梧州市财政局 2021 年

部门预算及“三公”经费预算情况说明

第一部分：梧州市财政局概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市财政局部门预算及“三公”经费预算情

况说明

一、部门收支预算总体预算情况说明

二、部门收入总体预算情况说明

三、部门支出总体预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、2021 年部门预算其他事项说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市财政局 2021 年部门预算报表（详见

附件）

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算总表

三、部门支出预算总表（按功能科目分类）

四、部门支出预算总表（按部门经济科目分类）

五、财政拨款收支总表

六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）

七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）

九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）

十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）

十一、政府性基金预算支出表

十二、“三公”经费支出表

十三、国有资本经营预算支出表

第一部分：部门概况

一、主要职能

梧州市财政局是梧州市人民政府工作部门，主要职责如

下:

（一）贯彻国家财政、税收的方针政策及其他有关政策，

拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。

拟订全市财政分配政策，完善转移支付制度。参与制定全市

经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议。

（二）起草全市财政、财务、会计管理等方面的规范性

文件草案，并监督执行。

（三）负责管理市本级各项财政收支。编制年度市本级

预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审

核批复部门（单位）年度预决算。受市人民政府委托，向市

人民代表大会及其常委会报告财政预算草案、执行和决算等

情况。负责政府投资基金市财政出资的资产管理。负责市本

级预决算公开。

（四）按分工负责政府非税收入管理。编制政府性基金

预决算草案。管理财政票据。监管彩票市场。

（五）组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度，协

调地方国库业务。承担政府综合财务报告的编制工作。负责

制定政府采购制度并监督管理。

（六）拟订地方政府债务管理制度和政策。管理全市政

府外债。开展对外财经交流工作。负责行政事业单位和社会

团体的非贸易外汇管理。

（七）牵头编制国有资产管理情况报告。根据市人民政

府授权，集中统一履行市本级国有金融资本出资人职责。制

定全市统一的国有金融资本管理规章制度。拟订行政事业单

位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全市统一规

定的开支标准和支出政策，管理市本级行政事业单位国有资

产。

（八）编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经

营预算制度和办法，负责市本级企业国有资本收益收支管

理。组织实施企业财务制度。

（九）编制全市社会保障基金预决算草案，会同有关部

门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金

财政监管工作。

（十）负责管理和监督市政府性投资项目资金，参与拟

订市基本建设投资有关政策，制定基建财务管理制度。

（十一）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，

组织实施国家统一的会计制度。指导和监督代理记账机构业

务工作。

（十二）完成市委、市人民政府交办的其他任务。

二、机构设置情况

梧州市财政局共有直属单位 10 个。其中行政单位 1 个，

局属参照公务员法管理事业单位 3 个，局属非参照公务员法

管理的全额拨款事业单位 6 个。行政单位是梧州市财政局机

关本级。局属参照公务员法管理事业单位分别是：梧州市财

政国库支付中心、梧州市非税收入结算中心、梧州市财政稽

查大队。局属非参照公务员法管理的全额拨款事业单位分别

是：梧州市财政投资评审中心、梧州市财政局政策研究室、

梧州市预算编审中心、梧州市财政预算绩效管理中心、梧州

市财政局社会保障资金管理中心、广西财政数据容灾备份梧

州管理中心。

局机关本级内设22个职能科室，分别是：办公室、综

合科、预算科、国库科、政府债务管理科、党政群团科、国

防政法科、教科文科、经济建设科、工业交通科、社会保障

科、自然资源和生态环境科、农业农村科、国外贷款管理和

金融科、会计管理科、法规税政科、政府采购监督管理科、

资产管理科、财政监督科、人事教育科、财政信息科、档案

科。

三、人员构成情况

梧州市财政局人员编制总数为 172 名，其中：行政编制

70 名，参公事业编制 42 名，全额事业编制 56 名，机关后勤

服务聘用人员控制数 4 名。实有在职人数 162 人。其中在编

人员 127 人：行政在编人员 64 人，参公事业在编人员 31 人，

全额事业在编人员 27 人，机关后勤服务聘用人员控制数在

编人员 4 人；其他聘用人员 34 人。离退休人员 76 人。具体

情况如下：

（一）梧州市财政局本级（行政编制 70 名，机关后勤

服务聘用人员控制数 4 名）。实有在职人数 82 人，其中行政

在编人员 64 人，机关后勤服务聘用人员控制数在编人员 4

人，其他聘用人员 14 人。离退休人员 65 人。

（二）梧州市财政国库支付中心（参公事业编制 28 名）。

实有在职人数 25 人，其中参公事业在编人员 21 人，其他聘

用人员 4 人。离退休人员 6 人。

（三）梧州市非税收入结算中心（参公事业编制 9 名）。

实有在职人数 7 人，其中参公事业在编人员 6 人，其他聘用

人员 1 人。

（四）梧州市财政稽查大队（参公事业编制 5 名）。实

有在职人数 4 人，全部为参公事业在编人员。

（五）梧州市财政投资评审中心（全额事业编制 15 名）。

实有在职人员 12 人，其中事业在编人员 6 人，其他聘用人

员 6 人。离退休人员 2 人。

（六）梧州市财政局政策研究室（全额事业编制 5 名）。

实有在职人员 5 人，其中事业在编人员 4 人，其他聘用人员

1 人。离退休人员 2 人。

（七）梧州市预算编审中心（全额事业编制 3 名）。实

有在职人员 1 人，为事业在编人员。

（八）梧州市财政预算绩效管理中心（全额事业编制 11

名）。实有在职人员 7 人，其中:事业在编人员 5 人，其他聘

用人员 2 人。

（九）梧州市财政局社会保障资金管理中心（全额事业

编制 5 名）。实有在职人员 4 人，其中事业在编人员 3 人，

其他聘用人员 1 人。

（十）广西财政数据容灾备份梧州管理中心（全额事业

编制 17 名）。实有在职人员 14 人，其中事业在编人员 8 人，

其他聘用人员 6 人。离退休人员 1 人。

第二部分：梧州市财政局 2021 年部门预算及

“三公”经费预算情况说明

一、部门收支预算总体预算情况说明

2021 年收支总预算 26,246,983.70 元,同比减少

668,942.30 元，下降 2.49%。收入包括：一般公共预算拨款；

支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生

健康支出、住房保障支出。

2021 年收支预算总体减少，主要是 2021 年需实施的

项目计划减少，导致一般公共预算拨款收入减少。

二、部门收入总体预算情况说明

2021 年收入总预算 26,246,983.70 元，同比减少

668,942.30 元，下降 2.49%。其中：

（一）一般公共预算拨款（含上级补助，下同）

26,246,983.70 元，占收入总预算的 100% ，同比减少

668,942.30 元，下降 2.49%。

（二）本部门无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）本部门无财政专户管理资金资金收入，同比无变

化。

（四）本部门无事业收入，同比无变化。

（五）本部门无事业单位经营收入，同比无变化。

三、部门支出总体预算情况说明

2021 年支出总预算 26,246,983.70 元，其中，基本支出

预算 18,547,780.70 元，占支出总预算的 70.67%，同比增加

397,854.70 元，增长 2.19%；项目支出预算 7,699,203.00

元，占支出总预算的 29.33%，同比减少 1,066,797.00 元，

下降 12.17%。其中：

（一）一般公共服务支出类科目 21,663,329.55 元，占

支出总预算 82.54%，同比减少 1,046,365.45 元，下降 4.61%。

（二）社会保障和就业支出类科目 2,028,588.00 元，占

支出总预算 7.73%，同比增加 162,007.00 元，增长 8.68%。

（三）卫生健康支出类科目 1,033,625.15 元，占支出总

预算 3.94%，同比增加 93,911.15 元，增长 9.99%。

（四）住房保障支出类科目 1,521,441.00 元，占支出总

预算 5.80%，同比增加 121,505.00 元，增长 8.68%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2021 年财政拨款收支总预算 26,246,983.70 元。收入包

括：一般公共预算拨款 26,246,983.70 元；支出包括：一般

公共服务支出 21,663,329.55 元、社会保障和就业支出

2,028,588.00 元、卫生健康支出 1,033,625.15 元、住房保障

支出 1,521,441.00 元。

五、一般公共预算支出情况说明

2021 年一般公共预算拨款支出 26,246,983.70 元，其中：

基本支出 18,547,780.70 元，项目支出 7,699,203.00 元，具

体支出预算如下：

（一）一般公共预算支出。

行政运行 11,474,722.95 元，其中：基本支出

11,474,722.95 元。全部是基本支出预算。主要用于财政局

机关及参公事业单位为保证日常运转发生的基本支出，如根

据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支

出、按市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电

费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

一般行政事务管理 3,945,360.00 元，其中：项目支出

3,945,360.00 元。全部是项目支出预算。主要用于财政局机

关及参公事业单位为完成各项财政工作任务、保障财政事业

发展而发生的项目支出。如聘用及劳务派遣人员支出、党建

工作经费、培训费、差旅费、会议费等。

其他财政事务支出 1,296,400.00 元，其中：基本支出

6,400.00 元，主要是局属二层单位用于退休人员物贴及退休

公用经费；项目支出 1,290,000.00 元。主要是市财政局本级

用于会计人才培养专项工作经费 90,000.00 元及局属二层单

位广西财政数据容灾备份梧州管理中心专项工作经费

1,200,000.00 元。

事业运行支出 4,288,125.60 元,其中：基本支出

2,483,003.60 元，主要用于财政局二层事业单位为保证日常

运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴

标准等安排的人员经费支出、按市统一规定的开支标准安排

的办公费、水电费、差旅费等日常公用经费支出。项目支出

1,805,122.00 元，主要用于财政局二层事业单位为完成各项

财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。如编

外人员支出、党建工作经费等。

财政国库业务支出 658,721.00 元，全部是项目支出预算。

主要用于财政国库集中收付业务方面的支出。

行政单位医疗支出 862,710.35 元，全部是基本支出预算。

根据相关文件规定，主要用于支付行政机关和参公单位在职

职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

机关事业单位基本养老保险缴费支出 2,028,588.00 元，

全部是基本支出预算。主要用于支付行政及事业单位在职职

工的单位养老保险费用。

事业单位医疗支出 170,914.80 元，全部是基本支出预算。

主要用于支付非参公事业单位在职职工工资总额的一定比例

计缴的医疗保险。

住房公积金支出 1,521,441.00 元，全部是基本支出预算。

是按照国家统一规定，主要用于支付财政局机关和局属事业

单位职工计缴的住房公积金。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支

出预算。

1.基本支出预算 18,547,780.70 元，占一般公共预算支

出的 70.67%，同比增加 397,854.70 元，增长 2.19%。其中：

工资福利支出预算 15,521,661.15 元，占基本支出预算

83.68%，同比增加 425,475.50 元，增长 2.82%。

商品和服务支出预算 2,884,999.55 元，占基本支出预算

15.55%，同比减少 95,000.45 元，下降 3.19%。

对个人和家庭补助支出预算 141,120.00 元，占基本支出

预算 0.76%，同比增加 67,380.00 元，增长 91.38%。

2.项目支出 7,699,203.00 元，占一般公共预算支出的

29.33%，同比减少 1,066,797.00 元，下降 12.17%。其中：

工资福利支出预算 524,384.00 元，占项目支出预算

6.81%，同比减少 254,416.00 元，下降 32.67%。

商品和服务支出预算 7,154,819.00 元，占项目支出预算

92.93%，同比增加 917,619.00 元，增长 14.71%。

资本性支出 20,000.00 元，占项目支出预算 0.26%，同

比减少 1,730,000.00 元，下降 98.86%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021 年一般公共预算基本支出 18,547,780.70 元，其中：

人员经费 15,602,781.15 元，主要包括：基本工资、津

贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、

城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积

金、退休费、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费 2,944,999.55 元，主要包括：办公费、印刷费、

水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培

训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务车运行维护费、

其他交通费用、其他商品服务和支出等。

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

（一）2021 年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情

况。

2021 年部门预算全口径安排 “三公 ”经费支出预算

79,379.64 元，同比减少 19,288.36 元，下降 19.55%。

其中：

1.因公出国（境）经费支出预算 0元，根据财政局统一

要求，各部门一般公共预算安排的因公出国（境）费不编入

部门预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划申

请调整支出。

2. 公务接待费支出预算 56,379.64 元，同比减少

18,620.36 元，下降 24.83%，减少主要原因是严格贯彻落实

上级部门有关规定，进一步压减 2021 年公务接待费支出。

3.公务用车费预算 23,000.00 元，同比减少 668.00 元，

下降 2.82%。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算 23,000.00 元，同比

减少 668.00 元，下降 2.82%，减少主要原因是严格贯彻落

实上级部门有关规定，进一步压减 2021 年公务用车运行维

护费支出。

（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。

（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算

情况。

2021 年一般公共预算安排的 “三公 ”经费支出预算

79,379.64 元，同比减少 4,288.36 元，下降 5.13%。其中：

本级经费拨款预算 79,379.64 元，同比减少 4,288.36 元，下

降5.13%。具体是：

1.因公出国（境）经费支出预算 0元，根据财政局统一

要求，各部门一般公共预算安排的因公出国（境）费不编入

部门预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划申

请调整支出。

2. 公务接待费支出预算 56,379.64 元，同比减少

3,620.36 元，下降 6.03%，减少主要原因是严格贯彻落实上

级部门有关规定，进一步压减 2021 年公务接待费支出。

3.公务用车费预算 23,000.00 元，同比减少 668.00 元，

下降 2.82%。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算 23,000.00 元，同比

减少 668.00 元，下降 2.82%，减少主要原因是严格贯彻落

实上级部门有关规定，进一步压减 2021 年公务用车运行维

护费支出。

（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。

八、政府性基金预算情况说明

2021 年本部门无政府性基金收支业务，因此没有相应的

政府性基金收支预算。

九、2021 年部门预算其他事项说明

（一）机关运行经费预算安排情况。

梧州市财政局本级及下属单位共有 1个行政机关和 3个

参照公务员法管理的事业单位，机关运行经费总预算安排 2,

621,000.00 元，全部是基本支出预算，同比减少 106,600.0

0元，减少 3.90%，下降主要原因是响应中央、自治区关于

压减一般性支出的要求相应压减一般性支出。主要用于机关

及参公事业单位为保证日常运转发生的支出。如办公费（含

办公用品、差旅、水电、物业等运行费用）、会议费、培训费、

维修费、公务接待费等日常公用经费支出。

另外，本局下属共有 6个事业单位，事业运行经费总预

算安排 263,999.55 元，全部是基本支出预算，同比增加

11,599.55 元，增长 4.6%，增长主要原因是新录用人员增加,

相应增加经费。主要用于事业单位为保证日常运转发生的支

出。如按市本级公用经费开支标准安排的办公费、水电费、

差旅费等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况。

2021 年政府采购预算 1,055,100.00 元，同比减少

2,244,900.00 元，下降 68.00%。按采购资金类型划分，一

般公共预算拨款 1,055,100.00 元。按采购项目类型划分，集

中采购 1,055,100.00 元，其中：货物类采购 398,000.00 元、

工程类采购 0元、服务类采购 657,100.00 元；分散采购 0

元，其中：货物类采购 0元、工程类采购 0元、服务类采购

0元。

（三）国有资产的总体情况。

本局共有车辆 1辆，为市财政局政策研究室一般公务用

车编制 1辆，实有车辆 1辆。

截至2020年12月31日，资产原值合计3,657.18万元，其

中：（1）土地、房屋及构筑物527.14万元，（2）通用设备

2,783.86万元，（3）专用设备0元，（4）文物和陈列品0元，

（5）图书档案0元，（6）家具、用具、装具等121.98万元，

（7）无形资产224.20万元。

（四）预算绩效说明。

梧州市财政局2021年单位预算共有项目（含基本支出）

14个(含二层），项目涉及金额26,246,983.70元，全部项目

（含基本支出）均制定了绩效目标。其中：机关本级7个绩效

项目，项目涉及金额16,241,937.05元，分别是：①在职在编

人员经费项目9,830,617.05元、②定额公用经费（含离退休

公用支出、党建、团建、公共机构节能经费、节水城市工作

经费和垃圾分类工作经费）项目1,098,626.44元、③离退休

人员经费136,500.00元、④定额商品和服务支出中工会经费

项目109,173.56元、⑤公用经费（改革性补贴）含机关事业

单位伙食补助项目308,000.00元和机关单位公务交通费用项

目723,660.00元、⑥一般通用项目含编外人员支出（机关后

勤和劳务派遣）项目528,960.00元和专项公用经费（其他）-

日常运转项目3,416,400.00元、⑦专项资金项目（主要是会

计人才培养工作奖补专项工作经费）90,000.00元。

局属二层机构：2021年单位预算共有项目（含基本支出）

7个，项目涉及金额10,005,046.65元，全部项目（含基本支

出）均制定了绩效目标，分别是：①在职在编人员经费项目

5,624,114.10元、②定额公用经费（含离退休公用支出、党

建、团建、公共机构节能经费、节水城市工作经费和垃圾分

类工作经费）项目268,530.55 元、 ③ 离退休人员经费

11,550.00 元、④定额商品和服务支出中工会经费项目

64,269.00元、⑤公用经费（改革性补贴）含机关事业单位伙

食补助项目 188,000.00 元和机关单位公务交通费用项目

184,740.00元、⑥一般通用项目含编外人员支出（机关后勤

和劳务派遣）项目465,043.00元和专项公用经费（其他）-

日常运转项目1,998,800.00元、⑦专项资金项目（主要是2021

年上级补助灾备中心经费）1,200,000.00元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明。

2021 年本部门无国有资本经营预算收支业务，因此没有

相应的国有资本经营收支预算。

（六）其他情况说明。

2020 年部门预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上

级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体

化规范，2021 年部门预算一般公共预算拨款指本级经费拨款

和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年部门预算公

开进行同口径对比，此次 2021 年部门预算同比已将 2020 年

部门预算数据调整为同口径进行对比。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资

金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的

资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资

金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、

国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排

的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事

业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年

的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、

“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况

下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵

后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥

补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原

规定用途继续使用的资金。

7．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员经费和日常公用经费。

8．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和

事业发展目标所发生的支出。

9．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法

管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包

括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常

维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办

公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费

以及其他费用。

11．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，

是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车

购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映

单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通

费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购

置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置

税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费

用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待

（含外宾接待）支出。

第四部分：2021 年部门预算报表