各位代表：
受市人民政府委托，现将全市与市本级2020年预算执行情况和2021年预算草案提请市第十四届人民代表大会第八次会议审议，并请市政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年全市和市本级预算执行情况
2020年，面对错综复杂的国际形势，在市委的坚强领导下，在市人大有效监督、政协和社会各界的大力支持下，全市各级各部门深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，采取有力措施，积极组织财政收入；克服各种困难，努力调整支出结构，千方百计确保工资发放、政权运转和各项重点支出，全力支持做好“六稳”工作，落实“六保”任务。
受疫情和经济下行压力加大影响，全市组织财政收入123.28亿元，下降6.5%。虽然收入有所下降，但全市财政收入质量明显提升，非税占比同比减少7.2个百分点；自治区对2020年全区设区市绩效考评财政收入指标考核时，我市得满分，与贵港市、贺州市并列第一；自治区财政厅对2020年全区设区市PPP工作绩效考核时，我市位列第二，获得工作经费奖励0.1亿元。财政经济运行总体稳定，财政管理改革再创佳绩。地方政府债券发行工作、财政预算管理一体化系统改革工作、财政收支管理工作等获得自治区肯定。自治区财政厅于2020年下达全市财政收支管理贡献奖、财政管理工作绩效考核等奖励3.76亿元（其中：市本级2.66亿元，蒙山县0.35亿元，苍梧县0.25亿元，岑溪市0.1亿元，万秀区0.4亿元）。同时，市本级争取到自治区减免我市企业职工养老保险配套资金4.9亿元。所筹措的资金有力地保障了全市各项刚性支出，较好地完成了市十四届人大第六次会议及其常委会确定的各项财政目标。
（一）一般公共预算执行情况。
1．全市一般公共预算执行情况。
全市一般公共预算总收入316.78亿元。其中：一般公共预算收入76亿元，上级补助收入161.94亿元（含税收返还），上年结余收入11.88亿元，调入资金51.16亿元，一般债券转贷收入15.25亿元（其中：新增一般债券1.46亿元，再融资一般债券13.79亿元），动用预算稳定调节基金0.55亿元。
全市一般公共预算总支出306.33亿元。其中：一般公共预算支出288.49亿元，上解上级支出2.13亿元，一般债务还本支出15.71亿元；收支相抵，扣除结转下年继续使用的支出10.45亿元后，全年收支平衡。
（1）全市收入预算执行情况。全市一般公共预算收入76亿元，完成代编年初预算（以下简称“完成预算”）88.5%。其中：税收收入41.17亿元，增长3.4%，增长主要是：我市批发和零售业、建筑业、金融业、陶瓷业四大行业疫情后复工复产较快，成为拉动我市税收增长的主力军；非税收入34.83亿元，下降22.3%，下降主要是：2019年通过盘活国有资产资源，以及推进土地增减挂钩指标出让等方式挖潜一次性非税收入造成基数较高。另外，根据国家更大规模减税降费政策造成减收。
（2）全市支出预算执行情况。全市一般公共预算支出288.49亿元，完成预算144.5%，超出预算主要是：为有效应对疫情影响，2020年中央财政采取提高赤字率、发行抗疫特别国债等一次性大规模扩张政策，我市获得上级补助数额大幅增加，相应支出安排增加。重点支出情况如下：农林水支出33.76亿元，增长34.5%（其中：扶贫支出11.22亿元，增长20.8%）；教育支出52.86亿元，下降8.1%，下降主要是：为支持梧州医学高等专款学校建设，市本级2019年拨付一次性建设项目资金，2020年无此项支出；科学技术支出1.83亿元，增长22%；社会保障和就业支出36.42亿元，增长19.6%。
2．市本级一般公共预算执行情况。
市本级一般公共预算总收入127.24亿元。其中：一般公共预算收入38.49亿元，上级补助收入30亿元（不含转贷城区和直管县藤县上级转移支付收入，下同），县（市、区）上解收入1.9亿元，上年结余收入9.48亿元，调入资金36.51亿元，一般债券转贷收入10.86亿元。
市本级一般公共预算总支出119亿元。其中：一般公共预算支出98.6亿元，上解上级支出1.02亿元，补助县（市、区）支出7.1亿元（不含转贷城区和直管县藤县上级转移支付支出，下同），转贷县（市、区）一般债券支出0.46亿元，一般债务还本支出11.82亿元；收支相抵，扣除结转下年继续使用的支出8.24亿元后，全年收支平衡。
（1）市本级收入预算执行情况。市本级一般公共预算收入38.49亿元，完成预算88.2%。其中：税收收入17.12亿元，下降4.8%，下降主要是：受疫情和经济下行压力加大影响，以及中央和自治区出台大规模减税政策造成减收；非税收入21.37亿元，下降28%，下降原因同上述全市下降原因。
（2）市本级支出预算执行情况。市本级一般公共预算支出98.6亿元，完成预算123.7%，超出预算原因同上述全市超出原因。重点支出情况如下：农林水支出7.18亿元，增长119.4%（其中：扶贫支出0.06亿元，增长1.8%，不含对下补助扶贫支出）；教育支出8.04亿元，下降44.7%，下降原因同上述全市下降原因；科学技术支出0.76亿元，增长33.8%；社会保障和就业支出6.45亿元，增长15.2%。
（3）预备费执行情况。市本级预算安排预备费0.82亿元，年终结余0.82亿元。
（4）“三公”经费、会议费和培训费执行情况。市本级年初一般公共预算安排“三公”经费、会议费和培训费0.56亿元（其中：“三公”经费0.25亿元、会议费0.09亿元、培训费0.22亿元）。预计全年支出0.63亿元，超出年初预算主要是：自治区年中下达的转移支付资金部分用于“三公”经费、会议费和培训费支出，年初预算未含自治区年中下达转移支付资金安排的此类支出；2020年“三公”经费、会议费和培训费预计全年支出数比2019年决算数减少0.15亿元（其中， “三公”经费预计支出0.23亿元，比2019年决算数减少0.04亿元）。2020年具体支出情况是：公务接待费支出0.06亿元，公务用车购置费支出0.05亿元，公务用车运行维护费支出0.12亿元，会议费0.08亿元，培训费0.32亿元，无因公出国（境）经费支出。
（5）对县（市、区）转移支付执行情况。市本级对县（市、区）转移支付支出7.1亿元（不含转贷城区和直管县藤县上级转移支付支出），下降49.3%，下降主要是：龙圩区土地增减挂钩指标收入同比减少，相应补助龙圩区土地增减挂钩指标支出减少。同时，市对城区（园区）财政管理体制进行了改革，部分税种下放到城区，收入直入城区金库，改变了对下补助方式。
（二）政府性基金预算执行情况。
1．全市政府性基金预算执行情况。
全市政府性基金预算总收入155.32亿元。其中:当年政府性基金预算收入102.75亿元，完成预算138.7%，超出预算主要是：市本级加大财政资金筹措力度，加快实现土地出让计划；上级补助收入11.26亿元；上年结余收入2.65亿元；专项债券转贷收入38.66亿元（其中：新增专项债券37.16亿元，再融资专项债券1.5亿元）。
全市当年政府性基金预算总支出151.75亿元。其中：全市当年政府性基金预算支出103.92亿元，完成预算191.2%，超出预算主要是：年中新增专项债券发行增加，相应地方自行试点项目收益等专项债券收入安排的支出增加；调出资金46.32亿元；专项债务还本支出1.51亿元；收支相抵，扣除结转下年继续使用的支出3.57亿元后，全年收支平衡。
2．市本级政府性基金预算执行情况。
市本级政府性基金预算总收入107.36亿元。其中：当年政府性基金预算收入73.3亿元，完成预算139.8%，超出预算原因同上述全市超出预算原因；上级补助收入2.15亿元；上年结余收入1.73亿元；专项债券转贷收入30.18亿元。
市本级政府性基金预算总支出105.08亿元。其中：市本级当年政府性基金预算支出63.8亿元，完成预算188.9%，超出预算同上述全市超出预算原因；补助县（市、区）支出0.06亿元；调出资金35.86亿元；专项债务还本支出1.5亿元；转贷县（市、区）专项债券支出3.86亿元；收支相抵，扣除结转下年继续使用的支出2.28亿元后，全年收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况。
1．全市国有资本经营预算执行情况。
全市国有资本经营预算总收入0.92亿元。其中：当年国有资本经营预算收入0.87亿元，上级补助收入0.01亿元，上年结余收入0.04亿元。
全市国有资本经营预算支出0.82亿元，其中：当年国有资本经营预算支出0.15亿元，调出资金0.67亿元；收支相抵，扣除结转下年继续使用的支出0.1亿元后，全年收支平衡。
2．市本级国有资本经营预算执行情况。
市本级国有资本经营预算总收入0.22亿元。其中：当年国有资本经营预算收入0.17亿元，上级补助收入0.01亿元，上年结余收入0.04亿元。
市本级国有资本经营预算支出0.12亿元，其中：当年国有资本经营预算支出0.07亿元，调出资金0.05亿元；收支相抵，扣除结转下年继续使用的支出0.1亿元后，全年收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况。
1．全市社会保险基金预算执行情况。
2020年全市社会保险基金总收入122.37亿元，完成预算109.5%，增长25.5%。其中：企业职工基本养老保险基金收入58.94亿元，增长57.6%，增长主要是：2020年7月起自治区统收统支后，自治区的拨款直接列入上级补助收入，收入数增加；城乡居民基本养老保险基金收入7.28亿元，增长2.4%；机关事业单位基本养老保险基金收入19.37亿元，增长12.3%；城镇职工基本医疗保险基金收入11.61亿元（含生育保险），下降5.1%；城乡居民基本医疗保险基金收入24.19亿元，增长9%；工伤保险基金收入0.23亿元，下降45.1%，下降主要是：受疫情影响，建安工程的项目大幅度减少；大中小型企业工伤缴费的政策性减免、缴费率下降，导致基金收入大幅度下降；失业保险基金收入0.75亿元，下降15.1%。
2020年全市社会保险基金总支出122.64亿元，完成预算113.6%，增长24%。其中：企业职工基本养老保险基金支出60.72亿元，增长37.9%，增长主要是：2020年7月起自治区统收统支后，我市向自治区上解历年结余资金，导致支出数额增加；城乡居民基本养老保险基金支出5.22亿元，增长2.3%；机关事业单位基本养老保险基金支出18.94亿元，增长4.1%；城镇职工基本医疗保险基金支出10.75亿元（含生育保险），增长8.8%；城乡居民基本医疗保险基金支出24.54亿元，增长21%；工伤保险基金支出0.46亿元，增长10.2%；失业保险基金支出2.01亿元，增长98.7%，增长主要是：增加困难企业失业保险稳岗返还支出、以及阶段性失业补助金支出。
收支相抵，2020年全市社会保险基金预算收支结余-0.27亿元，年终滚存结余70.19亿元。
2．市本级社会保险基金预算执行情况。
2020年市本级社会保险基金总收入105.43亿元，完成预算111.3%，增长30.1%。其中：企业职工基本养老保险基金收入58.94亿元，增长57.6%，增长原因同上述全市增长原因；城乡居民基本养老保险基金收入1.35亿元，下降1.4%；机关事业单位基本养老保险基金收入8.36亿元，增长28%；城镇职工基本医疗保险基金收入11.61亿元（含生育保险），下降5.1%；城乡居民基本医疗保险基金收入24.19亿元，增长9%；工伤保险基金收入0.23亿元，下降45.1%，下降原因同上述全市下降原因；失业保险基金收入0.75亿元，下降15.1%。
2020年市本级社会保险基金总支出107.32亿元，完成预算116.5%，增长27.7%。其中：企业职工基本养老保险基金支出60.72亿元，增长37.9%，增长原因同上述全市增长原因；城乡居民基本养老保险基金支出0.76亿元，增长5.1%；机关事业单位基本养老保险基金支出8.08亿元，增长4.8%；城镇职工基本医疗保险基金支出10.75亿元（含生育保险），增长8.8%；城乡居民基本医疗保险基金支出24.54亿元，增长21%；工伤保险基金支出0.46亿元，增长10.2%；失业保险基金支出2.01亿元，增长98.7%，增长原因同上述全市增长原因。
2020年市本级社会保险基金预算收支结余-1.89亿元，年终滚存结余56.2亿元。
（五）政府债务举借、安排使用和偿还情况。
1．政府债务限额情况。
2020年，自治区财政厅核定我市政府债务限额311.91亿元，其中：一般债务限额180.54亿元，专项债务限额131.37亿元。分级次情况如下：市本级政府债务限额213.75亿元（其中：一般债务限额108.01亿元，专项债务限额105.74亿元），各县（市、区）政府债务限额98.16亿元（其中：一般债务限额72.53亿元，专项债务限额25.63亿元）。
2．政府债务余额情况。
2020年底，全市政府债务余额299.89亿元，其中：一般债务余额169.2亿元，专项债务余额130.69亿元。市本级政府债务余额210.48亿元，其中：一般债务余额104.74亿元，专项债务余额105.74亿元。全市和市本级政府债务余额均控制在限额以内。
3．政府债券安排使用情况。
2020年全市通过自治区申报发行新增债券38.62亿元。其中：市本级24.82亿元，主要用于棚户区改造、教育、医疗卫生、产业园区、社会领域等重大公益性项目建设；县（市、区）使用13.8亿元，主要用于公路、棚户区改造、公立医院、产业园区、社会领域等重大公益性项目建设。
4．再融资债券发行情况。
2020年，全市通过自治区申报发行再融资债券15.29亿元（其中：再融资一般债券13.79亿元，再融资专项债券1.5亿元），主要用于偿还2020年到期的政府债券本金，其中：市本级使用11.9亿元，县（市、区）使用3.39亿元。
5．政府外贷情况。
全市通过自治区申报国际金融组织贷款（世界银行）0.36亿元，均为藤县举借，主要用于广西扶贫示范项目。
6．政府债务还本情况。
2020年，全市政府债务还本额17.22亿元，其中：一般债务还本15.71亿元，专项债务还本1.51亿元。2020年，市本级政府债务还本额13.32亿元，其中：一般债务还本11.82亿元，专项债务还本1.5亿元。以上到期债务本金均已如期偿还。
7．政府债务付息情况。
2020年，全市一般债务付息支出6.05亿元，一般债务利息支出率2.1%；专项债务付息支出3.82亿元，专项债务利息支出率3.7%。全市未发生政府债务违约行为。全市各级债务利息支出率均未超过10%。2020年，市本级一般债务付息支出3.74亿元，一般债务利息支出率3.8%；专项债务付息支出3.22亿元，专项债务利息支出率5.1%。
各位代表，以上报告的2020年预算执行数均是初步预计数，具体执行情况详见预算执行草案，最终执行结果以决算数为准。
（六）2020年主要财政政策和重点工作落实情况。
2020年，各级财政部门认真贯彻中央、自治区，以及市委的决策部署，按照《预算法》和《预算法实施条例》等要求，全面落实市人大各项决议，采取“四抓四稳”的措施，推动财政政策更加积极有为，预算执行管理常抓不懈。
1．抓焦点，稳大局。一是加强资金筹措，做好疫情防控后勤保障。全市累计筹措新冠肺炎疫情防控资金5.59亿元，推动我市实现全区最快“双清零”。 提前拨付医疗机构基本医疗保险基金0.09亿元，支持医疗救治，疫情防控人员补助，防控物资、设备、负压病房建设等支出。二是支持复工复产，保障市场主体生产经营。年初预算继续安排经济工业高质量资金1亿元。三是落实减税降费，帮扶企业渡过难关，全市累计新增减税降费6.3亿元、降低社会保险费率及减免政策共计减负11.9亿元、政府性基金和行政事业性收费减费0.74亿元。四是加快拨付失业金，支持企业做好稳岗工作。市本级提前拨付0.98亿元失业保险金用于发放一般企业稳岗返还和困难企业应急返还，其中：一般企业稳岗返还实际支出0.4亿元，惠及企业3521家；困难企业应急返还实际支出0.58亿元，惠及企业188家。五是落实就业优先战略，保障居民就业。全市安排就业补助资金0.82亿元，其中：在春节和疫情防控期间，对物资生产企业及提供辅助服务企业的一次性吸纳就业补助0.08亿元，受惠企业14家，补贴人数3914人。六是做好保供稳价工作，支持保粮食能源安全。筹措耕地保护补贴、农机具补贴政策等资金0.96亿元，支持“藏粮于地、藏粮于技”战略；支持粮库迁建项目，拨付土地补偿金和工程建设资金0.99亿元；拨付冻猪肉、生猪活体储备费用0.04亿元，支持完成冻猪肉储备任务，稳定市场物价。
2．抓目标，稳预期。一是积极挖潜增收，精准完成收入预期。2020年全市财政收入完成123.28亿元，下降6.5%。其中：税收收入完成88.44亿元，增长1.6%，非税收入完成34.84亿元，下降22.3%，全口径税收收入增速在全区位列第六。二是积极争取上级补助，加强财政保障能力。2020年全市争取到一般公共预算中上级转移支付资金154.81亿元，同比增加31.08亿元，增长25.1%；争取2020年政府新增债券资金38.62亿元，重点投向停车场、市政和产业园区基础设施等领域建设。三是支持保基层运转，兜住基本底线。做实“三保”支出预算安排，2020年全市县级“三保”支出需求110.34亿元，各级“三保”支出均足额安排预算。在市财政的精准施策下，万秀区于2020年退出自治区“三保”风险中高风险名单，并获得自治区补助0.1亿元。四是进一步统筹债务偿还工作，降低债务风险。截至2020年12月末，我市已累计完成政府存量隐性债务化解计划的313.5%，超额完成全年化解任务。五是畅通机制，力促直达资金和特别国债惠企利民。2020年全市收到上级直达资金25.69亿元。支出进度达99.7%。其中，抗疫特别国债支出进度达100%。六是积极落实自治区“应贷尽贷”的金融扶贫政策，推进自治区年度新增扶贫小额信贷“保三争五”目标任务的完成。2020年全市扶贫小额信贷新增贷款6.17亿元，发放贴息0.2亿元，全年全市各县（市、区）均已完成“保三争五”任务。
3．抓投入，稳保障。一是坚持有保有压，发挥财政资金支撑作用，2020年全市财政支出288.49亿元，其中：民生支出完成233.12亿元，占全市一般公共预算支出的80.8%。二是千方百计筹集专项扶贫资金，保障决胜脱贫攻坚“硬任务”。2020年落实财政扶贫资金11.31亿元，支出11.22亿元，支出进度为99.2%，统筹整合使用财政涉农资金3.34亿元，支出3.28亿元，支出进度为98.2%，财政扶贫资金和涉农资金均分别高于序时进度。三是加强向上争取，支持完善基本住房保障体系。市本级争取到中央和自治区住房保障类补助资金1.43亿元，棚户区改造专项债券资金4亿元，城镇老旧小区改造上级补助资金0.43亿元。四是支持保产业链供应链稳定，促进经济提质增效。通过政府引导基金、政府购买服务、政府和社会资本合作等方式，支持提升产业基础能力和产业链供应水平。全市科技支出1.83亿元，同比增长22%。拨付再生资源产业扶持资金1.35亿元，支持再生资源产业发展。五是关注农村公共事业发展，提升基本公共服务供给力。及时下达全市143个村级公共文化服务中心建设专项补助资金0.36亿元，支持文化类乡村振兴公共服务能力提升计划0.28亿元；落实公共文化体系建设、农村电影放映补助资金0.2亿元；支持乡村旅游、旅游厕所改造0.17亿元；安排龙圩区义务教育均衡发展补短板项目建设0.05亿元；六是推进社会保障领域发展，补齐基础民生短板。开展社保缴费税务部门代征，及时发放养老保险金。2020年完成企业职工基本养老保险基金征缴收入13.2亿元，及时发放养老金44.13亿元。落实困难群众基本生活补助资金，做好社会救助和社会福利工作，全年累计支出1.08亿元。
4．抓改革，稳效益。一是抢抓先机，在全区率先创新融资模式。采用“专项债券+市场化配套融资”模式申报棚户区改造项目资金，获得配套融资授信额度22.55亿元。二是在全区率先推动集中支付自助柜面业务系统，在市本级预算单位和代理银行实现全覆盖。三是进一步转变理财观念、创新财政投入方式，促进市本级已签约PPP项目实现融资落地率100%。四是在全区率先使用预算管理一体化系统，成功编报“一上”预算，获得自治区肯定。五是财政管理绩效在全区位居第一方阵。获得2020年财政管理工作绩效考核成绩突出地区激励奖励资金1.48亿元；获得自治区2019年落实有关重大政策措施真抓实干成效明显督查激励。在县级财政管理绩效考核工作方面，藤县综合评价在全国位居第一梯队；强化预算执行方面，蒙山县并列全国第1名；加大预决算公开方面，苍梧县、藤县、岑溪市、蒙山县并列全国第1名。
“十三五”以来，全市各级财政部门坚持以建设高质量“六强”型财政为理财思路，实施积极的财政政策，财政事业跃上新台阶。概括起来主要是“五个突破”：一是五年财政收入总量首次突破600亿元。在外部环境严峻复杂、经济增速持续下行、实施更大规模减税降费、疫情严重冲击的情况下，五年财政收入总量达到626亿元，是“十二五”时期总量的1.2倍。二是五年财政支出规模首次突破1300亿元。五年一般公共预算支出总量达到1314亿元，是“十二五”时期总量的1.5倍，为经济社会平稳健康发展和全市民生改善提供了有力保障。三是五年税务部门组织收入总量首次突破420亿元，五年收入总量达429亿元，比“十二五”时期增收53亿元，增长14%。2020年税务部门组织收入首次突破90亿元大关，达到90.03亿元，财政收入质量稳步提升。四是五年税收减免总量首次突破110亿元，五年来减免税收达到111亿元，是“十二五”时期的4倍；累计为8000余户企业减免社保费13.89亿元；出口退税5.85亿元，助力“六稳”“六保”硬任务落到实处。五是五年民生支出规模首次突破1000亿元。五年民生支出总量达到1079亿元，占一般公共预算支出的平均比重达八成以上，有力地保障和支持了脱贫攻坚、乡村振兴、教育、科学技术、社会保障与就业、医疗卫生、保障性住房、节能环保等各项民生事业的发展。
“十三五”时期全市财政虽然较好地完成了各项目标，但财政运行中也面临一些突出矛盾和问题，集中体现在：经济下行压力加大，财政收入增长趋缓；财政支出刚性增长，财政处于紧平衡状态；财政体制改革尚需深入推进，预算管理深层次问题逐步浮出水面；政府债务管理、基层“三保”等方面压力剧增，潜在风险不容忽视。我们将高度重视这些问题，努力加以解决。
二、2021年全市和市本级预算草案
（一）预算编制的指导思想和基本原则。
2021年是“十四五”开局之年，也是继续完善现代财政制度的攻坚期，我市发展面临“大机遇”和“大挑战”。财政收入方面，增速将稳中有进。从我市经济发展态势来看，随着一系列稳增长政策举措逐步落地见效，2021年全市经济形势将实现恢复性增长。但是全市财政收入依然会受以下几个方面因素制约：一是财政增收基础不牢。受疫情影响，外部经济环境的不稳定不确定因素显著增多，全市经济恢复将受到较大制约，财源基础仍然非常薄弱。二是税收收入增收效应不明显。近年来，减税降费政策持续影响税收收入组织，税收收入尚需一定时期完全恢复。三是短期内新增财源不足。近年来我市新引进的大部分重大项目还处于税收抵扣期、减免期，抵免的税源多，新增的税源少。四是非税收入不具有持续性。当前，我市财政收入非税占比高，且非税收入中一次性收入占比高，可持续性不强。财政支出方面，将持续刚性增长。2021年积极财政政策将继续加力提效。财政将在巩固脱贫攻坚成果、实施乡村振兴战略、推动经济高质量发展、补齐民生短板、防范化解重大风险等方面承担着重要责任，财政支出将继续保持较高强度需求。综合研判，全市2021年组织财政收入同比2020年执行数，预计增长5%，一般公共预算收入同比2020年执行数，预计增长6.3%，一般公共预算支出安排同比2020年年初预算数，预计增长11%（支出增幅大主要是：自治区财政厅提前下达2021年转移支付资金和税收返还收入同比2020年年初预算大幅增加）。
根据中央经济工作会议、全国全区财政工作会议和全市经济工作会议精神，2021年全市财政工作和预算编制总的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神，紧紧围绕国家第十四个五年规划和2035年远景目标，保持战略定力，办好自己的事。持续深入贯彻落实“三大定位”新使命和“五个扎实”新要求，认真落实中央和自治区决策部署，坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民群众日益增长的美好生活需要为根本目的，立足构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，推进国家治理体系和治理能力现代化，继续落实好积极财政政策，提升财政治理能力，促进经济社会持续健康发展，为“十四五”开好局、起好步。
根据上述指导思想，2021年财政工作和预算编制将主要坚持以下原则：一是紧紧围绕中央决策部署。把十九届五中全会工作要求和谋划落实到2021年的开局起步中，把党中央、自治区党委以及市委重大决策部署和全国、全区、全市人大监督工作要求落实到预算编制工作中，把预算法实施条例的新规定、新要求落实到预算编制、执行、决算和监督全过程。二是积极的财政政策持续发力。继续落实好中央和自治区出台的各项减税降费政策，着力激发市场主体活力；加大争跑力度，全力对接争取上级补助资金和政府债券资金，加大财政统筹盘活力度，增强财政保障能力。三是严格控制一般性项目支出。坚持“过紧日子”，大力压减一般性项目支出，从严控制行政事业单位开支，严控“三公”经费预算，取消低效无效支出，厉行节约办一切事业。四是加大支出结构调整力度。调整优化支出结构，重点支持推动高质量发展和供给侧结构性改革，支持工业等产业经济加快发展，支持巩固三大攻坚战成果，支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务。五是全面实施预算绩效管理。将绩效理念和方法深度融入预算编制全过程，不断提高预算编制科学性，稳步推动预算和绩效管理一体化，强化绩效评价结果应用，着力优化财政资源配置。六是防范化解财政风险。科学稳妥安排收支预算，合理安排政府债券规模，既发挥好债券资金促进经济持续健康发展的积极作用，也为今后财政政策实施留出空间，增强财政可持续发展能力。
（二）一般公共预算草案。
1．代编全市一般公共预算情况。
2021年全市一般公共预算收入初步安排80.82亿元，增长6.3%。全市一般公共预算支出安排221.69亿元，比2020年预算数增长11%，支出继续向巩固脱贫攻坚成果、环保、教育、社会保障、就业和卫生健康等民生领域倾斜，重点支持改善民生和经济稳增长促发展。
2．市本级一般公共预算情况。
（1）市本级收入预算安排情况。市本级一般公共预算总收入安排107.19亿元。其中：一般公共预算收入42.57亿元，上级补助收入26.15亿元，县（市、区）上解收入0.94亿元，上年结余收入8.24亿元，调入资金19.73亿元，一般债券转贷收入9.56亿元。
市本级一般公共预算收入42.57亿元，其中：税收收入17.56亿元，增长2.6%；非税收入25.01亿元，增长17%（增长主要是：我市扫黑除恶工作成效显著，传销大案查处、审判力度进程加快，相应罚没收入增加）。
（2）市本级支出预算安排情况。市本级一般公共预算总支出安排107.19亿元。其中：当年市本级一般公共预算支出安排89.32亿元，比2020年预算数增长12.1%（增长幅度大的原因主要是：自治区提前下达2021年转移支付资金和税收返还收入同比2020年年初预算大幅增加）；上解上级支出2.56亿元；补助县（市、区）支出4.71亿元；一般债务还本支出10.6亿元。
市本级一般公共预算支出89.32亿元中，用于债务付息支出4.01亿元，其余85.31亿元重点用于兜牢“三保”支出，保障巩固脱贫攻坚成果、环保、教育、社会保障、就业和卫生健康等民生支出以及落实中央、自治区出台的各项增支政策，以及市委确定的重点事项。
预备费安排情况。市本级一般公共预算安排预备费0.82亿元，与2020年持平，主要用于预算执行中因自然灾害等突发事件需要增加的支出及其他难以预见的开支。
市对县（市、区）转移支付补助安排情况。市对县（市、区）转移支付支出安排4.71亿元。
3．重点财政政策和重点支出预算安排情况。
一是强化存量资金管理。加大当年预算和结转资金统筹力度，进一步严格规范结转资金使用，完善结余资金收回使用机制。对各部门（单位）结转资金支出进度较低的，相应减少下年预算安排。对于项目结转资金规模较大，以及结转规模长期较高的单位，适当减少下年预算安排。二是加大资金压减力度。除重点、刚性和急需支出外，市本级其他一般性项目支出暂按10%的比例压减，“三公”经费、会议费和培训费暂按5%的比例压减，后续根据中央和自治区出台新的政策及时调整。2021年压减的“三公”经费、会议费和培训费，全部用于教育支出。三是加强重点支出安排。统筹整合专项资金，提升财政资金使用效益，助力全市重大项目支出和企业壮大发展，做到“以税兴财、以财支企、以企养税”，形成良性循环。其中：统筹安排扶贫支出和乡村振兴支出0.8亿元，城市维护建设支出0.86亿元，教育两费附加收入支出1.05亿元，社会保障配套资金支出0.94亿元，再生资源企业扶持支持资金2.5亿元，支持实体经济发展资金（含孵化器种子资金）0.8亿元，重点项目前期费0.5亿元，续建工程款2亿元，机场、航线、燃油补贴资金1亿元，产业引导基金0.5亿元，梧州京东“互联网+”数字经济合作项目0.3亿元等。
除以上重点支出外，全市各级财政继续加强对国防动员、人民防空和民兵预备役、优抚安置、救灾应急、民族宗教、工青妇、外事侨务、民主党派工商联、科协、残联、新闻出版、广播电视、统计测绘、水利气象等各项事业发展的经费保障。
（三）政府性基金预算草案。
1．代编全市政府性基金预算情况。
全市政府性基金预算总收入安排100.09亿元。其中:当年政府性基金预算收入89.68亿元，上级补助收入0.73亿元，上年结余收入3.57亿元，专项债券转贷收入6.11亿元。
全市政府性基金预算总支出安排100.09亿元。其中，当年全市政府性基金预算支出安排61.57亿元，调出资金31.72亿元，专项债务还本支出6.8亿元。
2．市本级政府性基金预算情况。
市本级政府性基金预算总收入安排62.88亿元。其中:当年政府性基金预算收入55.62亿元，上级补助收入0.01亿元，上年结余收入2.32亿元，专项债务收入4.93亿元。
市本级政府性基金预算总支出安排62.88亿元。市本级政府性基金预算支出安排38.77亿元，调出资金18.64亿元，专项债务还本支出5.47亿元。
（四）国有资本经营预算草案。
1．代编全市国有资本经营预算情况。
全市国有资本经营预算总收入安排2.44亿元。其中：当年国有资本经营预算收入2.43亿元，上级补助和上年结余收入0.01亿元。
全市国有资本经营预算总支出安排2.44亿元。其中：全市国有资本经营预算支出安排0.44亿元，调出资金2亿元。
2．市本级国有资本经营预算情况。
市本级国有资本经营预算总收入安排0.78亿元。其中：当年国有资本经营预算收入安排0.68亿元，上年结余收入0.09亿元，上级补助收入0.01亿元。
市本级国有资本经营预算总支出安排0.78亿元。其中：市本级国有资本经营预算支出安排0.21亿元，调出资金0.57亿元。
（五）社会保险基金预算草案。
1．代编全市社会保险基金预算情况。
2021年全市社会保险基金预算总收入安排68.3亿元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入7.68亿元，增长5.1%；机关事业单位基本养老保险基金收入19.84亿元，增长2.4%；城镇职工基本医疗保险基金收入13.25亿元（含生育保险），增长3.4%；城乡居民基本医疗保险基金收入26.05亿元，增长7.6%；工伤保险基金收入0.43亿元，下降1.2%；失业保险基金收入1.05亿元，增长15.2%。另外，从2020年7月起，启动企业职工养老保险基金自治区级统收统支， 2021年企业职工养老保险基金预算由自治区负责编制。
2021年全市社会保险基金预算总支出安排65.72亿元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出5.43亿元，增长3.2%；机关事业单位基本养老保险基金支出20.33亿元，增长3.2%；城镇职工基本医疗保险基金支出12.3亿元（含生育保险），增长15.6%；城乡居民基本医疗保险基金支出26.04亿元，增长8.7%；工伤保险基金支出0.47亿元，增长7.8%；失业保险基金支出1.15亿元，下降9.5%；当年收支结余2.58亿元。
2．市本级社会保险基金预算情况。
2021年市本级社会保险基金预算总收入安排50.7亿元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入1.35亿元，增长1.6%；机关事业单位基本养老保险基金收入8.57亿元，增长3.2%；城镇职工基本医疗保险基金收入13.25亿元（含生育保险），增长3.4%；城乡居民基本医疗保险基金收入26.05亿元，增长7.6%；工伤保险基金收入0.43亿元，下降1.2%；失业保险基金收入1.05亿元，增长15.2%。
2021年市本级社会保险基金预算总支出安排49.29亿元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出0.79亿元，增长7.1%；机关事业单位基本养老保险基金支出8.53亿元，增长2.3%；城镇职工基本医疗保险基金支出12.3亿元（含生育保险），增长15.6%；城乡居民基本医疗保险基金支出26.04亿元，增长8.7%；工伤保险基金支出0.47亿元，增长7.8%；失业保险基金支出1.16亿元，下降9.5%；当年收支结余1.41亿元。
（六）政府债券发行计划及安排使用情况。
2020年10月底，我市向自治区财政厅申报发行2021年再融资债券需求20.25亿元(其中:一般债券14.14亿元、专项债券6.11亿元)，专项用于偿还2021年到期政府债券本金。2020年底，自治区尚未提前下达我市2021年新增债务限额。
1．计划发行一般债券14.14亿元，收支编入全市与市本级一般公共预算草案。
计划发行再融资一般债券14.14亿元。全部用于偿还2021年到期政府一般债券本金。其中：市本级使用9.56亿元，县（市、区）使用4.58亿元。
2．计划发行专项债券6.11亿元，收支编入全市与市本级政府性基金预算草案。
计划发行再融资专项债券6.11亿元。全部用于偿还2021年到期政府专项债券本金。其中：市本级使用4.93亿元，各县（市、区）使用1.18亿元。
（七）预算草案批准前安排支出情况。
在本次人民代表大会批准2021年市本级预算草案前，为及时安排必须支付的部门预算基本支出、项目支出，预计共安排支出约9.11亿元，主要用于1月份机关事业单位工资、编外人员工资发放，以及支持机关事业单位正常运转支出等。包括：基本支出8.64亿元、项目支出0.3亿元、上年结转支出0.17亿元。
以上预算安排的具体情况详见预算草案。
各位代表，现在报告的2021年全市预算是代编的预算草案，是一个指导性的指标，待各县（市、区）预算经同级人民代表大会批准后，我们将按有关规定和程序，汇总后报市人大常委会备案。
三、2021年财政重点工作
2021年是中国共产党成立100周年，也是“十四五”规划的开局之年和全面建设社会主义现代化国家新征程的起始之年，做好财政各项工作意义重大。我们将紧紧围绕中央、自治区，以及市委的决策部署，努力完成全年预算目标。坚持稳中求进工作总基调，坚持推动高质量发展，大力弘扬“海纳百川、力争上游”新时代梧州精神，毫不动摇实施“东融”战略，做好“六个强化、六个提高”，不断建立健全财政治理体系和提高财政治理能力，推动我市经济社会高质量发展。
（一）强化财源厚植培育，提高财政保障能力。
认真贯彻新发展理念，正确处理收入增长与提高质量之间的关系，既着力做大“蛋糕”，更着力做优“蛋糕”。持续落实好减税降费政策，为中小企业减负，激发市场经营活力。加强财源建设，厚植骨干财源，培育新兴财源。强化综合治税，加大征管力度，狠抓财政收入，促进我市财政实力持续健康增长。
（二）强化财政政策引导，提高财政调控能力。
落实积极的财政政策要提质增效、更可持续，保持适度支出强度，增强我市重大决策、重点项目的财力保障，聚焦支持打造广西“东融”枢纽门户城市；聚焦支持落实自治区产业振兴三年行动，做大做强六大重点产业；深入开展“工业振兴年”活动和补链强链延链专项行动，打造一批细分行业、细分市场领军企业和单项冠军企业，推动工业总量和质量迈上新台阶；大力发展服务业，积极发展新业态，提升“553311”文旅精品工程，用好用活用足政策，擦亮梧州特色食品产业品牌，持续发展壮大实体经济，支持全市经济社会高质量发展。
（三）强化保障改善民生，提高财政供给能力。
坚决落实党的十九届五中全会提出的“改善人民生活品质，提高社会建设水平”要求，进一步突出财政的公共性、公平性，着力优化支出结构，坚持尽力而为、量力而行，加强“三保”保障；支持促就业稳增收，解决教育、医疗、社保等民生热点难点；优先发展农业农村，持续推进乡村振兴；巩固生态环境优势，坚持资金投入同污染防治攻坚任务相匹配，突出抓好西江流域污染防治，加快实施狮卧山生态修复等建设工程，筑牢生态屏障；加强和创新社会治理，扎实推进全国市域社会治理现代化第二期试点工作；提升应急管理和防灾减灾救灾能力；构建可靠的公共卫生安全屏障，不断增强人民群众的获得感、幸福感、安全感。
（四）强化政府债务管理，提高财政约束能力。
全面贯彻落实中央和自治区关于打赢防范化解重大风险攻坚战的决策部署，推进政府债务管理改革，筑牢财政安全屏障。依法开好规范举债融资“前门”，提前谋划债券项目，积极争取专项债券资金；严堵违法违规举债融资“后门”，妥善化解存量债务。
（五）强化预算全程监督，提高财政管理能力。
持续推进全面预算绩效管理，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行和监督的全过程。加强预算执行管理，加快预算管理一体化建设，完善财会监督体制机制，提升财政资金使用绩效。持续推进国库管理改革，持续推进法治财政建设，推进全市财政系统“物廉网”和“互廉网”建设，防范财政管理风险。
（六）强化财政改革创新，提高财政支撑能力。
加快制定出台应急救援等领域市以下财政事权和支出责任划分改革方案，进一步改革和完善市对下财政管理体制。进一步完善并抓好直达机制落实，提高直达资金管理水平。推动转变过度依赖财政资金直接投入的传统思维，探索创新财政资金使用方式方法，综合发挥对社会资金的引导、扶持、激励和撬动的杠杆作用，大力深化财政体制、预算绩效管理、财政一体化等财政改革，推广投资引导基金、PPP、政府购买服务等模式，缓解财政压力，提升财政支撑能力。
各位代表，今年的财政工作责任重大、使命光荣、任务艰巨，我们将在市委的坚强领导下，严格按照本次大会的决议和要求，进一步增强责任感、使命感和紧迫感，以闻鸡起舞、日夜兼程、风雨无阻的奋斗姿态，在新时代经济高质量发展之路上奋力前行，为打造“东融”枢纽门户城市、加快建设广西东大门、实现“十四五”良好开局做出贡献。
梧州市市本级2020年财政预算执行情况及2021年预算.pdf
梧人发【2021】7号 关于印发《梧州市第十四届人民代表大会第八次会议关于梧州市全市与市本级2020年预算执行情况和2021年预算的决议》的通知.pdf
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