梧州市食品药品检验所 2023 年度部
门决算
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目 录
第一部分：梧州市食品药品检验所概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市食品药品检验所 2023 年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市食品药品检验所 2023 年度部门决算情况
说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市食品药品检验所概况
一、本部门职责
本部门于 2003 年 9 月挂牌成立，原是广西壮族自治区
食品药品监督管理局直属的区域食品药品检验机构，由原梧
州市药品检验所和贺州地区药品检验所组建而成，原为副处
级公益一类全额拨款事业单位，是经广西壮族自治区质量技
术监督局计量认证的为社会提供公证数据的产品质量检验
机构。于 2017 年 7 月下划由梧州市人民政府管理。2018 年
1 月开始财务管理体制由梧州市财政管理。2019 年 6 月 6 日
通过三定方案本部门改制为副处级公益二类差额拨款事业
单位。现由梧州市市场监督管理局代为管理。
主要职责：负责食品、保健食品、化妆品、药品、医疗
器械检验；负责生态环境监测、检验检测、评估；负责固体
废物和危险废物鉴别、检验检测；负责环境监测仪器研发；
负责清洁生产审核；负责司法检验；负责应急检验；承接能
力范围内的检验检测业务、标准制定、技术服务、咨询、培
训及协办培训。
二、机构设置情况
本部门内设机构 13 个，分别为办公室、人事教育科、
业务技术室、质量控制办公室、监督抽样室、药品室、环保
室、生测室、食品室、保健食品化妆品室、科研管理科、市
场科、设备科。
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第二部分：梧州市食品药品检验所 2023 年度部门决算报表
《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨
款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算
表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当
细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨
款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目
2023 年部门决算报表(此部分另附表格，详见《附件:梧
州市食品药品检验所 2023 年度部门决算公开表》)
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第三部分：梧州市食品药品检验所 2023 年度部门决算情况
说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本部门 2023 年度总收入 2426.10 万元，其中本年
收入 2408.17 万元，较 2022 年度决算数减少 322.29 万元，
下降 11.73%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 776.40 万元，为本级财政
当年拨付的资金。较 2022 年度决算数减少 221.40 万元，下
降 22.19%，主要原因：2022 年 11 月全额人员 13 人调出，
人员经费减少及自治区药品专项抽检经费较上年减少。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为本级财政
当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长
0%，主要原因：本单位无该项收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因：本单位无该项收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要
原因是：本单位无该项收入。
5.经营收入 1546.18 万,为事业单位在业务活动之外开展
非独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数减少
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62.98 万元，下降 3.91%，主要原因是：委托检验业务减少，
收入减少。
6.其他收入 85.59 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加 77.66 万元，增长 979.32%，主要原因是：2023 年广西专
利转化专项计划奖励资金、广西六堡茶“八新双增”关键技术
研究与产业化示范科研项目资金。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：
2023 年使用以前年度积累的非财政拨款结余 1.98 万元，较
2022 年决算数增加 1.98 万元，增长 100%，主要原因是本年
度支付 2021 年大仪网奖励。
8.上年结转和结余 17.94 万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。较 2022 年度决算数减少 115.56 万元，下降 86.56%，
主要原因是：六堡茶重大专项科研项目费用结转减少。
（二）本部门 2023 年度总支出 2426.10 万元，其中本年
支出 2349.20 万元，较 2022 年度决算数减少 322.29 万元，
下降 11.73%。支出具体情况如下：
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1.一般公共服务支出（201 类）2345.49 万元：主要用于：
事业运行支出、日常运转支出、委托抽检经营支出、自治区
药品专项抽检经费支出。较 2022 年度决算数减少 335.72 万
元，下降 12.52%，主要原因是：自治区药品专项抽检经费减
少，支出减少。
2.社会保障和就业支出（208 类）0.94 万元：主要用于：
全额人员缴纳机关事业单位基本养老保险缴费支出。较 2022
年度决算数减少 17.24 万元，下降 94.83%，主要原因是：2022
年 11 月调出减少全额人员 13 人，养老保险支出减少。
3.卫生健康支出（210 类）0.56 万元：主要用于：全额
人员缴纳事业单位医疗保险。较 2022 年度决算数减少 8.54
万元，下降 93.85%，主要原因是：2022 年 11 月调出减少全
额人员 13 人，医疗保险支出减少。
4.农林水支出（213 类）1.5 万元：主要用于：乡村振兴
驻村第一书记和工作队员补助经费支出。较 2022 年度决算
数增加 1.5 万元，增长 100%，主要原因是：年中追加乡村振
兴衔拉资金 1.5 万元，用于乡村振兴驻村第一书记和工作队
员补助经费支出。
5.住房保障支出（221 类）0.7 万元：主要用于：全额人
员缴纳住房公积金支出。较 2022 年度决算数减少 12.93 万元，
下降 94.86%，主要原因是：2022 年 11 月调出减少全额人员
13 人，住房公积金支出减少。
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结余分配 76.43 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 68.10 万元，增长 817.53%，主要原因是：经营结余和
其他结余转入。
年末结转和结余 0.47 万元，为本年度或以前年度预算安
排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以
后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
减少 17.47 万元，下降 97.38%，主要原因是 2022 年有六堡
茶重大专项科研项目尚未完成而结转的资金，2023 年只有少
量尚未完成科研项目资金结转，因此年末结转和结余减少。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市食品药品检验所 2023 年度一般公共预算财政拨
款支出 776.40 万元，较 2022 年度决算数减少 221.40 万元，
下降 22.19%。其中：基本支出 27.46 万元，项目支出 748.94
万元。
梧州市食品药品检验所 2023 年度一般公共预算财政拨
款支出年初预算为 765.84 万元，支出决算为 776.40 万元，
完成年初预算的 101.38%。
(1)一般公共服务支出(类)市场监督管理事务(款)药品事
务(项)年初预算为 0.00 万元，支出决算为 176.6 万元，完成
年初预算的 0.0%。预决算存有差异原因是：年中自治区追加
药品专项专用经费 176.6 万元，用于自治区药品专项抽检经
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费支出。
(2)一般公共服务支出(类)市场监督管理事务(款)事业运
行(项)年初预算为 721.68 万元，支出决算为 596.1 万元，完
成年初预算的 82.6%。预决算存有差异原因是：2022 年 11
月调出全额人员 13 人的工资、医疗、公积金、社保等转出
了，因此支出减少了 125.58 万元，支出数 596.1 万元主要用
于单位日常运转、维修维护、电费等开支。
(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 19.63
万元，支出决算为 0.94 万元，完成年初预算的 4.79%。预决
算存有差异原因是：2022 年 11 月调出全额人员 13 人，支出
0.94 万元主要用于全额人未调出前的基本养老保险支出。
(4)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医
疗(项)年初预算为 9.81 万元，支出决算为 0.56 万元，完成年
初预算的 5.71%。预决算存有差异原因是：2022 年 11 月调
出全额人员 13 人，支出 0.56 万元主要用于全额人员未调出
前的医疗保险支出。
(5)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)
一般行政管理事务(项)年初预算为 0.00 万元，支出决算为 1.5
万元，完成年初预算的 0.0%。预决算存有差异原因是：年度
内乡村振兴衔拉追加资金 1.5 万元，用于乡村振兴驻村第一
书记和工作队员补助经费支出。
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(6)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年
初预算为 14.72 万元，支出决算为 0.7 万元，完成年初预算
的 4.76%。预决算存有差异原因是：2022 年 11 月调出全额
人员 13 人，支出 0.7 万元主要用于全额人员未调出前的住房
公积金支出。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州市食品药品检验所 2023 年度一般公共预算财政拨
款基本支出 27.46 万元，其中：人员经费支出 23.50 万元，
主要包括：津贴补贴 0.16 万元，绩效工资 18.2 万元，机关
事业单位基本养老保险缴费 0.94 万元，职工基本医疗保险缴
费 0.56 万元，其他社会保障缴费 0.05 万元，住房公积金 0.7
万元，退休费 2.88 万元，公用经费支出 3.97 万元，办公费
0.7 万元，工会经费 0.13 万元，其他商品和服务支出 3.13 万
元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 20.62 万元，完成年初预算的 12.09%。
预决算存有差异原因是：2022 年 11 月调出减少全额人员 13
人，工资福利支出减少
(2)商品和服务支出 3.97 万元，完成年初预算的 18.9%。
预决算存有差异原因是：2022 年 11 月调出减少全额人员 13
人，公用经费支出减少
(3)对个人和家庭的补助 2.88 万元，完成年初预算的
11
100%。预决算存有差异原因是：预决算无差异
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市食品药品检验所 2023 年度政府性基金支出 0.00
万元，较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：
基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市食品药品检验所 2023 年度政府性基金支出年初
预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的
0%。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市食品药品检验所 2023 年度国有资本经营预算支
出 0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万
元。
梧州市食品药品检验所 2023 年度国有资本经营预算支
出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初
预算的 0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 19.20 万元，
完成年初预算的 94.00%，比上年决算数减少 4.00 万元，下
降 17.24%，主要原因是：公务用车运行维护费减少。其中：
因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用车购置及运
行费支出决算 17.93 万元，公务接待费支出决算 1.28 万元。
具体情况如下：
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（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
本单位无该项支出。全年使用财政拨款安排 0（局、办、镇）
机关、0 个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出
国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0.00 个，累计
0.00 人次。开支内容包括：主要原因是本单位无该项支出
（二）公务用车购置及运行费支出 17.93 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是本单位无该项支出。购置了 0
辆公务用车，主要用于本单位无该项支出。
公务用车运行费支出 17.93 万元，完成年初预算的
100.00%，比上年决算数减少 4.07 万元。原因是：监督抽检
任务减少，车辆外出抽样时间减少，车辆费用随着减少，主
要用于外出抽样以及开展检验业务所需车辆燃料费、维修费、
过路过桥费、保险费等。主要用于机要文件交换、市内因公
出行以及开展外出监督抽样业务所需车辆燃料费、维修费、
过路过桥费、保险费等。2023 年梧州市食品药品检验所及所
属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 6.00 辆，全年运行
费支出 17.93 万元，平均每辆车 2.99 万元。
（三）公务接待费支出 1.28 万元，完成年初预算的
49.00%，比上年增加 0.08 万元，增长 6.67%，主要原因是：
公务接待增加。国内公务接待批次 11.00 次，人次 102.00 次，
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国（境）外公务接待批次 0.00 次，人次 0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本部门 2023 年度机关运行经费支出 0.00 万元（与部门
决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预
算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数
减少 21.00 万元，比上年决算数 0.00 万元，增加 0.00 万元，
增长 0%。主要原因是：本部门无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本部门 2023 年度政府采购支出总额 766.61 万元，其中：
政府采购货物支出 2.97 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 763.64 万元（口径参见部门决算 F03 表《机
构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同
金额 726.60 万元，占政府采购支出总额的 94.78%，其中：
授予小微企业合同金额 629.10 万元，占授予中小企业合同金
额的 86.58%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金
额的 0.4%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额
的 0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的
95.15%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 6.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
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0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 2.00 辆、其他用车
4.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）15.00
台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.整体支出绩效自评结果。
我部门2023年度部门预算数2283.06万元，执行数
2276.74万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情
况来看，部门整体绩效目标明确，部门职能和年度工作任
务相匹配，绩效指标细化、量化，资金按照相关规定使用，
审批流程规范，各项工作任务都能按时完成
2.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
我部门2023年度项目7个，项目支出总额748.94万元。其
中，本级项目7个，本级项目支出748.94万元；对下转移支付
项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，
涉及资金0万元。所有项目均开展了绩效自评，无非敏感涉
密项目绩效
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据设定的绩效目标，“专项公用经费-日常运转”项目自
评得分为99.97分，评级为一等，项目全年预算数为385.63万
元，执行数为384.31万元，完成预算的99.7%。项目绩效目标
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完成情况：按时完成监督抽检和各项委托抽检任务，超额完
成全年预定检验批数。自评发现的主要问题及原因：设定的
绩效目标偏低
3.部门绩效评价结果。
组织对本部门设定的绩效目标进行自评，7个重点项目
进行了部门评价，6个项目评价结果为一等，1个项目评价结
果为四等，涉及资金2508.67万元。从评价情况来看，自评发
现的主要问题及原因：年初设定的绩效目标偏低。下一步改
进措施：今后加强与业务科室沟通交流，尽可能准确的设定
绩效目标
4.财政绩效评价结果（如有）
未做绩效评评价
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专户结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用
结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
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九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。