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梧州市财政局 2025 年
部门预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市财政局概况
一、主要职责
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市财政局 2025 年部门预算及“三公”经费
预算情况说明
一、部门收支预算总体情况说明
二、部门收入预算总体情况说明
三、部门支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市财政局 2025 年部门预算报表
一、部门收支总体情况表（预算公开 01 表）
二、部门收入总体情况表（预算公开 02 表）
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三、部门支出总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表
（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、本级项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开 11
表）
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第一部分：梧州市财政局概况
一、主要职责
梧州市财政局是梧州市人民政府工作部门，主要职责如
下:
（一）贯彻国家财政、税收的方针政策及其他有关政策，
拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。
拟订全市财政分配政策，完善转移支付制度。参与制定全市
经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议。
（二）起草全市财政、财务、会计管理等方面的规范性
文件草案，并监督执行。
（三）负责管理市本级各项财政收支。编制年度市本级
预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审
核批复部门（单位）年度预决算。受市人民政府委托，向市
人民代表大会及其常委会报告财政预算草案、执行和决算等
情况。负责政府投资基金市财政出资的资产管理。负责市本
级预决算公开。
（四）按分工负责政府非税收入管理。编制政府性基金
预决算草案。管理财政票据。监管彩票市场。
（五）组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度，协
调地方国库业务。承担政府综合财务报告的编制工作。负责
制定政府采购制度并监督管理。
（六）拟订地方政府债务管理制度和政策。管理全市政
府外债。开展对外财经交流工作。负责行政事业单位和社会
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团体的非贸易外汇管理。
（七）牵头编制国有资产管理情况报告。根据市人民政
府授权，集中统一履行市本级国有金融资本出资人职责。制
定全市统一的国有金融资本管理规章制度。拟订行政事业单
位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全市统一规
定的开支标准和支出政策，管理市本级行政事业单位国有资
产。
（八）编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经
营预算制度和办法，负责市本级企业国有资本收益收支管
理。组织实施企业财务制度。
（九）编制全市社会保障基金预决算草案，会同有关部
门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金
财政监管工作。
（十）负责管理和监督市政府性投资项目资金，参与拟
订市基本建设投资有关政策，制定基建财务管理制度。
（十一）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，
组织实施国家统一的会计制度。指导和监督代理记账机构业
务工作。
（十二）协调地方金融发展、金融改革等重大事项，协
调全市金融改革发展与风险防控工作。
（十三）做好属地金融风险防范和处置的协调、督促、
落实，协调组织重大金融风险处置工作，维护金融稳定。
（十四）加强与中央金融管理部门、金融机构驻地分支
机构及自治区地方金融管理部门的沟通联系，营造健康优质
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的金融环境。
（十五）协调有关方面落实中央、自治区和梧州市关于
金融工作的决定和部署。
（十六）完成市委、市人民政府交办的其他任务。
二、机构设置情况
梧州市财政局共有直属单位 9个。其中行政单位 1个，
局属参照公务员法管理事业单位 2个，局属非参照公务员法
管理的全额拨款事业单位 6个。行政单位是：梧州市财政局
机关本级。局属参照公务员法管理事业单位分别是：梧州市
财政国库支付中心（公益一类）、梧州市非税收入结算中心
（公益一类）。局属非参照公务员法管理的全额拨款事业单
位分别是：梧州市财政投资评审中心（公益一类）、梧州市
财政局政策研究室（公益一类）、梧州市预算编审中心（公
益一类）、梧州市财政预算绩效管理中心（公益一类）、梧
州市财政局社会保障资金管理中心（公益一类）、广西财政
数据容灾备份梧州管理中心（公益一类）。
局机关本级内设 25 个职能科室，分别是：办公室、综
合科、预算科、国库科、政府债务管理科、党政群团科、国
防政法科、教科文科、经济建设科、工业交通科、社会保障
科、自然资源和生态环境科、农业农村科、国外贷款管理和
金融科、会计管理科、法规税政科、政府采购监督管理科、
资产管理科、财政监督科、人事教育科、财政信息科、档案
科、国有企业债务监督科、地方金融监管科、地方金融发展
科。
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三、人员构成情况
梧州市财政局人员编制总数为 171 名，其中：行政编制
74 名，参公事业编制 35 名，全额事业编制 59 名，机关后勤
服务聘用人员控制数 3名。其中，在职在编人员 151 人，包
括：行政在职在编人员 71 人，参公事业在职在编人员 26 人，
全额事业在职在编人员 51 人，机关后勤服务聘用人员控制数
在职在编人员 3人。其他聘用人员 33 人。离退休人员 85 人。
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第二部分：梧州市财政局 2025 年部门预算及“三公”经费
预算情况说明
一、部门收支预算总体情况说明
2025 年 收 支 总 预 算 33,383,696.53 元 ， 同 比 增 加
2,172,493.99 元，增长 6.96% 。其中：本年收入预算
33,383,696.53 元，同比增加 2,172,493.99 元，增长 6.96 %。
收入包括：一般公共预算拨款；支出包括：一般公共服务支
出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。
2025 年收支预算总体增加，主要原因是人员增加以及根
据相关规定人员工资及五险一金缴费基数调整，人员经费预
算增加。
二、部门收入预算总体情况说明
2025 年 收 入 总 预 算 33,383,696.53 元 ， 同 比 增 加
2,172,493.99 元，增长 6.96 %。本年收入预算 33,383,696.53
元，同比增加 2,172,493.99 元，增长 6.96%。其中：
（一）一般公共预算拨款 33,383,696.53 元，占收入总预
算的 100.00%，同比增加 2,172,493.99 元，增长 6.96 %。
（二）本部门无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本部门无财政专户管理资金，同比无变化。
（四）本部门无事业收入，同比无变化。
（五）本部门无事业单位经营收入，同比无变化。
（六）本部门无其他收入，同比无变化。
三、部门支出预算总体情况说明
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2025 年 支 出 总 预 算 33,383,696.53 元 ， 同 比 增 加
2,172,493.99 元 ， 增 长 6.96% 。 其 中 ， 基 本 支 出 预 算
26,916,996.53 元，占支出总预算的 80.63% ， 同 比 增 加
2,638,793.99 元，增长 10.87 %；项目支出预算 6,466,700.00
元，占支出总预算的 19.37%，同比减少 466,300.00 元，下降
6.73 %。其中：
（一）一般公共服务支出类科目支出 27,581,980.99 元，
占支出总预算 82.62%，同比增加 1,593,572.34 元，增长 6.13%。
（二）社会保障和就业支出类科目支出 2,561,474.91 元，
占支出总预算 7.67%，同比增加 333,003.30 元，增长 14.94%。
（三）卫生健康支出类科目支出 1,190,169.06 元，占支
出总预算 3.57%，同比增加 69,611.20 元，增长 6.21%。
（四）住房保障支出类科目支出 2,050,071.57 元，占支
出总预算 6.14%，同比增加 176,307.15 元，增长 9.41%。
四、财政拨款收支预算总体情况说明
2025 年财政拨款收支总预算 33,383,696.53 元（不含财政
拨款上年未列支结转收支数）。收入包括：一般公共预算拨
款33,383,696.53 元。支出包括：一般公共服务支出
27,581,980.99 元、社会保障和就业支出 2,561,474.91 元、卫
生健康支出 1,190,169.06 元、住房保障支出 2,050,071.57 元。
财政拨款总收支较上年增长 6.96%，主要原因是人员增加以
及根据相关规定人员工资及五险一金缴费基数调整，人员经
费预算增加。
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五、一般公共预算支出情况说明
2025 年本年一般公共预算支出 33,383,696.53 元，同比增
加2,172,493.99 元，增长 6.96 %。其中：基本支出 26,916,996.53
元，项目支出 6,466,700.00 元，具体支出预算如下：
（一）按支出功能分类科目划分，共分为以下类别：
1. 行 政 运 行 14,851,710.90 元 ， 其 中 ： 基 本 支 出
14,851,710.90 元，项目支出 0.00 元。主要用于财政局机关及
参公事业单位为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家
规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按市
统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、差旅
费、会议费等日常公用经费支出。
2.一般行政事务管理 5,120,200.00 元，其中：基本支出
0.00 元，项目支出 5,120,200.00 元。主要用于财政局机关及
参公事业单位为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展
而发生的项目支出。如财政综合事务咨询技术服务费、全市
会计人员考试及培训费支出、全市财政票据印刷成本等专项
支出。
3.事业运行 7,527,070.09 元，其中：基本支出 6,263,570.09
元。主要用于财政局二层事业单位为保证日常运转发生的基
本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的
人员经费支出、按市统一规定的开支标准安排的办公费、水
电费、差旅费等日常公用经费支出；项目支出 1,263,500.00
元。主要用于财政局二层事业单位为完成各项财政工作任务、
保障财政事业发展而发生的项目支出。
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4.财政国库业务 83,000.00 元，其中：基本支出 0.00 元，
项目支出业务 83,000.00 元。主要用于财政国库集中收付业务
方面的支出。
5.机关事业单位基本养老保险缴费支出 2,382,944.91 元，
其中：基本支出 2,382,944.91 元，项目支出 0.00 元。主要用
于缴纳行政及事业单位在职职工的养老保险费用。
6.行政单位医疗 843,696.26 元，其中：基本支出 843,696.26
元，项目支出 0.00 元。主要用于缴纳行政单位在职职工的医
疗保险费用。
7. 住房公积金 2,050,071.57 元 ， 其 中 ： 基 本 支 出
2,050,071.57 元，项目支出 0.00 元。主要用于行政及事业单
位按照国家政策规定为职工缴存住房公积金的支出。
8.事业单位医疗 346,472.80 元，其中：基本支出 346,472.80
元，项目支出 0.00 元。主要用于缴纳非参公事业单位在职职
工的医疗保险费用。
9. 行政单位离退休 160,050.00 元 ， 其 中 ：基 本 支 出
160,050.00 元，项目支出 0.00 元。主要用于行政单位（包含
实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
10. 事业单位离退休 18,480.00 元 ， 其 中 ： 基 本支 出
18,480.00 元，项目支出 0.00 元。主要用于事业单位开支的
离退休经费。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目
支出预算。
1.基本支出预算 26,916,996.53 元，占一般公共预算支出
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预算 80.63%，同比增加 2,638,793.99 元，增长 10.87 %。其
中：
工资福利支出预算 23,279,207.49 元，占基本支出预算
86.49%，同比增加 3,520,249.83 元，增长 17.82%。主要原因
是人员增加以及根据相关规定人员工资及五险一金缴费基数
调整，人员经费预算增加。
商品和服务支出预算 3,459,259.04 元，占基本支出预算
12.85%，同比减少 879,375.84 元，下降 20.27%。主要原因是
严格贯彻落实过紧日子的有关要求，压减非亟需非刚性支出。
对个人和家庭的补助预算 178,530.00 元，占基本支出预
算0.66%，同比增加 11,970.00 元，增长 0.66%。主要原因是
退休人员增加。
资本性支出预算 0.00 元，占基本支出预算 0.00%，同比
减少 14,050.00 元，下降 100.00%。主要原因是严格贯彻落实
过紧日子的有关要求，压减非亟需非刚性支出，办公设备购
置支出相应减少。
2.项目支出预算 6,466,700.00 元，占一般公共预算支出预
算5.51%，同比减少 466,300.00 元，下降 6.73 %。其中：
工资福利支出预算 356,600.00 元，占项目支出预算
5.51%，同比增加 102,600.00 元，增长 40.39%。主要原因是
人员增加，工资福利支出相应增加。
商品和服务支出预算 6,022,200.00 元，占项目支出预算
93.13%，同比减少 550,400.00 元，下降 8.37%。主要原因是
严格贯彻落实过紧日子的有关要求，压减非亟需非刚性支出，
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商品和服务支出相应减少。
资本性支出 87,900.00 元，占项目支出预算 1.36%，同比
减少 18,500.00 元，下降 17.39%。主要原因是严格贯彻落实
过紧日子的有关要求，压减非亟需非刚性支出，办公设备购
置支出相应减少。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2025 年本年一般公共预算基本支出 26,916,996.53 元，同
比增加 2,638,793.99 元，增长 10.87%。其中：
人员经费 23,457,737.49 元，主要包括：基本工资、津贴
补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、城
镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、
其他工资福利支出、退休费。较上年增长 11.62%，主要原因
是人员增加以及根据相关规定人员工资及五险一金缴费基数
调整，人员经费增加。
公用经费 3,459,259.04 元，主要包括：办公费、印刷费、
水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培
训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务车运行维护费、
其他交通费用、其他商品服务和支出。较上年下降 20.27%，
主要原因是严格贯彻落实过紧日子的有关要求，压减非亟需
非刚性支出。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2025 年部门预算全口径安排的“三公”经费预算
情况。
2025 年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算
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80,400.00 元，同比增加 4,100.00 元，增长 5.37%。具体如下：
1.因公出国（境）经费预算 0.00 元，同比无变化。
2.公务接待费预算 62,400.00 元，同比增加 4,500.00 元，
增长 7.77%。主要原因是原金融工作办公室职责划入市财政
局，接待工作需求增加，公务接待费预算相应增加。
3.公务用车购置及运行维护费预算 18,000.00 元，同比减
少400.00 元，下降 2.17 %。其中：
（1）公务用车运行维护费 18,000.00 元，同比减少 400.00
元，下降 2.17 %。主要原因是按要求压减“三公”经费预算，
公务用车运行维护费预算相应减少。
（2）公务用车购置费 0.00 元，同比无变化。
（二）2025 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预
算情况。
2025 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算
80,400.00 元，同比增加 4,100.00 元，增长 5.37%，主要原因
是原金融工作办公室职责划入市财政局，接待工作需求增
加，导致“三公”经费预算增加。具体如下：
1.因公出国（境）经费预算 0.00 元，同比无变化。
2.公务接待费预算 62,400.00 元，同比增加 4,500.00 元，
增长 7.77%。主要原因是原金融工作办公室职责划入市财政
局，接待工作需求增加，公务接待费预算相应增加。
3.公务用车购置及运行维护费预算 18,000.00 元，同比减
少400.00 元，下降 2.17 %。其中：
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（1）公务用车运行维护费 18,000.00 元，同比减少 400.00
元，下降 2.17 %。主要原因是按要求压减“三公”经费预算，
公务用车运行维护费预算相应减少。
（2）公务用车购置费 0.00 元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
本部门 2025 年部门预算无政府性基金预算支出，同比无
变化。
九、国有资本经营预算情况说明
本部门 2025 年部门预算无国有资本经营预算支出，同比
无变化。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费预算安排情况说明。
梧州市财政局本级及下属单位共有 1个行政机关和 2个
参照公务员法管理的事业单位（其中 1个为非独立核算单
位），行政运行经费总预算安排 7,868,338.48 元，其中：基
本支出预算 2,922,738.48 元，项目支出预算 4,945,600.00 元，
同比减少 890,845.94 元，下降 10.17%，主要原因是严格贯彻
落实过紧日子的有关要求，压减非亟需非刚性支出，机关运
行经费相应减少。主要用于办公费、印刷费、水费、电费、
邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培
训费、公务接待费、劳务费委托业务费、工会经费、其他交
通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等日常公用经
费支出。
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另外，梧州市财政局下属共有 6个事业单位（其中 2个
为非独立核算单位），事业单位相关运行经费总预算安排
1,701,020.56 元，其中：基本支出预算 536,520.56 元，项目支
出预算 1,164,500.00 元，同比减少 571,479.9 元，下降 25.15%，
主要原因是严格贯彻落实过紧日子的有关要求，压减非亟需
非刚性支出，事业单位运行经费相应减少。主要用于办公费、
水费、电费、邮电费、维修（护）费、差旅费、公务接待费、
劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其
他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等日常公
用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2025 年政府采购预算 493,050.00 元，同比增加 59,450.00
元，增长 13.71 %。其中：政府集中采购预算 493,050.00 元，
占政府采购预算的 100.00%，同比增加 74,450.00 元，增长
17.79 %；主要原因是人员增加，采购需求相应增加。分散采
购0.00 元，占政府采购预算的 0.00%，同比减少 15,000.00
元，下降 100.00 %；主要原因是本年暂无分散采购需求。
按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款
493,050.00 元，财政专户管理的资金安排 0.00 元。
按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服
务类采购三种类型。其中：货物类采购 175,050.00 元，占政
府采购预算 35.50%；工程类采购 0.00 元，占政府采购预算
0.00%；服务类采购 318,000.00 元，占政府采购预算 64.50%。
货物类采购主要内容是：1.办公家具及办公设备，预算
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金额 87,900.00 元，用于购置办公家具及用具、打印机等办
公设备；2.复印纸，预算金额 87,150.00 元，用于购置办公用
复印纸。
服务类采购主要内容是：1.票据印刷服务，预算金额
50,000.00 元，用于支付财政票据印刷款，保障票据供应，满
足 财 政 非 税 收入 管 理 需 求 ；2. 物 业 管 理 服 务 ,预 算 金 额
250,000.00 元，用于购买物业综合事务管理、环境卫生保洁、
保安服务等多项服务，保障单位正常运转；3.车辆加油、维
修保养及财产保险服务，预算金额 18,000.00 元，用于支付公
务用车日常的运行维护费用。
（三）国有资产占用情况说明。
共有车辆1辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤
用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车1辆，为市财政局
政策研究室一般公务用车编制。
截至2024年12月31日，资产原值合计57,077,300.77元，
其中：1.土地、房屋及构筑物22,367,739.55元。2.通用设备
33,146,179.72元。3.专用设备0.00元。4.文物和陈列品0.00元。
5.图书档案0.00元。6.家具、用具、装具等1,563,381.50元。
（四）预算绩效目标情况说明。
1.我部门 2025 年所有项目支出全面实施绩效目标管理，
涉及市本级项目 21 个，预算资金 6,466,700.00 元。绩效目标
情况详见报表（敏感涉密项目除外）。
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2.重点项目预算绩效目标说明。
部门/单位
名称
项目名称
预算数
（单位：元）
绩效目标
梧州市财政局
专项公用-全市
会计人员考试费
及培训费
850,000.00
开展全市会计人
员考试考务工作
及全市会计人员
业务知识培训工
作，加强会计专业
技术人员规范管
理与跟踪培养，持
续提升我市会计
人员继续教育质
量。
梧州市财政局
专项公用经费
(日常运转)
2,563,500.00
做好财政各方面
业务工作，实现工
作目标，提高财政
资金使用效率，推
动我市全面发展
进程。
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第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排
的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的
资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事
业单位经营收入”等以外的收入。
5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
6．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
7．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其
辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
8．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法
管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包
括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常
维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办
公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费
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以及其他费用。
9．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映
单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿
费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行
费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）
及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖
励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务
接待（含外宾接待）支出。
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第四部分：梧州市财政局 2025 年部门预算报表
一、部门收支总体情况表（预算公开 01 表）
二、部门收入总体情况表（预算公开 02 表）
三、部门支出总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表
（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、本级项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开 11
表）
上述报表详见附件。