- 1 -

梧州市财政局

2021 年部门决算

- 2 -

第一部分：梧州市财政局概况

一、部门职责

二、机构设置

三、编制现状、人员构成

第二部分：梧州市财政局 2021 年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出

决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：梧州市财政局 2021 年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

二、2021年度一般公共预算支出决算情况

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

四、2021年度政府性基金支出决算情况

- 3 -

五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决

算情况说明。

七、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

- 4 -

第一部分：梧州市财政局概况

一、主要职能

梧州市财政局是梧州市人民政府工作部门，主要职责如

下:

（一）贯彻国家财政、税收的方针政策及其他有关政策，

拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。

拟订全市财政分配政策，完善转移支付制度。参与制定全市

经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议。

（二）起草全市财政、财务、会计管理等方面的规范性

文件草案，并监督执行。

（三）负责管理市本级各项财政收支。编制年度市本级

预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审

核批复部门（单位）年度预决算。受市人民政府委托，向市

人民代表大会及其常委会报告财政预算草案、执行和决算等

情况。负责政府投资基金市财政出资的资产管理。负责市本

级预决算公开。

（四）按分工负责政府非税收入管理。编制政府性基金

预决算草案。管理财政票据。监管彩票市场。

（五）组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度，协

调地方国库业务。承担政府综合财务报告的编制工作。负责

制定政府采购制度并监督管理。

（六）拟订地方政府债务管理制度和政策。管理全市政

- 5 -

府外债。开展对外财经交流工作。负责行政事业单位和社会

团体的非贸易外汇管理。

（七）牵头编制国有资产管理情况报告。根据市人民政

府授权，集中统一履行市本级国有金融资本出资人职责。制

定全市统一的国有金融资本管理规章制度。拟订行政事业单

位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全市统一规

定的开支标准和支出政策，管理市本级行政事业单位国有资

产。

（八）编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经

营预算制度和办法，负责市本级企业国有资本收益收支管理。

组织实施企业财务制度。

（九）编制全市社会保障基金预决算草案，会同有关部

门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金

财政监管工作。

（十）负责管理和监督市政府性投资项目资金，参与拟

订市基本建设投资有关政策，制定基建财务管理制度。

（十一）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，

组织实施国家统一的会计制度。指导和监督代理记账机构业

务工作。

（十二）完成市委、市人民政府交办的其他任务。

二、机构设置情况

梧州市财政局共有直属单位 10 个。其中行政单位 1 个，

局属参照公务员法管理事业单位 3 个，局属非参照公务员法

管理的全额拨款事业单位 6 个。行政单位是梧州市财政局机

- 6 -

关本级。局属参照公务员法管理事业单位分别是：梧州市财

政国库支付中心、梧州市非税收入结算中心、梧州市财政稽

查大队。局属非参照公务员法管理的全额拨款事业单位分别

是：梧州市财政投资评审中心、梧州市财政局政策研究室、

梧州市预算编审中心、梧州市财政预算绩效管理中心、梧州

市财政局社会保障资金管理中心、广西财政数据容灾备份梧

州管理中心。

局机关本级内设 22 个职能科室，分别是：办公室、综

合科、预算科、国库科、政府债务管理科、党政群团科、国

防政法科、教科文科、经济建设科、工业交通科、社会保障

科、自然资源和生态环境科、农业农村科、国外贷款管理和

金融科、会计管理科、法规税政科、政府采购监督管理科、

资产管理科、财政监督科、人事教育科、财政信息科、档案

科。

三、人员构成情况

梧州市财政局人员编制总数为 175 名，其中：行政编制

70 名，参公事业编制 42 名，全额事业编制 59 名，机关后勤

服务聘用人员控制数 4 名。实有在职人数 179 人,其中在编

人员 144 人：行政在编人员 66 人，参公事业在编人员 30 人，

全额事业在编人员 44 人，机关后勤服务聘用人员控制数在

编人员 4 人；其他聘用人员 35 人。离退休人员 78 人。具体

情况如下：

（一）梧州市财政局本级（行政编制 70 名，机关后勤

服务聘用人员控制数 4 名）。实有在职人数 85 人，其中:行

- 7 -

政在编人员 66 人,机关后勤服务聘用人员控制数在编人员 4

人，其他聘用人员 15 人。离退休人员 66 人。

（二）梧州市财政国库支付中心（参公事业编制 28 名）。

实有在职人数 24 人，其中参公事业在编人员 20 人，其他聘

用人员 4 人。离退休人员 6 人。

（三）梧州市非税收入结算中心（参公事业编制 9 名）。

实有在职人数 7 人，其中参公事业在编人员 6 人，其他聘用

人员 1 人。

（四）梧州市财政稽查大队（参公事业编制 5 名）。实

有在职人数 4 人，全部为参公事业在编人员。

（五）梧州市财政投资评审中心（全额事业编制 15 名）。

实有在职人员 17 人，其中事业在编人员 11 人，其他聘用人

员 6 人。离退休人员 2 人。

（六）梧州市财政局政策研究室（全额事业编制 5 名）。

实有在职人员 5 人，其中事业在编人员 4 人，其他聘用人员

1 人。离退休人员 2 人。

（七）梧州市预算编审中心（全额事业编制 6 名）。实

有在职人员 5 人，为事业在编人员。

（八）梧州市财政预算绩效管理中心（全额事业编制 11

名）。实有在职人员 10 人，其中:事业在编人员 8 人，其他

聘用人员 2 人。

（九）梧州市财政局社会保障资金管理中心（全额事业

编制 5 名）。实有在职人员 6 人，其中事业在编人员 5 人，

其他聘用人员 1 人。

- 8 -

（十）广西财政数据容灾备份梧州管理中心（全额事业

编制 17 名）。实有在职人员 16 人，其中事业在编人员 11 人，

其他聘用人员 5 人。离退休人员 2 人

第二部分：梧州市财政局 2021 年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出

决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

(此部分另附表格，挂报告尾部)

—9—

第三部分：梧州市财政局 2021 年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门 2021 年度总收入 3536.01 万元，其中本

年收入 3536.01 万元,较 2020 年度决算数减少 49.09 万元，

下降 1.37 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入 3526.66 万元，为市本级

财政当年拨付的资金。较 2020 年度决算数减少 58.44 万元，

下降 1.63%，主要原因是为贯彻落实市政府牢固树立过紧日

子的思想,压减一般性支出取消低效无效支出的精神，因此

本年度专项公用经费项目收入预算安排减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较 2020 年度决算数对比，没有变化，主

要是没有此项预算收入及支出。

3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元，为市本级财

政当年拨付的资金。较 2020 年度决算数对比，没有变化，

主要是没有此项预算收入及支出。

4.其他收入 9.35 万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2020 年

度决算数增加 9.35 万元，主要原因是当年 12 月底收到广西

注师协会转入注会考务补助费。

（二）本部门 2021 年度总支出 3536.01 万元，其中本

年支出 3526.66 万元,较 2020 年度决算数增加 38.17 万元，

增长 1.09%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类） 3010.72 万元：主要用于支

—10—

付人员工资、保障单位正常运转的费用以及各项财政事务支

出。较 2020 年度决算数下降 58.55 万元，下降 1.91 %，主

要原因是为贯彻落实市政府牢固树立过紧日子的思想,压减

一般性支出取消低效无效支出的精神，因此本年度专项公用

经费项目收入预算减少。

2．社会保障和就业支出（类） 201.51 万元：主要用于

我局本级及下属单位按国家规定支付的在职在编人员基本

养老保险缴费等方面的支出。较 2020 年度决算数增加 20.94

万元，增长 11.6 %，主要原因是人员变动，预算拨款数增加，

导致支出增加。

3．卫生健康支出（类） 96.29 万元：主要用于按照国

家政策规定购买职工城镇居民医疗保险及大病统筹、工伤、

生育险的支出。较 2020 年度决算数增加 3.69 万元，增长

3.98 %，主要原因是人员变动，预算拨款数增加，导致支

出增加。

4．农林水支出（类） 15.87 万元：主要用于第一书记

专项工作经费、农村综合改革项目等支出，较 2020 年度决

算数增加 11.51 万元，增长 263.99 %，主要原因是本年度上

级补助的农村综合改革项目支出计划增加，相应支出费用增

加。

5．金融支出（类）46.42 万元：主要用于梧州市 PPP 相

关项目支出，较 2020 年度决算数增加 46.42 万元，增长

100 %，主要原因是收到上级补助 2020 年奖励梧州市 PPP

项目资金款。

—11—

6．住房保障支出（类） 155.86 万元：主要用于按照国

家政策规定向职工支付的住房公积金等住房改革方面的支

出。较 2020 年度决算数增加 14.17 万元，增长 10 %，主要

原因是人员变动，预算拨款数增加，导致支出增加。

7.年末结转和结余 9.35 万元主要是当年 12 月底收到广

西注师协会转入注会考务补助费。主要用于为本年度或以前

年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需

要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2020 年

度决算数减少 242.01 万元，下降 96.28 %，主要原因是按有

关规定财政收回年度预算安排的结余资金。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市财政局 2021 年度一般公共预算财政拨款支出

3526.66 万元，较 2020 年度决算数增加 38.17 万元，增长

1.09 %。其中：基本支出 2169.23 万元，项目支出 1357.43

万元。

梧州市财政局 2021 年度一般公共预算财政拨款支出年

初预算为 2624.69 万元，支出决算为 3526.66 万元，完成年

初预算的 134.36 %。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为 2166.33 万

元，支出决算为 3010.72 万元，完成年初预算的 138.98 %。

较年初预算数增加 844.39 万元，增加的原因主要是年中追

加项目经费，主要用于如：上级奖励梧州市 PPP 资金奖励款、

两新组织人员、票据成本经费、会计考试费、2020 年梧州市

“力争上游”奖励、急需紧缺人才生活待遇经费、市本级预

—12—

决算平台尾款、农村综合改革经费等。

1．行政运行 1393.23 万元，主要用于本部门人员工资

等支出，较年初预算数增加 245.76 万元,主要是因为按政策

年中追加人员经费支出。

2．一般行政管理事务支出 629.71 万元，主要用于本部

门财政专项事务支出。较年初预算数增加 235.17 万元，主

要是年中追加项目经费如两新组织人员、票据成本印刷经费、

会计考试费、2020 年梧州市“力争上游”奖励、市本级预决

算平台尾款等项目，导致支出较年初预算数增加。

3．财政国库业务支出 38.59 万元，主要用于本部门下

属事业单位事务运行支出。较年初预算数减少 27.28 万元，

主要是部分软件运维费合同未能及时完善导致软件运维费

延期支付，因此支出较年初预算数减少。

4．事业运行支出 779.19 万元，主要用于本部门下属事

业单位事务运行支出。较年初预算数增加 350.38 万元，主

要是原因是年度中工作任务增加，年中追加经费，导致支出

较年初预算数增加。

5．其他财政事务支出 170 万元，主要用于本部门下属

事业单位事务运行支出。较年初预算数增加 40.36 万元，主

要是年中上级工作安排，增加上级转移项目经费，导致支出

较年初预算数增加。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为 202.86

万元，支出决算为 201.51 万元，完成年初预算的 99.33%。

较年初预算数减少,主要是因为人员变动,预算拨款数减少，

—13—

导致支出较年初预算数减少。其中机关事业单位基本养老保

险缴费支出 201.51 万元，用于行政事业单位职工基本养老

保险缴费,较年初预算数减少 1.35 万元，主要是因为人员变

动，预算拨款数减少，导致支出较年初预算数减少。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为 103.36 万元，

支出决算 96.29 万元，完成年初预算的 93.16%,较年初预算

数减少 7.07 万元,主要是因为人员变动，预算拨款数减少,

导致支出较年初预算数减少。主要用于：

1．行政单位医疗支出 77.38 万元，主要用于本部门机

关在职人员基本医疗保险方面的支出。较年初预算数减少

8.89 万元，主要是因为人员变动，预算拨款数减少，导致支

出较年初预算数减少。

2．事业单位医疗支出 18.91 万元，主要用于本部门下

属事业单位在职人员基本医疗保险方面的支出。较年初预算

数增加 1.82 万元，主要是因为人员变动，预算拨款数增加，

导致支出较年初预算数增加。

(四）农林水支出（类）年初预算为 0 万元，支出决算

为 15.87 万元。主要用于第一书记专项工作经费、农村综合

改革项目等支出。较年初预算数增加 15.87 万元，主要原因

是年中工作需要从总预算、上级转移经费中安排项目支出。

其中：

1.对高校毕业生到基层任职补助支出 0.29 万元，主要

用于对高校毕业生到基层任职补助支出。较年初预算数增加

0.29 万元，主要是年中从总预算安排的支出项目。

—14—

2.一般行政管理事务支出 2.12 万元，主要用于农村第

一书记支出。较年初预算数增加 2.12 万元，主要是年中从

总预算安排的支出项目。

3.其他支出农村综合改革 13.46 万元，主要用于农村综

合改革项目支出。较年初预算数增加 13.46 万元，主要是年

中根据上级工作安排，从上级转移经费安排项目支出。

（五）其他金融发展支出 46.42 万元，主要用于梧州市

PPP 项目支出。较年初预算数增加 46.42 万元，主要是年中

根据上级工作安排，从上级转移经费安排项目支出。

（六）住房保障支出（类）年初预算为 152.14 万元，

支出决算为 155.86 万元，完成年初预算的 102.44%。较年初

预算数增加 3.72 万元，主要是因为年中追加人员经费，导

致支出较年初预算数增加。主要是住房公积金支出 155.86

万元，用于本部门及下属事业单位职工住房公积金缴费支出。

较年初预算数增加 3.72 万元，主要是因为年中追加人员经

费，导致支出较年初预算数增加。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 2169.23

万元，比上年增加 188.21 万元，增长 9.5%，主要是按政策

年中追加人员经费支出。

其中：人员经费 1878.29 万元，主要包括：基本工资、

津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业

单位基本养老保险缴费、退休费、抚恤金、住房公积金；公

—15—

用经费 290.95 万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮

电费、差旅费、公务接待费、工会经费、委托业务费、公务

用车运行维护费、其他交通费用等。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出 1843.39 万元，完成年初预算的

118.76 %。主要是因为年中追加人员经费，导致支出较年初

预算数增加。

（二）商品和服务支出 290.95 万元，完成年初预算的

100.85%。较年初预算数增加原因主要是项目经费变动，年

中追加经费支出。

（三）对个人和家庭的补助 34.9 万元，完成年初预算

247.34%。主要是用于支死亡人员殉葬费，由于是年中追加

死亡人员殉葬费，造成预决算有差异。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本部门无政府性基金收入,也没有政府性基金支出,与

去年相比无变化,与预算相比无变化。

五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门无国有资本经营预算财政拨款支出，与去年相比

无变化,与预算相比无变化。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决

算情况说明

2021 年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支

出决算中，因公出国（境）费支出决算 0 万元；公务用车购

置及运行费支出决算 0.55 万元；公务接待费支出决算 4.24

—16—

万元。

2021 年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支

出决算总额为 4.79 万元，比预算减少 2.89 万元，低于预算

原因是本年度受新冠疫情影响，公务活动减少；比去年增加

0.05 万元，增长 1.05 %，增加主要原因下属事业单位车辆

维护费增加；其中，因公出国支出决算 0 万元，支出决算与

预算对比持平，无变化，原因主要是本年度受新冠疫情影响，

取消外出公务活动；本年度没有预算数；公务用车购置支出

决算比预算增加 0 万元，比去年增加 0 万元，无增减变化；

公务用车运行维护费支出决算比预算减少 1.75 万元，低于

预算原因是本年度受新冠疫情影响，公务活动减少，比去年

减少 0.13 万元，下降 19.12%，减少原因主要是本年度受新

冠疫情影响，公务活动减少；公务接待费支出决算比预算减

少 1.14 万元，低于预算原因是本年度受新冠疫情影响，公

务活动减少，比去年增加 0.18 万元，增长 4.43%，增加原因

主要是上级部门经常到我市开展预算一体化工作调研指导，

公务接待较去年略有增加，具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0 万元。因公出国（境）

费支出 0 万元。本年度受新冠疫情影响，取消外出公务活动，

没有发生因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出 0.55 万元。其中：

公务用车购置支出 0 万元，公务用车运行支出 0.55 万

元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所

需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021 年，

—17—

梧州市财政局 1 个所属单位（下属二层单位）开支财政拨款

的公务用车保有量为 1 辆，全年运行费支出 0.55 万元，

平均每辆 0.55 万元。

（三）公务接待费支出 4.24 万元,国内公务接待批次

34 次，人次 311 次，国（境）外公务接待批次 0 次，人

次 0 次。其中：外事接待批次 0 次，人次 0 次。

主要用于上级调研检查指导工作及其它城市相关部门

交流工作发生的公务接待支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门 2021 年度机关运行经费支出 259.22 万元，比年

初预算数减少 2.88 万元，降低 1.1 %，主要原因是我局严格

执行中央有关厉行勤俭节约的规定。比 2020 年增加 32.34

万元，增长 14.25 %。主要原因是：信息系统运行维护支出

增加，导致支出较去年支出数略有增加。

（二）政府采购支出情况说明。

2021 年本部门政府采购支出总额 517.03 万元，其中：

政府采购货物支出 16.64 万元、政府采购服务支出 500.39

万元。授予中小企业合同金额 509.59 万元，占政府采购支

出总额的 98.56 %，其中：授予小微企业合同金额 509.59

万元，占政府采购支出总额的 98.56 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至 2021 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 1 辆，其中，

该车辆为一般公务用车。单位价值 50 万元以上通用设备 0

—18—

台（套），100 万元以上专用设备 0 台（套）。

（四）关于 2021 年度预算绩效情况的说明。

1.绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公

共预算项目支出全面开展绩效自评。其中：部门共对3个项

目开展自评，二层单位共对8个项目开展自评，共涉及资金

710.59万元，占一般公共预算项目支出总额的 52.35 %。

组织对二层单位梧州市财政预算绩效管理中心开展整

体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出135.3万元。

2.部门决算中项目绩效自评结果及部门整体支出绩效

自评结果。

我部门今年在部门决算中反映11个项目绩效自评结果

及部门整体支出绩效自评结果。

2021年市县会计人才培养工作奖补专项工作经费项目

绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，2021年市县会计

人才培养工作奖补专项工作经费项目自评得分为100分。本

项目完成了年度绩效目标，相关指标内容均达到了年初设定

的指标值，培养学员总数50人、符合条件的合格“千”层次

拔尖会计人才50人、按时完成培养工作、按照项目预算拨付

补助资金，并形成课题研究报告、单位财务分析报告48篇，

各学员的专业技术水平、业务理财水平得到有效较高，获得

参训学员一致好评。编外人员支出（机关后勤和劳务派遣）

项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，2021年编外

人员支出（机关后勤和劳务派遣）项目自评得分为100分。

—19—

—20—

—21—

—22—

—23—

—24—

—25—

—26—

—27—

—28—

—29—

部门整体支出绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，自

评得分为100分，均已完成年初设定的绩效目标。

—30—

—31—

—32—

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活

动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”

“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财

政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以

安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事

业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度

收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本

年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、

事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基

本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

—33—

任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务

和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”

经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）

费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国

（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间

交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用

车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购

置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、

安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各

类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员

法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，

包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日

常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、

办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护

费以及其他费用。