梧州市财政局 2023 年度部门决算
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目 录
第一部分：梧州市财政局概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市财政局 2023 年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市财政局 2023 年度部门决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市财政局概况
一、本部门职责
梧州市财政局是梧州市人民政府工作部门，主要职责如
下:
（一）贯彻国家财政、税收的方针政策及其他有关政策，
拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。
拟订全市财政分配政策，完善转移支付制度。参与制定全市
经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议。
（二）起草全市财政、财务、会计管理等方面的规范性
文件草案，并监督执行。
（三）负责管理市本级各项财政收支。编制年度市本级
预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审
核批复部门（单位）年度预决算。受市人民政府委托，向市
人民代表大会及其常委会报告财政预算草案、执行和决算等
情况。负责政府投资基金市财政出资的资产管理。负责市本
级预决算公开。
（四）按分工负责政府非税收入管理。编制政府性基金
预决算草案。管理财政票据。监管彩票市场。
（五）组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度，协
调地方国库业务。承担政府综合财务报告的编制工作。负责
制定政府采购制度并监督管理。
（六）拟订地方政府债务管理制度和政策。管理全市政
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府外债。开展对外财经交流工作。负责行政事业单位和社会
团体的非贸易外汇管理。
（七）牵头编制国有资产管理情况报告。根据市人民政
府授权，集中统一履行市本级国有金融资本出资人职责。制
定全市统一的国有金融资本管理规章制度。拟订行政事业单
位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全市统一规
定的开支标准和支出政策，管理市本级行政事业单位国有资
产。
（八）编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经
营预算制度和办法，负责市本级企业国有资本收益收支管理。
组织实施企业财务制度。
（九）编制全市社会保障基金预决算草案，会同有关部
门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金
财政监管工作。
（十）负责管理和监督市政府性投资项目资金，参与拟
订市基本建设投资有关政策，制定基建财务管理制度。
（十一）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，
组织实施国家统一的会计制度。指导和监督代理记账机构业
务工作。
（十二）完成市委、市人民政府交办的其他任务。
二、机构设置情况
梧州市财政局共有直属单位 10 个。其中行政单位 1 个，
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局属参照公务员法管理事业单位 3 个，局属非参照公务员法
管理的全额拨款事业单位 6 个。行政单位是：梧州市财政局
机关本级。局属参照公务员法管理事业单位分别是：梧州市
财政国库支付中心（公益一类）、梧州市非税收入结算中心
（公益一类）、梧州市财政稽查大队（公益一类）。局属非参
照公务员法管理的全额拨款事业单位分别是：梧州市财政投
资评审中心（公益一类）、梧州市财政局政策研究室（公益
一类）、梧州市预算编审中心（公益一类）、梧州市财政预算
绩效管理中心（公益一类）、梧州市财政局社会保障资金管
理中心（公益一类）、广西财政数据容灾备份梧州管理中心
（公益一类）。
局机关本级内设 22 个职能科室，分别是：办公室、综
合科、预算科、国库科、政府债务管理科、党政群团科、国
防政法科、教科文科、经济建设科、工业交通科、社会保障
科、自然资源和生态环境科、农业农村科、国外贷款管理和
金融科、会计管理科、法规税政科、政府采购监督管理科、
资产管理科、财政监督科、人事教育科、财政信息科、档案
科。
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第二部分：梧州市财政局 2023 年度部门决算报表
《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款
支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化
公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基
本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目
2023 年部门决算报表(此部分另附表格，详见《附件:梧
州市财政局 2023 年度部门决算公开表》)
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第三部分：梧州市财政局 2023 年度部门决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本部门 2023 年度总收入 3981.38 万元，其中本年
收入 3981.38 万元，较 2022 年度决算数增加 210.11 万元，
增长 5.57%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 3981.38 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 219.46 万元，
增长 5.83%，主要原因：根据相关规定人员经费标准提高，
收入相应增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因：本部门无政府性基金预算财政拨款收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因：本部门无国有资本经营预算财政拨款
收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要
原因是：本部门无事业收入。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，主要原因是：本部门无经营收入。
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6.其他收入 0.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本部门无其他收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：
本部门本年度没有使用非财政拨款结余。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数减少 9.35 万元，下降 100.00%，
主要原因是：上年度没有需结转到本年度继续使用的资金。
（二）本部门 2023 年度总支出 3981.38 万元，其中本年
支出 3981.38 万元，较 2022 年度决算数增加 210.11 万元，
增长 5.57%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（201 类）3451.27 万元：主要用于：
支付人员工资、保障单位正常运转的费用以及各项财政事务
支出。较 2022 年度决算数增加 172.52 万元，增长 5.26%，
主要原因是：根据相关规定人员经费标准提高，支出相应增
加。
2.社会保障和就业支出（208 类）221.39 万元：主要用
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于：按国家规定缴纳的在职在编人员基本养老保险缴费等方
面的支出。较 2022 年度决算数增加 10.03 万元，增长 4.75%，
主要原因是：职工社保缴费基数调整，支出相应增加。
3.卫生健康支出（210 类）110.11 万元：主要用于：按
照国家政策规定缴纳职工城镇居民医疗保险及大病统筹、生
育险的支出。较 2022 年度决算数增加 5.19 万元，增长 4.95%，
主要原因是：职工社保缴费基数调整，支出相应增加。
4.农林水支出（213 类）23.00 万元：主要用于：第一书
记专项工作经费、农村综合改革项目等支出。较 2022 年度
决算数增加 19.06 万元，增长 483.76%，主要原因是：本年
度上级补助的农村综合改革项目支出增加。
5.金融支出（217 类）7.22 万元：主要用于：梧州市 PPP
相关项目支出。较 2022 年度决算数减少 3.34 万元，下降
31.63%，主要原因是：本年度梧州市 PPP 相关项目减少。
6.住房保障支出（221 类）168.38 万元：主要用于：按照
国家政策规定为职工缴存的住房公积金等住房改革方面的
支出。较 2022 年度决算数增加 6.63 万元，增长 4.10%，主
要原因是：职工缴存基数调整，支出相应增加。
7.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本部门无结余分配。
8.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预算
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安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是本部门无年末结转和
结余。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市财政局 2023 年度一般公共预算财政拨款支出
3981.38 万元，较 2022 年度决算数增加 219.46 万元，增长
5.83%。其中：基本支出 2603.45 万元，项目支出 1377.92 万
元。
梧州市财政局 2023 年度一般公共预算财政拨款支出年
初预算为 3213.74 万元，支出决算为 3981.38 万元，完成年初
预算的 123.89%。
(1)一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项)年初
预算为1315.03万元，支出决算为1581.80万元，完成年初预
算的120.29%。主要用于本部门人员工资、保运转等支出。
预决算存有差异原因是：根据有关规定人员经费标准提高，
年中追加了经费，导致支出较年初预算数增加。
(2)一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事
务(项)年初预算为677.50万元，支出决算为670.07万元，完成
年初预算的98.90%。主要用于本部门财政专项事务支出。预
决算存有差异原因是：落实过紧日子要求，压减一般性支出，
导致支出较年初预算数减少。
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(3)一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政国库业务(项)
年初预算为 26.12 万元，支出决算为 16.91 万元，完成年初预
算的 64.74%。主要用于本部门下属事业单位事务运行支出。
预决算存有差异原因是：部分软件运维费合同尚未到期支付，
导致支出较年初预算数减少。
(4)一般公共服务支出(类)财政事务(款)事业运行(项)年初
预算为 627.49 万元，支出决算为 1001.10 万元，完成年初预
算的 159.54%。主要用于本部门下属事业单位人员工资、事
务运行等支出。预决算存有差异原因是：项目评审经费未纳
入年初部门预算，年中根据业务量追加相应的项目评审经费，
导致支出较年初预算数增加。
(5)一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支
出(项)年初预算为 39.59 万元，支出决算为 181.39 万元，完
成年初预算的 458.17%。主要用于本部门下属事业单位事务
运行支出。预决算存有差异原因是：根据业务工作需要，年
中追加 2023 年补助市县财政相关工作经费，导致支出较年
初预算数增加。
(6)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 230.18
万元，支出决算为 221.39 万元，完成年初预算的 96.18%。主
要用于按国家规定缴纳的在职在编人员基本养老保险缴费
方面的支出。预决算存有差异原因是：由于缴费基数调整及
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人员减少（退休），导致支出较年初预算数减少。
(7)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医
疗(项)年初预算为 86.07 万元，支出决算为 82.54 万元，完成
年初预算的 95.90%。主要用于本部门机关在职人员基本医疗
保险方面的支出。预决算存有差异原因是：由于缴费基数调
整及人员减少（退休），导致支出较年初预算数减少。
(8)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医
疗(项)年初预算为 29.64 万元，支出决算为 27.57 万元，完成
年初预算的 93.02%。主要用于本部门下属事业单位在职人员
基本医疗保险方面的支出。预决算存有差异原因是：由于缴
费基数调整及人员减少（退休），导致支出较年初预算数减
少。
(9)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)
一般行政管理事务(项)年初预算为 1.50 万元，支出决算为
4.49 万元，完成年初预算的 299.33%。主要用于第一书记专
项工作经费支出。预决算存有差异原因是：根据工作需要，
年中追加第一书记专项工作经费，导致支出较年初预算数增
加。
(10)农林水支出(类)农村综合改革(款)其他农村综合改革
支出(项)年初预算为 8.00 万元，支出决算为 18.51 万元，完
成年初预算的 231.38%。主要用于农村综合改革项目支出。
预决算存有差异原因是：根据工作需要，年中追加农村综合
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改革项目等经费，导致支出较年初预算数增加。
(11)金融支出(类)金融发展支出(款)其他金融发展支出
(项)年初预算为 0.00 万元，支出决算为 7.22 万元，完成年初
预算的 0.0%。主要用于梧州市 PPP 相关项目支出。预决算
存有差异原因是：根据工作需要，年中追加梧州市 PPP 项目
经费，导致支出较年初预算数增加。
(12)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)
年初预算为 172.62 万元，支出决算为 168.38 万元，完成年初
预算的 97.54%。主要用于按照国家政策规定为职工缴存的住
房公积金等住房改革方面的支出。预决算存有差异原因是：
由于缴费基数调整及人员减少（退休），导致支出较年初预
算数减少。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情
况说明
梧州市财政局 2023 年度一般公共预算财政拨款基本支
出 2603.45 万元，其中：人员经费支出 2197.65 万元，主要包
括：基本工资 597.32 万元，津贴补贴 303.11 万元，奖金 507.95
万元，绩效工资 218.24 万元，机关事业单位基本养老保险缴
费 221.39 万元，职工基本医疗保险缴费 108.06 万元，其他
社会保障缴费 7.17 万元，住房公积金 168.38 万元，其他工
资福利支出 26.98 万元，退休费 16.05 万元，抚恤金 22.99 万
元；公用经费支出 405.80 万元，主要包括：办公费 9.29 万
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元，水费 0.17 万元，电费 14.00 万元，邮电费 14.64 万元，
物业管理费 2.30 万元，差旅费 23.93 万元，维修（护）费 0.06
万元，会议费 1.32 万元，培训费 22.44 万元，公务接待费 2.55
万元，委托业务费 107.13 万元，工会经费 22.84 万元，公务
用车运行维护费 1.20 万元，其他交通费用 88.18 万元，其他
商品和服务支出 94.89 万元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 2158.61 万元，完成年初预算的 115.48%。
预决算存有差异原因是：根据相关规定人员经费标准提高，
导致支出较年初预算数增加。
(2)商品和服务支出 404.96 万元，完成年初预算的 92.07%。
预决算存有差异原因是：落实过紧日子要求，压减一般性支
出及部分项目根据实际情况没有开展，导致支出较年初预算
数减少。
(3)对个人和家庭的补助 39.04 万元，完成年初预算的
243.24%。预决算存有差异原因是：年中追加抚恤金，导致
支出较年初预算数增加。
(4)资本性支出 0.85 万元，完成年初预算的 0%。预决算
存有差异原因是：年中根据业务需要，科目间调剂使用，调
整用于购置办公设备，导致支出较年初预算数增加。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市财政局 2023 年度政府性基金支出 0.00 万元，较
2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：基本支出
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0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市财政局 2023 年度政府性基金支出年初预算为
0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市财政局 2023 年度国有资本经营预算支出 0.00 万
元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市财政局 2023 年度国有资本经营预算支出年初预
算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 3.76 万元，完
成年初预算的 62.00%，比上年决算数减少 0.96 万元，下降
20.34%，主要原因是：落实过紧日子以及厉行勤俭节约要求，
严控“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00
万元，公务用车购置及运行费支出决算 1.20 万元，公务接待
费支出决算 2.55 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
本年没有因公出国（境）费预算，也没有因公出国（境）费
支出。全年使用财政拨款安排梧州市财政局机关、9 个所属
单位出国团组 0.00 个，参加其他单位组织的出国团组 0.00
个，全年因公出国（境）团组共计 0.00 个，累计 0.00 人次。
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开支内容包括：出国（镜）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。
（二）公务用车购置及运行费支出 1.20 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是本年没有公务用车购置预算，
也没有公务用车购置支出。购置了 0 辆公务用车，主要用于
公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费等）。
公务用车运行费支出 1.20 万元，完成年初预算的 100%，
比上年决算数增加 0.29 万元。原因是：随着公务车辆车龄的
增加，维修费用相应增加。主要用于机要文件交换、市内因
公出行以及开展财政业务所需车辆燃料费、维修费、过路过
桥费、保险费等。2023 年梧州市财政局及所属单位开支财政
拨款的公务用车保有量为 1.00 辆，全年运行费支出 1.20 万
元，平均每辆车 1.20 万元。
（三）公务接待费支出 2.55 万元，完成年初预算的
52.00%，比上年减少 1.26 万元，下降 33.07%，主要原因是：
落实过紧日子及厉行勤俭节约要求，减少公务活动。国内公
务接待批次 24.00 次，人次 194.00 次，国（境）外公务接待
批次 0.00 次，人次 0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本部门 2023 年度机关运行经费支出 322.94 万元，比年
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初预算数减少 14.67 万元，下降 4.34%;比上年决算数减少 7.61
万元，下降 2.30%。主要原因是：落实过紧日子要求，压减
一般性支出及人员减少（退休），公用经费支出相应较少。
（二）政府采购支出情况说明
本部门 2023 年度政府采购支出总额 27.51 万元，其中：
政府采购货物支出 24.70 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 2.81 万元。授予中小企业合同金额 27.51
万元，占政府采购支出总额的 100.00%，其中：授予小微企
业合同金额 27.51 万元，占授予中小企业合同金额的 100.00%。
货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 89.80%；
工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0.00%；
服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 100.00%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 1.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车
1.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）5.00
台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.整体支出绩效自评结果
我部门2023年度部门预算数3981.38万元，执行数3778.61
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万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，设
3条数据指标：数量指标1.组织相关财政业务培训班≥4班次；
数量指标2.公共机构人均综合能耗同比下降≥1.1%；数量指
标3.维护全市财政有关业务系统平台正常运行≥3个；设4条
质量指标：质量指标1.完成全市2023年度预算编制＝100%；
质量指标2.完成市本级2023年度部门（单位）预算公开＝
100%；质量指标3.完成市本级2022年度部门（单位）决算公
开＝100%；质量指标4.完善市对城区财政管理体制：完善并
印发文件；设2条时效指标：时效指标1.财政资金拨付进度：
按有关文件规定完成财政资金拨付；时效指标2.财政资金按
时下达：按有关文件规定时间完成财政资金指标下达；设1
条成本指标：局机关部门预算资金支出率≥95%；设1条经济
效益指标：完成预计年度财政收入目标：按市政府工作部署
完成预计年度财政收入；设1条社会效益指标：保障财政业
务各系统正常运转：确保业务系统正常运转；设2条服务对
象满意度指标：服务对象满意度指标1.单位人员满意度≥
90%；服务对象满意度指标2.服务对象满意度≥90%。
2.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
项目绩效自评总体情况：我部门2023年度项目41个，项
目支出总额1599.26万元。其中，本级项目41个，本级项目支
出1599.26万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00
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万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效
自评结果为：40个项目评为一等，涉及资金1559.26万元，占
项目总数比例97.56%，占项目支出总额比例97.50%；1个项
目评为二等，涉及资金40.00万元，占项目总数比例2.44%，
占项目支出总额比例2.50%；没有项目评为三等、四等。自
评发现的主要问题及原因：一是自绩效目标设置有待进一步
优化；二是目标不够明确、细化和量化，有待进一步提高可
操作性。下一步改进措施：一是进一步优化绩效目标编制，
在编制项目资金绩效目标时，尽量细化量化，便于工作的评
价；二是加强资金管理，优化资金结构，提高资金效益，保
障本部门工作运转。
（2）部分重点项目绩效自评情况
“专项公用经费（日常运转）”项目自评得分为95.80分，
评级为一等，项目全年预算数为275.60万元，执行数为270.08
万元，完成预算的98.0%。项目绩效目标完成情况：一是按
进度支付相关经费；二是按工作进度做好财政各方面业务工
作，实现工作目标，提高财政资金使用效率，推动我市全面
发展进程。自评发现的主要问题及原因:一是绩效目标设置有
待进一步优化，目标不够明确、细化和量化，有待进一步提
高可操作性。下一步改进措施:一是进一步优化绩效目标设计，
在绩效目标中明确项目的实施内容、完成量、完成时间等要
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素，体现项目实施内容，同时全面、合理地设置绩效指标，
明确产出质量、社会效益、满意度等指标。二是加强对项目
的执行与监管，以确保其工作流程规范性及项目效益最大化。
3.部门绩效评价结果
组织对“专项公用经费（日常运转）”1个重点项目进行了
部门评价，评价结果为一等，涉及资金275.60万元。从评价
情况来看，该项目资金使用合规，资金支出及时，能够保障
部门正常运转，达成预期绩效目标。评价发现的主要问题:
一是项目绩效目标的设置缺少合理性，二是制度执行有效性
有待提升。建议改进措施:一是进一步优化绩效目标设计，在
绩效目标中明确项目的实施内容、完成量、完成时间等要素，
体现项目实施内容，同时全面、合理地设置绩效指标，明确
产出质量、社会效益、满意度等指标;二是加强对项目的执行
与监管，以确保其工作流程规范性及项目效益最大化。
4.财政绩效评价结果
梧州市财政局组织对本部门“专项公用经费（日常运转经
费）”、“2022 年部门整体支出绩效”开展了绩效评价，评价结果
均为“良”，涉及资金 4401.28 万元。从评价情况来看，项目审
核流程规范、资金支出合规，能够在项目决策、实施管理、
资金管理及绩效评价管理等方面按照预算批复及相关规定
执行，基本达成预期绩效目标。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结
余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
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任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。