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梧州市财政局 2024 年
部门预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市财政局概况
一、主要职责
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市财政局 2024 年部门预算及“三公”经费
预算情况说明
一、部门收支预算总体情况说明
二、部门收入预算总体情况说明
三、部门支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市财政局 2024 年部门预算报表（详见附
件）
一、部门收支总体情况表
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二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
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第一部分：梧州市财政局概况
一、主要职能
梧州市财政局是梧州市人民政府工作部门，主要职责如
下:
（一）贯彻国家财政、税收的方针政策及其他有关政策，
拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。
拟订全市财政分配政策，完善转移支付制度。参与制定全市
经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议。
（二）起草全市财政、财务、会计管理等方面的规范性
文件草案，并监督执行。
（三）负责管理市本级各项财政收支。编制年度市本级
预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审
核批复部门（单位）年度预决算。受市人民政府委托，向市
人民代表大会及其常委会报告财政预算草案、执行和决算等
情况。负责政府投资基金市财政出资的资产管理。负责市本
级预决算公开。
（四）按分工负责政府非税收入管理。编制政府性基金
预决算草案。管理财政票据。监管彩票市场。
（五）组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度，协
调地方国库业务。承担政府综合财务报告的编制工作。负责
制定政府采购制度并监督管理。
（六）拟订地方政府债务管理制度和政策。管理全市政
府外债。开展对外财经交流工作。负责行政事业单位和社会
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团体的非贸易外汇管理。
（七）牵头编制国有资产管理情况报告。根据市人民政
府授权，集中统一履行市本级国有金融资本出资人职责。制
定全市统一的国有金融资本管理规章制度。拟订行政事业单
位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全市统一规
定的开支标准和支出政策，管理市本级行政事业单位国有资
产。
（八）编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经
营预算制度和办法，负责市本级企业国有资本收益收支管
理。组织实施企业财务制度。
（九）编制全市社会保障基金预决算草案，会同有关部
门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金
财政监管工作。
（十）负责管理和监督市政府性投资项目资金，参与拟
订市基本建设投资有关政策，制定基建财务管理制度。
（十一）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，
组织实施国家统一的会计制度。指导和监督代理记账机构业
务工作。
（十二）完成市委、市人民政府交办的其他任务。
二、机构设置情况
梧州市财政局共有直属单位 10 个。其中行政单位 1个，
局属参照公务员法管理事业单位 3个，局属非参照公务员法
管理的全额拨款事业单位 6个。行政单位是：梧州市财政局
机关本级。局属参照公务员法管理事业单位分别是：梧州市
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财政国库支付中心（公益一类）、梧州市非税收入结算中心
（公益一类）、梧州市财政稽查大队（公益一类）。局属非
参照公务员法管理的全额拨款事业单位分别是：梧州市财政
投资评审中心（公益一类）、梧州市财政局政策研究室（公
益一类）、梧州市预算编审中心（公益一类）、梧州市财政
预算绩效管理中心（公益一类）、梧州市财政局社会保障资
金管理中心（公益一类）、广西财政数据容灾备份梧州管理
中心（公益一类）。
局机关本级内设 22 个职能科室，分别是：办公室、综
合科、预算科、国库科、政府债务管理科、党政群团科、国
防政法科、教科文科、经济建设科、工业交通科、社会保障
科、自然资源和生态环境科、农业农村科、国外贷款管理和
金融科、会计管理科、法规税政科、政府采购监督管理科、
资产管理科、财政监督科、人事教育科、财政信息科、档案
科。
三、人员构成情况
梧州市财政局人员编制总数为 168 名，其中：行政编制
70 名，参公事业编制 35 名，全额事业编制 59 名，机关后勤
服务聘用人员控制数 4名。其中，在职在编人员 145 人，包
括：行政在职在编人员 64 人，参公事业在职在编人员 26 人，
全额事业在职在编人员 51 人，机关后勤服务聘用人员控制数
在职在编人员 4人。其他聘用人员 44 人。离退休人员 80 人。
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第二部分：梧州市财政局 2024 年部门预算及“三公”经费
预算情况说明
一、部门收支预算总体情况说明
2024 年 收 支 总 预 算 31,211,202.54 元 ， 同 比 减 少
926,249.76 元，下降 2.9%。其中：本年收入预算 31,211,202.54
元，同比增加 233,366.23 元，增加 0.8%；上年结转结余为 0.00
元，同比减少 1,159,615.99 元。收入包括：一般公共预算拨
款；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、
卫生健康支出、住房保障支出。
2024 年收支预算总体减少主要是以下支出减少：一是本
年项目预算支出减少；二是因今年结转结余审批程序变动，
本部门上年结转结余资金编入政府预算，未在部门预算中体
现，使收入预算总体有所减少。
二、部门收入预算总体情况说明
2024 年 收 入 总 预 算 31,211,202.54 元 ， 同 比 减 少
926,249.76 元，下降 2.9%。本年收入预算 31,211,202.54 元，
同比增加 233,366.23 元，增加 0.8%；上年结转结余为 0.00
元，同比减少 1,159,615.99 元。其中：
（一）一般公共预算拨款 31,211,202.54 元，占收入总预
算的 100.0%，同比减少 926,249.76 元，下降 2.9%。
（二）本部门无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本部门无财政专户管理资金收入，同比无变化。
（四）本部门无事业收入，同比无变化。
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（五）本部门无事业单位经营收入，同比无变化。
三、部门支出预算总体情况说明
2024 年 支 出 总 预 算 31,211,202.54 元 ， 较 上 年 减 少
926,249.76 元，下降 2.9%。其中，基本支出预算 24,278,202.54
元，占支出总预算的 77.8%，同比增加 1,026,982.69 元，增长
4.4 %；项目支出预算 6,933,000.00 元，占支出总预算的 22.2%，
同比减少 19,532,32.45 元，下降 22.0%。其中：
（一）一般公共服务支出类科目 25,988,408.65 元，占支
出总预算 83.3%，同比减少 868,966.31 元，下降 3.2%。
（二）社会保障和就业支出类科目 2,228,471.61 元，占
支出总预算 7.1%，同比减少 73,280.97 元，下降 3.1%。
（三）卫生健康支出类科目 1,120,557.86 元，占支出总
预算 3.6%，同比减少 36,452.47 元，下降 3.1%。
（四）住房保障支出类科目 1,873,764.42 元，占支出总
预算 6.0%，同比减少 147,449.99 元，下降 8.5%。
（五）农林水支出类科目 0.00 元，占支出总预算 0.0%，
同比减少 95,000.00 元，下降 100.0%。
四、财政拨款收支预算总体情况说明
2024 年财政拨款收支总预算 31,211,202.54 元（不含财政
拨款上年未列支结转收支数）。收入包括：一般公共预算拨
款31,211,202.54 元；支出包括：一般公共服务支出
25,988,408.65 元、社会保障和就业支出 2,228,471.61 元、卫
生健康支出 1,120,557.86 元、住房保障支出 1,873,764.42 元。
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财政拨款总收支较上年减少 2.9%，主要原因是本年项目预算
支出减少，使财政拨款收入总体减少。
五、一般公共预算支出情况说明
2024 年本年一般公共预算支出 31,211,202.54 元，较上
年增长 0.7%。其中：基本支出 24,278,202.54 元，项目支出
6,933,000.00 元，具体支出预算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
行政运行 11,552,474.40 元，其中：基本支出 11,552,474.40
元，项目支出 0.00 元。主要用于财政局机关及参公事业单位
为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工
资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按市统一规定的开
支标准安排的办公费、印刷费、水电费、差旅费、会议费等
日常公用经费支出。
一般行政事务管理 5,302,800.00 元，其中：基本支出 0.00
元，项目支出 5,302,800.00 元。主要用于财政局机关及参公
事业单位为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发
生的项目支出。如财政综合事务咨询技术服务费、全市会计
人员考试及培训费支出全市财政票据印刷成本等专项支出。
事业运行 6,566,498.13 元，其中：基本支出 5,169,298.13
元，主要用于财政局二层事业单位为保证日常运转发生的基
本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的
人员经费支出、按市统一规定的开支标准安排的办公费、水
电费、差旅费等日常公用经费支出；项目支出 1,397,200.00
元。主要用于财政局二层事业单位为完成各项财政工作任务、
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保障财政事业发展而发生的项目支出。
财政国库业务 20,500.00 元，其中：基本支出 0.00 元，项
目支出业务 20,500.00 元。主要用于财政国库集中收付业务方
面的支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 2,228,471.61 元，其
中：基本支出 2,228,471.61 元，项目支出 0.00 元。主要用于
支付行政及事业单位在职职工的单位养老保险费用。
行 政 单 位 医 疗 653,443.91 元 ， 其 中 ： 基 本 支 出 疗
653,443.91 元，项目支出 0.00 元。主要用于支付行政单位在
职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。
住房公积金 5,302,800.00，其中：基本支出 5,302,800.00
元，项目支出 0.00 元。主要用于行政及事业单位按照国家政
策规定为职工缴存住房公积金的支出。
事业单位医疗 330,034.61 元，其中：基本支出 330,034.61
元，项目支出 0.00 元。主要用于支付非参公事业单位在职职
工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1.基本支出预算 24,278,202.54 元，占一般公共预算支出
的77.8%，同比增加 1,026,982.69 元，增长 4.4 %。其中：
工资福利支出预算 19,758,957.66 元，占基本支出预算
81.4%，同比增加 1,074,294.66 元，增长 6.0%。主要原因是
根据相关规定提高了人员经费标准，工资福利支出相应增加。
商品和服务支出预算 4,338,634.88 元，占基本支出预算
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17.9%，同比减少 59,808.43 元，下降 1.0%。主要原因是在职
人员减少，商品和服务支出相应减少。
对个人和家庭补助支出预算 166,560.00 元，占基本支出
预算 0.7%，同比增加 6,030.00 元，增长 4.0%。主要原因是
退休人员增加，退休费相应增加。
资本性支出预算 14,050.00 元，占基本支出预算 0.1%，
上年无该预算，增长率无可比性。主要原因是部分办公设备
及办公家具因陈旧老化无法使用需购置。
2.项目支出 6,933,000.00 元，占一般公共预算支出的
22.2%，同比减少 1,953,232.45 元，下降 22.0%。其中：
工资福利支出预算 254,000.00 元，占项目支出预算 3.7%，
同比增加 36,000.00 元，增长 16.5%。主要原因是人员经费标
准调整，相对应的社会保险缴费、住房公积金及残疾人就业
保障金增加。
商品和服务支出预算 6,572,600.00 元，占项目支出预算
94.8%，同比减少 924,600.00 元，下降 12.5%。主要原因是因
财政业务工作需要，本年项目预算支出比上年减少，相对应
的委托业务经费减少。
资本性支出预算 106,400.00 元，占项目支出预算 1.5%，
同比增加 105,400.00 元，增长 10540.0%。主要原因是部分办
公设备及办公家具因陈旧老化无法使用需购置。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2024 年本年一般公共预算基本支出 24,278,202.54 元，较
上年增长 4.4%。其中：
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人员经费 21,014,966.94 元，主要包括：基本工资、津贴
补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职
工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其
他工资福利支出、委托业务费、退休费。较上年增长 5.8%，
主要原因是根据相关规定提高了人员经费标准，工资福利支
出相应增加。
公用经费 3,263,235.60 元，主要包括：办公费、水费、
电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待
费、劳务费、工会经费、公务车运行维护费、其他交通费用、
其他商品服务和支出、办公设备购置。较上年减少 3.3%，主
要原因是在职人员减少 7人，公用经费相应减少。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2024 年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2024 年部门预算全口径安排“三 公 ”经 费 支 出 预 算
76,300.00 元，同比减少 11,400.00 元，下降 13.0%。其中：
1.因公出国（境）经费支出预算 0.00 元，同比无变化。
2.公务接待费支出预算 57,900.00 元，同比减少 6,800.00
元，下降 10.5%，减少主要原因是按要求压减“三公”经费预
算，公务接待费支出预算相应减少。
3.公务用车购置及运行维护费预算 18,400.00 元，同比减
少4,600.00 元，下降 20.0 %。其中：
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（1）公务用车运行维护费支出预算 18,400.00 元，同比
减少 4,600.00 元，下降 20.0 %，减少主要原因是按要求压减
“三公”经费预算，公务用车运行维护费支出预算相应减少。
（2）公务用车购置费 0.00 元，同比无变化。
（二）2024 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
2024 年一般公共预算安排的“三 公 ”经 费 支 出 预 算
76,300.00 元，同比减少 11,400.00 元，下降 13.0%。其中：
1.因公出国（境）经费预算。
因公出国（境）经费支出预算 0.00 元，同比无变化。
2.公务接待费预算。
公务接待费预算 57,900.00 元，同比减少 6,800.00 元，
下降 10.5%。减少的主要原因是按要求压减“三公”经费预算，
公务接待费预算相应减少。
3.公务用车购置及运行维护费预算。
公务用车购置及运行维护费预算 18,400.00 元，同比减少
4,600.00 元，下降 20.0 %元。具体是：
（1）公务用车运行维护费预算 18,400.00 元，同比减少
4,600.00 元，下降 20.0 %元。减少主要原因是按要求压减“三
公”经费预算，公务用车运行维护费预算相应减少。
（2）公务用车购置预算 0.00 元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
本部门 2024 年部门预算无政府性基金预算支出。
九、国有资本经营预算情况说明
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本部门 2024 年部门预算无国有资本经营预算支出。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费预算安排情况说明。
梧州市财政局本级及下属单位共有 1个行政机关和 3个
参照公务员法管理的事业单位（其中 2个为非独立核算单
位），行政运行经费总预算安排 8,759,184.42 元，其中：基
本支出预算 3,441,384.42 元，项目支出预算 5,317,800.00 元，
同比减少 947,180.95 元，下降 9.8%，主要原因是本年项目预
算支出减少，委托业务费相对应减少。主要用于办公费、印
刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）
费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、
工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备
购置等日常公用经费支出。
另外，梧州市财政局下属共有 6个事业单位（其中 2个
为非独立核算单位），事业运行经费总预算安排 2,272,500.46
元，其中：基本支出预算 911,300.46 元 ，项目支 出 预 算
1,361,200.00 元，同比增加 64,222.06 元，增长 3.0%，主要原
因是根据相关规定提高了人员经费标准，公用经费相应增加。
主要用于办公费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、差
旅费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务
用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办
公设备购置等日常公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况说明。
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2024 年政府采购预算 433,600.00 元，同比减少 754,562.32
元，下降 63.5 %。其中：政府集中采购预算 418,600.00 元，
占政府采购预算的 96.5% ，同比减少 50,562.32 元，下降
10.8 %；主要原因是：落实过紧日子要求压减日常支出，政
府采购金额相对应减少。分散采购 15,000.00 元，占政府采购
预算的 3.5%，同比减少 704,000.00 元，下降 98.0 %；主要原
因是局属二层机构绩效中心 2024 年计划聘请第三方机构进
行财政绩效评价的预算金额达不到政府采购的限额，采用本
局内控方式选择第三方机构，故分散采购金额较上年大幅减
少。
按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 433,600.00
元，财政专户管理的资金安排 0.00 元。
按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和
服务类采购三种类型。其中：货物类采购 165,200.00 元，占
政府采购预算 38.1%；工程类采购 0.00 元，占政府采购预算
0.00%；服务类采购 268,400.00 元，占政府采购预算 61.9%。
货物类采购主要内容是：1.复印纸，预算金额 56,150.00
元,用于支付办公用复印纸；2.办公家具及用具,预算金额
75,000.00 元，用于购置办公家具及用具；3.打印机等办公设
备，预算金额 34,050.00 元，用于购置打印机等办公设备。
服务类采购主要内容是：1.票据印刷服务，预算金额
22,0000.00 元，用于支付财政票据印刷款，保障票据供应，
满足财政非税收入管理需求；2.其他印刷服务，预算金额
30,000.00 元，用于支付日常办公零星的印刷费用；3.车辆加
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油、维修保养及财产保险服务，预算金额 18,400.00 元，用于
支付公务用车日常的运行维护费用。
（三）国有资产占用情况说明。
共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆、一般执法执勤
用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。实有车辆1
辆，为市财政局政策研究室一般公务用车编制。
截至2023年12月31日，资产原值合计31,199,323.86元，
其中：1.土地、房屋及构筑物5,271,377.55元。2.通用设备
24,974,107.95元。3.专用设备0.00元。4.文物和陈列品0.00元。
5.图书档案0.00元。6.家具、用具、装具等953,838.36元。
（四）预算绩效目标情况说明。
1.我部门 2024 年所有项目支出全面实施绩效目标管理，
涉及市本级项目 15 个，预算资金 6,933,000.00 元。绩效目标
情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉
密项目等除外）。
2.重点项目预算绩效目标说明。
项目名称：专项公用经费（日常运转）；预算资金：
2,637,800.00 元；2024 年度绩效目标：做好财政各方面业务
工作，实现工作目标，提高财政资金使用效率，推动我市全
面发展进程。设 3条数量指标：数量指标 1.经费保障职工人
数≥80 人；数量指标 2.购置办公用品次数≥3 次；数量指标 3.
维修维护次数≥3 次；设 2条质量指标：质量指标 1.办公用品
质量验收合格率 100%；质量指标 2.维修维护质量验收合格
率100%；设 1条时效指标：全年工作任务完成及时率≥90%；
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设1条成本指标：项目总成本≤ 3,376,100 元；设 1条社会效
益指标：保障单位正常运转；设 1条满意度指标：单位人员
满意度≥90%。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排
的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的
资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事
业单位经营收入”等以外的收入。
5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关
规定继续使用的资金。
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6．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
7．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
8．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其
辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
9．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法
管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包
括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常
维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办
公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费
以及其他费用。
10．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映
单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通
费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购
置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置
税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费
用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待
（含外宾接待）支出。
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第四部分：梧州市财政局 2024 年部门预算报表
一、部门收支总体情况表（预算公开 01 表）
二、部门收入总体情况表（预算公开 02 表）
三、部门支出总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表
（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
上述报表详见附件。