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梧州市财政局
2020 年部门决算
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目 录
第一部分：梧州市财政局概况
一、部门职责
二、机构设置
三、编制现状、人员构成
第二部分：梧州市财政局 2020 度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出
决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：梧州市财政局 2020 年度部门决算情况说明
一、2020年度收入支出决算总体情况
二、2020年度一般公共预算支出决算情况
三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
四、2020年度政府性基金支出决算情况
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五、国有资本经营预算财政拨款支出情况
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
算情况说明。
七、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
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第一部分：梧州市财政局概况
一、部门职责
梧州市财政局是梧州市人民政府工作部门，主要职责如
下:
（一）贯彻国家财政、税收的方针政策及其他有关政策，
拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。
拟订全市财政分配政策，完善转移支付制度。参与制定全市
经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议。
（二）起草全市财政、财务、会计管理等方面的规范性
文件草案，并监督执行。
（三）负责管理市本级各项财政收支。编制年度市本级
预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审
核批复部门（单位）年度预决算。受市人民政府委托，向市
人民代表大会及其常委会报告财政预算草案、执行和决算等
情况。负责政府投资基金市财政出资的资产管理。负责市本
级预决算公开。
（四）按分工负责政府非税收入管理。编制政府性基金
预决算草案。管理财政票据。监管彩票市场。
（五）组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度，协
调地方国库业务。承担政府综合财务报告的编制工作。负责
制定政府采购制度并监督管理。
（六）拟订地方政府债务管理制度和政策。管理全市政
府外债。开展对外财经交流工作。负责行政事业单位和社会
团体的非贸易外汇管理。
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（七）牵头编制国有资产管理情况报告。根据市人民政
府授权，集中统一履行市本级国有金融资本出资人职责。制
定全市统一的国有金融资本管理规章制度。拟订行政事业单
位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全市统一规
定的开支标准和支出政策，管理市本级行政事业单位国有资
产。
（八）编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经
营预算制度和办法，负责市本级企业国有资本收益收支管
理。组织实施企业财务制度。
（九）编制全市社会保障基金预决算草案，会同有关部
门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金
财政监管工作。
（十）负责管理和监督市政府性投资项目资金，参与拟
订市基本建设投资有关政策，制定基建财务管理制度。
（十一）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，
组织实施国家统一的会计制度。指导和监督代理记账机构业
务工作。
二、机构设置
梧州市财政局共有直属单位 10 个。其中行政单位 1 个，
局属参照公务员法管理事业单位 3 个，局属非参照公务员法
管理的全额拨款事业单位 6 个。行政单位是梧州市财政局机
关本级。局属参照公务员法管理事业单位分别是：梧州市财
政国库支付中心、梧州市非税收入结算中心、梧州市财政稽
查大队。局属非参照公务员法管理的全额拨款事业单位分别
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是：梧州市财政投资评审中心、梧州市财政局政策研究室、
梧州市预算编审中心、梧州市财政预算绩效管理中心、梧州
市财政局社会保障资金管理中心、广西财政数据容灾备份梧
州管理中心。
按财务独立核算单位构成情况：梧州市财政局（含梧州
市非税收入结算中心、梧州市财政稽查大队）、梧州市财政
国库支付中心、梧州市财政局政策研究室（含梧州市预算编
审中心、梧州市财政局社会保障资金管理中心）、梧州市财
政预算绩效管理中心、梧州市财政投资评审中心、广西财政
数据容灾备份梧州管理中心。
局机关本级内设22个职能科室，分别是：办公室、综
合科、预算科、国库科、政府债务管理科、党政群团科、国
防政法科、教科文科、经济建设科、工业交通科、社会保障
科、自然资源和生态环境科、农业农村科、国外贷款管理和
金融科、会计管理科、法规税政科、政府采购监督管理科、
资产管理科、财政监督科、人事教育科、财政信息科、档案
科。
三、人员构成情况
梧州市财政局人员编制总数为 172 名，其中：行政编制
70 名，参公事业编制 42 名，全额事业编制 56 名，机关后勤
服务聘用人员控制数 4 名。实有在职人数 166 人，其中在编
人员 128 人：行政在编人员 67 人，参公事业在编人员 31 人，
全额事业在编人员 30 人；机关后勤服务聘用人员控制数在
编人员 4 人；其他聘用人员 34 人。离退休人员 76 人。具体
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情况如下：
（一）梧州市财政局本级（行政编制 70 名，机关后勤
服务聘用人员控制数 4 名）。实有在职人数 85 人，其中行
政在编人员 67 人，机关后勤服务聘用人员控制数在编人员 4
人，其他聘用人员 14 人。离退休人员 65 人。
（二）梧州市财政国库支付中心（参公事业编制 28 名）。
实有在职人数 25 人，其中参公事业在编人员 21 人，其他聘
用人员 4 人。离退休人员 6 人。
（三）梧州市非税收入结算中心（参公事业编制 9 名）。
实有在职人数 7 人，其中参公事业在编人员 6 人，其他聘用
人员 1 人。
（四）梧州市财政稽查大队（参公事业编制 5 名）。实
有在职人数 4 人，全部为参公事业在编人员。
（五）梧州市财政投资评审中心（全额事业编制 15 名）。
实有在职人员 14 人，其中事业在编人员 8 人，其他聘用人
员 6 人。离退休人员 2 人。
（六）梧州市财政局政策研究室（全额事业编制 5 名）。
实有在职人员 5人，其中事业在编人员 4 人，其他聘用人员
1 人。离退休人员 2 人。
（七）梧州市预算编审中心（全额事业编制 3 名）。实
有在职人员 1 人，为事业在编人员。
（八）梧州市财政预算绩效管理中心（全额事业编制 11
名）。实有在职人员 7 人，其中:事业在编人员 6 人，其他
聘用人员 1 人。
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（九）梧州市财政局社会保障资金管理中心（全额事业
编制 5 名）。实有在职人员 4 人，其中事业在编人员 3 人，
其他聘用人员 1 人。
（十）广西财政数据容灾备份梧州管理中心（全额事业
编制 17 名）。实有在职人员 14 人，其中事业在编人员 8 人，
其他聘用人员 6 人。离退休人员 1 人。
第二部分：梧州市财政局 2020 年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出
决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
(此部分另附表格，挂报告尾部)
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第三部分：梧州市财政局 2020 年度部门决算情况说明
一、2020年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2020年度总收入3739.85万元，其中本年
收入3585.1万元, 较2019年度决算数减少85.82万元，下降
2.3%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入3585.1万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少85.82万元，下
降2.3%，主要原因是:因为本年度项目收入预算减少。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政
当年拨付的资金。与2019年度决算数对比，没有变化，主要
是没有此项预算收入及支出。
3.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”“上级补助收入”之外取得的收入。
较2019年度决算数减少0.01万元，下降100%，主要是银行利
息收入。
4.上年结转和结余154.75万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。较2019年度决算数减少136.3万元，下降46.8%，
主要原因是上年度尚有未结算项目支出已在本年度支出。
（二）本部门2020年度总支出3739.85万元，其中本年
支出3488.49万元, 较2019年度决算数减少186.12万元，下
降5%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（类）3069.27万元：主要用于支
付人员工资、保障单位正常运转的费用以及各项财政事务支
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出。较2019年度决算数减少93.78万元，下降2.96%，主要原
因是本年度项目支出预算拨款数减少，导致支出减少。
2.社会保障和就业支出（类）180.57万元：主要用于我
局本级及下属单位按国家规定支付的在职在编人员基本养
老保险缴费等方面的支出。较2019年度决算数减少 69.45
万元，下降27.8%，主要原因是人员变动,预算拨款数减少，
导致支出减少。
3.卫生健康支出（类）92.6万元：主要用于按照国家政
策规定购买职工城镇居民医疗保险及大病统筹、工伤、生育
险的支出。较2019年度决算数减少5.18万元，下降5%，主要
原因是人员变动，预算拨款数减少，导致支出减少。
4.农林水支出（类）4.36万元：主要用于第一书记专项
工作经费、农村综合改革项目等支出，较2019年度决算数减
少5.04万元，下降53.62%，主要是因为本年度农村综合改革
项目支出计划减少，导致支出减少。
5.住房保障支出（类）141.69万元：主要用于按照国家
政策规定向职工支付的住房公积金、提租补贴、购房补贴等
住房改革方面的支出。较2019年度决算数减少12.67万元，
下降8.21%，主要原因是人员变动，预算拨款数减少，导致
支出减少。
6.年末结转和结余（类）251.36万元：主要用于为本年
度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划
实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较
2019年度决算数减少36.02万元，下降12.53%，主要是本年
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度支付去年尚未完结的项目费用。
二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市财政局 2020年度一般公共预算财政拨款支出
3488.49万元，较2019年度决算数减少186.12万元，下降
5.07%。其中：基本支出1981.02万元，项目支出1507.47万
元。
梧州市财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出年
初预算为2562.6万元，支出决算为3488.49万元，完成年初
预算的136.13%。
（一）一般公共服务支出（类）年初预算为2141.97万
元，支出决算为 3069.27万元，完成年初预算的143.29%。
主要用于本部门单位运行事务支出。增加主要是新增项目会
计专业技术资格考试费（由于原自收自支单位已撤销，该经
费转入主管局），年中追加经费，导致支出增加。
1．行政运行1310.28万元，主要用于本部门人员工资等
支出，较年初预算数增加155.63万元, 主要是因为人员经费
变动，按政策年中追加经费，导致支出较年初预算数增加。
2．一般行政管理事务支出829.79万元，主要用于本部
门财政专项事务支出。较年初预算数增加450.19万元，主要
是新增项目会计专业技术资格考试费（由于原自收自支单位
已撤销，该经费转入主管局），导致支出较年初预算数增加。
3．财政国库业务支出54.41万元，主要用于本部门下属
事业单位事务运行支出。较年初预算数减少143.59万元，主
要是为避免重复项目建设，停止了与区一体化系统重复的部
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分项目建设，导致支出较年初预算数减少。
4．事业运行支出778.53万元，主要用于本部门下属事
业单位事务运行支出。较年初预算数增加368.81万元，主要
是原因是年度中工作任务增加，年中追加经费，导致支出较
年初预算数增加。
5．其他财政事务支出96.25万元，主要用于本部门下属
事业单位事务运行支出。较年初预算数增加96.25万元，主
要是年中上级工作安排，增加上级转移项目经费，导致支出
较年初预算数增加。
（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为186.66万
元，支出决算为180.57万元，完成年初预算的96.74%。较年
初预算数减少,主要是因为人员变动,预算拨款数减少，导致
支出较年初预算数减少。其中机关事业单位基本养老保险缴
费支出180.57万元，用于行政事业单位职工基本养老保险缴
费,较年初预算数减少6.09万元，主要是因为人员变动，预
算拨款数减少，导致支出较年初预算数减少。
（三）卫生健康支出（类）年初预算为93.98万元，支
出决算为92.6万元，完成年初预算的98.53%,较年初预算数
减少1.38万元,主要是因为人员变动，预算拨款数减少,导致
支出较年初预算数减少。主要用于：
1．行政单位医疗支出75.1万元，主要用于本部门机关
在职人员基本医疗保险方面的支出。较年初预算数增加
11.98万元，主要是因为人员变动，年中追加经费，导致支
出较年初预算数增加。
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2．事业单位医疗支出17.5万元，主要用于本部门下属
事业单位在职人员基本医疗保险方面的支出。较年初预算数
减少13.34万元，主要是因为人员变动，预算拨款数减少，
导致支出较年初预算数减少。
(四）农林水支出（类）年初预算为0万元，支出决算为
4.36万元。主要用于第一书记专项工作经费、农村综合改革
项目等支出，主要原因是年中工作需要从总预算、上级转移
经费中安排项目支出。其中：
1.一般行政管理事务支出2.09万元，主要用于农村第一
书记支出。较年初预算数增加2.09万元，农村第一书记支出
没有列入部门预算，是从总预算安排。
2.其他支出农村综合改革2.27万元，主要用于农村综合
改革项目支出。较年初预算数增加2.27万元，主要是年中根
据上级工作安排，从上级转移经费安排项目支出。
（五）住房保障支出（类）年初预算为139.99万元，支
出决算为141.69万元，完成年初预算的101.21%。较年初预
算数增加1.7万元，主要是因为人员变动调整，年中追加经
费，导致支出较年初预算数增加。主要是住房公积金支出
141.69万元，用于本部门及下属事业单位职工住房公积金缴
费支出。较年初预算数增加1.7万元，主要是因为人员变动
调整，年中追加经费，导致支出较年初预算数增加。
三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1981.02万
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元，比上年减少251.21万元，下降11.25%，主要是因为人员
变动。其中：人员经费1730.61万元，主要包括：基本工资、
津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业
单位基本养老保险缴费、退休费、抚恤金、住房公积金；公
用经费250.42万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电
费、差旅费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、
其他交通费用。支出具体情况如下：
（一）工资福利支出1726.72万元，完成年初预算的
114.38%。较年初预算数增加原因主要是按政策增加本年度
人员工资性支出及社保缴费。
（二）商品和服务支出250.42万元，完成年初预算的
84%。较年初预算数减少原因主要是本年度受新冠疫情影响，
取消聚集性会议和培训，本年度多采用视频会议、培训。
（三）对个人和家庭的补助3.89万元，完成年初预算的
52.78 %。主要是用于支死亡人员殉葬费，较年初预算数减
少原因主要是本年度没有离休费支出。
（四）债务利息及费用支出0万元，本年无年初预算。
（五）资本性支出0万元，本年无年初预算。
（六）其他支出0万元，本年无年初预算。
四、2020年度政府性基金支出决算情况
本部门无政府性基金收入,也没有政府性基金支出,与
去年相比无变化,与预算相比无变化。
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本部门无国有资本经营预算财政拨款支出，与去年相比
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无变化,与预算相比无变化。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出
决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算中，因公出国（境）费支出决算 0万元；公务用车购
置及运行费支出决算0.68万元；公务接待费支出决算
4.06万元。
2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算总额为4.74万元，比预算减少4.12万元，低于预算原
因是本年度受新冠疫情影响，取消外出公务活动；支出比去
年减少6.78万元，下降58.9%，减少原因主要是本年度受新
冠疫情影响，取消外出公务活动，其中，因公出国支出决算
0万元，支出决算与预算对比持平，无变化，原因主要是本
年度受新冠疫情影响，取消外出公务活动；本年度没有预算
数，预算数比去年减少6万元，下降100%，减少原因主要是
本年度受新冠疫情影响，取消外出公务活动；公务用车购置
支出决算比预算增加0万元，比去年增加0万元，无增减变化；
公务用车运行维护费支出决算比预算减少1.69万元，低于预
算原因是本年度受新冠疫情影响，取消外出公务活动，比去
年减少0.98万元，下降59%，减少原因主要是本年度受新冠
疫情影响，取消外出公务活动；公务接待费支出决算比预算
减少2.43万元，低于预算原因是本年度受新冠疫情影响，取
消外出公务活动，比去年增加0.2万元，增长5.2%，增加原
因主要是新增1个二层单位，支出具体情况如下：
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（一）因公出国（境）费支出0万元。本年度受新冠疫
情影响，取消外出公务活动，没有发生因公出国（境）费支
出。
（二）公务用车购置及运行费支出0.68万元。其中：
公务用车购置支出0万元；公务用车运行支出0.68万元。
主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车
辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年（下属
二层单位）开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运
行费支出0.68万元，平均每辆0.68万元。
（三）公务接待费支出 4.06万元,国内公务接待批次
31次，人次301次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
其中：外事接待批次0次，人次0次。主要用于上级调研检查
指导工作及其它城市相关部门交流工作发生的接待支出。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。本部门2020年度机
关运行经费支出226.88万元，比年初预算数增加90.08万元，
增长65.84%。主要是2020年劳务派遣人员经费项目没有列入
部门预算，是从总预算安排。支出比2019年减少212.68万元，
降低48.38%。主要原因是：落实过紧日子按要求压减经费支
出，同时受新冠疫情影响，取消聚集性会议和培训，本年度
多采用视频会议、培训。
（二）政府采购支出情况说明。
2020年本部门政府采购支出总额349.17万元，其中：政
府采购货物支出300.17万元、政府采购工程支出0万元、政
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府采购服务支出49万元。授予中小企业合同金额 341.11万
元，占政府采购支出总额的97.69%，其中：授予小微企业合
同金额 178.04万元，占政府采购支出总额的51%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2020年12月31日，本部门共有车辆 1 辆，其中，
该车辆为一般公务用车。单位价值50万元以上通用设备0台
（套），100万元以上专用设备0台（套）。
（四）关于2020年度预算绩效情况的说明。
1.绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对财政局开展2020
年度部门（单位）整体绩效自评。涉及资金2562.59万元，
占一般公共预算支出总额100%。我部门2020年度支出不涉及
政府性基金。
部门（单位）整体绩效自评绩效指标总分100分，绩效
自评得分100分。从评价情况来看，绩效目标完成较好，绩
效管理水平不断提高。附《项目支出绩效自评表》
2.部门决算中项目绩效自评结果。
2020年底，由于我部门无其他专项支出，不需要进行项
目绩效自评。
部门（单位）整体绩效自评表
部门
名称
梧州市财政局
联系
人
欧阳玉
联系电话
3833661
评价
2021-03-23
评价结束
2021-05-31
—18—
开始
时间
时间
年度
计划
完成
情况
工作任务名
称
完成情况
预算数
（元）
其中：财政
拨款
执行数
（元）
其中：财
政拨款
通过经费的
安排，保证
财政局日常
的工作运
转，以及完
成各业务科
室的专项业
务及职能，
如组织财政
收入、编制
年度市本级
预决算草案
并组织执行
等。
保障财政局
各项业务工
作正常开展，
高效完成年
度内各项工
作任务。
25625926
25625926
25625926
25625926
一级
指标
二级指标
目标指标
权重
目标值
业绩值
完
成
率
指
标
得
分
部门管
理
资金投入
基本支出预算
执行率
20
=100%
109.15%
100%
20
项目支出预算
执行率
20
=100%
201.64%
100%
20
“三公经费”控
制率
20
<=100%
56.63%
100%
20
结转结余变动
率
1
<=0%
-46.15%
100%
1
财务管理
财务管理制度
健全性
0.5
健全
健全
健全
0.5
资金使用规范
性
0.5
规范
规范
规范
0.5
采购管理
政府采购规范
性
0.5
采购管理
规范
规范
0.5
资产管理
资产管理规范
性
0.5
规范
规范
规范
0.5
人员管理
在职人员控制
率
20
=100%
100%
100%
20
重点工作管理
重点工作管理
制度健全性
0.5
健全
健全
健全
0.5
履职绩
重点工作履行
贯彻国家财政、
3
=100%
100%
100%
3
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效
税收的方针政
策及其他有关
政策，拟定全市
财税发展战略、
规划、政策和改
革方案并组织
实施，管理市本
级各项财政收
支。计划完成率
部门目标实现
实现率
3
=100%
100%
100%
3
服务对象满意
度
满意度
3
=100%
100%
100%
3
社会影响
单位获奖情况
3
有
19 次
100%
3
违法违纪情况
3
>=0
0
100%
3
能力建
设
长效管理
中期规划建设
完备程度
0.5
完备
完备
完备
0.5
人力资源建设
人员培训机制
完备性
0.5
完备
完备
完备
0.5
档案管理
档案管理完备
性
0.5
完备
完备
完备
0.5
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”
“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财
政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足
以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金
（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后
年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
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度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”
经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国
（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间
交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用
车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购
置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、
安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各
类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。
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