支出、基本运转支出、还本付息支出和市委、市政府确定的重点项目支出。主要用于：人员、基本运转、还本付息、补助县（市、区）、上解自治区等支出54.45亿元、专项支出11.78亿元，其中：
（1）重点项目前期费0.50亿元，另外计划向上争取补助资金1亿元，共安排1.50亿元，用于保障梧州市浔江南岸灌区工程、西江流域（梧州段）山水林田湖草沙一体化保护和修复工程、市“十五五”规划纲要编制等规划编制项目、城中村改造项目等重点项目；
（2）续建工程款类2亿元，用于保障钱鉴片区北部排水设施提升改造项目、塘源防洪堤工程（排涝泵站）项目、梧州市红十字会医院苍海医院项目、梧州市中医医院改扩建工程项目等续建工程；
（3）民生类资金2.33亿元，用于保障教育振兴项目、乡村振兴及六堡茶产业发展项目、社会保障配套支出、为民办实事项目等民生工程;
（4）产业发展类资金3.06亿元，用于保障工业振兴、设立产业引导基金、支持实体经济发展、支持文旅产业发展等产业扶持项目；
（5）城市发展类资金2.33亿元，用于保障城市更新行动、交通运输建设、水利建设、信息化建设项目等城市发展项目；
（6）机动费0.50亿元；
（7）预备费1亿元。
除以上重点支出外，全市各级财政继续加强对国防动员、人民防空和优抚安置、救灾应急、民族宗教、工青妇、外事侨务、民主党派工商联、科协、残联、新闻出版、广播电视、统计测绘、水利气象等各项事业发展的经费保障。
（七）预算草案批准前安排支出情况
在本次人民代表大会批准2025年市本级预算草案前，为及时安排必须支付的基本支出和亟需的项目支出，预计安排支出约28亿元，主要用于机关事业单位工资性支出、基本运转支出、编外人员工资发放、工业振兴以及防范化解政府债务风险等支出。
以上预算安排的具体情况见预算草案。
各位代表，现在报告的2025年全市预算是代编的预算草案，是一个指导性的指标，待各县（市、区）预算经同级人民代表大会批准后，我们将按有关规定和程序，汇总后报市人大常委会备案。
三、2025年财政重点工作
2025年是实现“十四五”规划的收官之年，也是“十五五”规划的谋划之年，做好财政各项工作意义重大。我们将紧紧围绕中央、自治区和市委的决策部署，稳中求进、以进促稳，实施更加积极的财政政策，持续用力、更加给力，重点做好五方面重点工作，努力完成全年预算目标。
（一）聚焦财源建设，奋力挖潜实现目标
一是全力抓好收入组织工作。围绕年度收入目标，落实季度预案和调度制度，推动各级各部门牢固树立财源意识，全面深挖收入潜力，采取有效措施抓好收入组织工作；用好经济稳增长政策，支持实体经济和产业发展，培育一批税源质量高、税收贡献大的支柱企业，夯实税源基础；健全财源激励机制，鼓励各级各部门开源增收，推动形成部门协作、上下联动、运转高效的财源建设工作格局。二是全力抓好资产资源盘活。树立“大资产”观念，全方位清查行政事业性国有资产，积极盘活国有资源，统筹推进土地出让、“净矿”出让、砂石处置等相关工作，通过盘活存量实现做大增量，增强可用财力。三是全力抓好向上对接争取。紧抓政策机遇、紧跟资金动向，加强国家、自治区出台重点产业政策研究，聚焦上级资金安排投向领域，围绕我市重点工作做好项目储备申报工作，抢抓节点加强汇报争取，提高上级补助使用质效，切实把政策红利转化为发展实效。
（二）聚焦中心工作，精准保障服务大局
一是支持重点需求。围绕全市重点领域、重点工作、重点项目，调整优化支出结构和方式，保障自治区党委、政府和市委、市政府决策部署资金需求。大力支持强工业，推动再生资源、金属新材料、建筑材料、光伏电子、食品医药五大支柱产业数智赋能、设备更新、延链补链，着力打造国家级资源循环利用产业集群。大力支持抓项目，抢抓增量政策，运用政府性投资工具，统筹资源支持推进工业、水利、文旅等六大领域60个重点项目建设。大力支持促消费，用好用足“两新”政策，支持提振消费专项行动，支持筹办第二届中国黑茶大会、六堡茶文化节和第22届梧州宝石节。二是落实各项惠企纾困政策。做好企业技改奖补、技改设备投资补助、企业转型升级奖补等支持企业发展政策的落实，全力帮扶企业降本增效。三是扎实做好民生保障。稳步支持社会保障体系和医疗卫生事业、教育和文体事业、乡村全面振兴事业的发展提升，补齐民生短板，为惠民工程建设贡献财政力量。四是加强财政金融联动。强化“桂惠贷”产品和服务创新配套管理，用好“桂惠贷”政策，帮助企业降低融资成本；进一步探索符合我市实际的政府投资引导基金支持模式，运用“财政政策+金融工具”引导更多社会资本支持，常态化搭建政金企对接沟通平台，增强金融服务实体经济质效。
（三）聚焦底线安全，保驾护航平稳运行
一是兜牢“三保”底线。坚持党政机关过紧日子，把严把紧预算关口，压减一般性支出，筹集更多资金支持“三保”等重点支出。坚持“三保”支出“预算优先、执行优先、库款优先”原则，完善“三保”资金专户管理，对执行情况实施动态监控和分析研判，对“三保”风险隐患做到早发现、早干预、早解决。二是防范化解债务风险。全口径监测债务情况，紧盯重点领域到期债务，结合偿债高峰期制定合理偿还计划，妥善化解地方政府存量债务风险。推动融资平台主动对接金融机构，深化金融合作，继续协调金融机构组建银团，创新融资方式，集中财力办大事，用足用好化债手段，牢牢守住不发生系统性风险的底线。三是强化财会监督工作。聚焦财经领域重点突出问题加强财会监督检查，严肃查处各类违规违纪行为，在加强对外监督的同时，全面开展本系统财政基础管理工作专项整治行动，排查堵塞管理漏洞，筑牢财政资金安全防线。
（四）聚焦改革管理，用好资金发挥实效
一是推进财政改革走深走实。健全预算制度，深化零基预算改革，加强财政资源和预算统筹，在规范管理、提高效率、释放活力上下功夫。推进国有资本经营预算管理相关改革举措，健全国有资本收益上缴和管理机制。推动市与城区财政体制改革方案执行，提高城区财力均衡度，统筹推动城区协调发展。深化财政国库管理改革, 强化国库库款统筹和高效调度。二是提升财政资金使用质效。全力推动预算与绩效深度融合，推行成本预算绩效管理，加大对政府购买服务、国有资本经营预算、政府债务等专业领域的预算绩效管理。坚持“花钱必问效，无效必问责”的绩效理念，健全预算绩效管理体系，不断提升财政资金使用质效。三是切实发挥财政评审作用。保持财政投资评审“节支”就是“增效”的理念，“拧紧”财政建设资金投资评审工作“阀门”。强化对政府投资项目的成本控制，核减项目非必要成本，防范工程出现项目超投资、超概结算风险。
（五）聚焦财金联动，全力赋能实体经济
一是持续推进政金企工作对接。开展多形式政金企合作活动，助推辖内企业对政策知晓率、政策享受度不断提高，加大金融机构的融资投放力度，鼓励金融“活水”持续浇灌我市各类市场主体。二是扩大“总对总”批量担保业务。确保政府性融资担保业务规模持续增长。加强风险管控，降低担保代偿率，督促担保机构加强保后管理，对已代偿的项目加大催收力度，规范代偿后抵押物的管理以及抵债资产的管理和处置，避免和减少公司不良业务资产损失。
各位代表，2025年，我们将继续在市委的坚强领导下，坚持“实干为要、创新为魂，用业绩说话、让人民评价”，严格按照本次大会的决议和要求，学思想、讲协同、抓落实，坚定信心、迎难而上，以永不懈怠的精神状态推进财政工作高质量发展，在推动经济社会发展稳定中彰显财政担当，为加速打造“一极三城”建设“四个梧州”，谱写中国式现代化梧州篇章作出新贡献！
附件2：梧州市本级2024年预算执行情况和2025年预算（草案）
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