梧州市食品药品检验所 2021 年

部门预算及“三公”经费预算情况说明

第一部分：梧州市食品药品检验所概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市食品药品检验所部门预算及“三公”

经费预算情况说明

一、部门收支预算总体预算情况说明

二、部门收入总体预算情况说明

三、部门支出总体预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、2021 年部门预算其他事项说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市食品药品检验所 2021 年部门预算报表

（详见附件）

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算总表

三、部门支出预算总表（按功能科目分类）

四、部门支出预算总表（按部门经济科目分类）

五、财政拨款收支总表

六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）

七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）

九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）

十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）

十一、政府性基金预算支出表

十二、“三公”经费支出表

十三、国有资本经营预算支出表

第一部分：部门概况

一、主要职能

梧州市食品药品检验所于 2003 年 9 月挂牌成立，原是广

西壮族自治区食品药品监督管理局直属的区域食品药品检验

机构，由原梧州市药品检验所和贺州地区药品检验所组建而

成，原为副处级公益一类全额拨款事业单位，是经广西壮族

自治区质量技术监督局计量认证的为社会提供公证数据的产

品质量检验机构。于 2017 年 7 月下划由梧州市人民政府管理。

2018 年 1 月开始财务管理体制由梧州市财政管理。2019 年 6

月 6 日通过三定方案改制为副处级公益二类差额拨款事业单

位。现由梧州市市场监督管理局代为管理。

主要职责：负责食品、保健食品、化妆品、药品、医疗

器械检验；负责生态环境监测、检验检测、评估；负责固体

废物和危险废物鉴别、检验检测；负责环境监测仪器研发；

负责清洁生产审核；负责司法检验；负责应急检验；承接能

力范围内的检验检测业务、标准制定、技术服务、咨询、培

训及协办培训。

二、机构设置情况

本部门只包括本级单位 1 个。

本部门内设机构共设 11 个职能科室，分别为：办公室（人

事教育科）、业务技术室、质量控制办公室、监督抽样室、

中药室、化学室、环保室、生测室、食品室、保健食品化妆

品室、科研管理科。

三、人员构成情况

本部门人员编制总数 48 名,其中：全额事业编制 19 名，

差额事业编制 28 名，后勤服务聘用人员控制数 1 名。其中：

在职在编人员 38 人，包括：全额事业在职在编人员 17 人，

差额事业在职在编人员 21 人。截至 2020 年年末，编外聘用

人员 1 人，劳务派遣人员 117 人、退休人员 11 人。

第二部分：2021 年部门预算及“三公”经费预算情况说明

一、部门收支预算总体预算情况说明

2021 年收支总预算 45,590,869.88 元，同比增加

16,980,869.88 元，增长 59.35%。收入包括：一般公共预算

拨款、事业单位经营收入；支出包括：一般公共服务支出、

社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

2021 年收支预算总体增加主要是经营收入预算增加，使

收入预算总体有所增加。

二、部门收入总体预算情况说明

2021年收入总预算 45,590,869.88 元，同比增加

16,980,869.88 元，增长 59.35%。其中：

（一）一般公共预算拨款（含上级补助，下同）

7,690,869.88 元，占收入总预算的 16.87% ，同比减少

919,130.12 元，下降 10.68%。

（二）本部门无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）本部门无财政专户管理资金收入，同比无变化。

（四）本部门无事业收入，同比无变化。

（五）事业单位经营收入 37,900,000.00 元，同比增加

17,900,000.00 元，增长 89.50%，主要是经营支出预算增加，

使收入预算有所增加。

三、部门支出总体预算情况说明

2021 年支出总预算 45,590,869.88 元，其中，基本支出

预算 2,500,869.88 元，占支出总预算的 5.49%，同比减少

14,075.12 元，下降 0.56%；项目支出预算 43,090,000 元，

占支出总预算的 94.51%，同比增加 16,994,945.00 元，增长

65.13%

。其中：

（一）一般公共服务支出类科目 44,964,457.30 元，占

支出总预算 98.63%，同比增加 16,997,356.30 元，增长 60.78%。

（二）社会保障和就业支出类科目 278,499.20 元，占支

出总预算 0.61%，同比减少 7307.80 元，下降 2.56%。

（三）卫生健康支出类科目 139,038.98 元，占支出总预

算0.30%，同比减少 3,698.02 元，下降 2.59%。

（四）住房保障支出类科目 208,874.40 元，占支出总预

算0.46%，同比减少 5,480.60 元，下降 2.56%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2021 年财政拨款收支总预算 7,690,869.88 元。收入包

括：一般公共预算拨款 7,690,869.88 元；支出包括：一般公

共服务支出 7,064,457.30 元、社会保障和就业支出

278,499.20 元、卫生健康支出 139,038.98 元、住房保障支

出208874.40 元。

五、一般公共预算支出情况说明

2021 年一般公共预算拨款支出 7,690,869.88 元，其中：

基本支出 2,500,869.88 元，项目支出 5,190,000.00 元，具

体支出预算如下：

（一）一般公共预算支出。

事业运行 7,064,457.30 元，其中：基本支出

1,874,457.30 元，项目支出 5,190,000.00 元。主要用于人

员经费和日常运转支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出 278,499.20 元，其

中：基本支出 278,499.20 元，项目支出 0 元。主要用于全额

编制人员的养老保险支出。

事业单位医疗 139,038.98 元，其中：基本支出

139,038.98 元，项目支出 0 元。主要用于全额编制人员的医

疗保险支出。

住房公积金 208,874.40 元，其中：基本支出 208,874.40

元，项目支出 0 元。主要用于全额编制人员的住房公积金支

出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目

支出预算。

1.基本支出预算 2,500,869.88 元，占一般公共预算支出

的32.52%，同比减少 14,075.12 元，下降 0.56%。其中：

工资福利支出预算 2,232,181.88 元，占基本支出预算

89.26%，同比减少 30,763.12 元，下降 1.36%。

商品和服务支出预算 246,800.00 元，占基本支出预算

9.87%，同比减少 5,200.00 元，下降 2.06%。

对个人和家庭补助支出预算 21,888.00 元，占基本支出

预算 0.87%，去年无预算，同比增加 21,888.00 元。

2.项目支出 5,190,000.00 元，占一般公共预算支出的

67.48%，同比减少 905,055.00 元，下降 14.85%。其中：

工资福利支出预算 1,710,000.00 元，占项目支出预算

32.95%，同比增加 710,000.00 元，增长 71.00%。

商品和服务支出预算 3,480,000.00 元，占项目支出预算

67.05%，同比减少 115,055.00 元，下降 3.20%。

对个人和家庭补助支出预算 0 元占项目支出预算 0%，同

比无变化。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021 年一般公共预算基本支出 2,500,869.88 元，其中：

人员经费 2,254,069.88 元，主要包括：基本工资、津贴

补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、城镇职工

基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休

费。

公用经费 246,800.00 元，主要包括：办公费、工会经费、

其他商品服务和支出。

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

（一）2021 年部门预算全口径安排的“三公”经费预算

情况。

2021 年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算

310,000.00 元，同比减少 475,000.00 元，下降 60.51%。

其中：

1.因公出国（境）经费支出预算 0 元，同比减少 60,000.00

元，下降 100.00%，减少主要原因是根据财政局统一要求，

各部门一般公共预算安排的因公出国（境）费不编入部门预

算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划申请调整

支出。

2. 公务接待费支出预算 50,000.00 元，同比增加

20,000.00 元，增长 66.67%，增加主要原因随着对外业务的

增长，到访业务交流、业务合作的接待任务也增多。

3.公务用车费预算 260,000.00 元，同比减少 435,000.00

元，下降 62.59%。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算 260,000.00 元，同

比增加 105,000.00 元，增长 67.74%，增加主要原因是业务

增长外出抽样用车随着增多，车辆维修和加油支出也增多。

（2）公务用车购置费 0 元，同比减少 540,000.00 元，

下降 100.00%，减少主要原因是本年无购车计划。

（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预

算情况。

2021 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算

190,000.00 元，同比增加 5,000.00 元，增长 2.70%。其中：

本级经费拨款预算 190,000.00 元，同比增加 5,000.00 元，

增长 2.70%。具体是：

1．因公出国（境）经费支出预算 0 元，根据财政局统

一要求，各部门一般公共预算安排的因公出国（境）费不编

入部门预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划

申请调整支出。

2.公务接待费预算 30,000.00 元，同比无变化。其中：

本级经费拨款预算 30,000.00 元，同比无变化。

3.公务用车费预算 160,000.00 元，同比增加 5,000.00

元，增长 3.23%。其中：本级经费拨款预算 160,000.00 元，

同比增加 5,000.00 元，增长 3.23%。具体是：

（1）公务用车运行维护费预算 160,000.00 元，同比增

加5,000.00 元，增长 3.23%。其中：本级经费拨款预算

160,000.00 元，同比增加 5,000.00 元，增长 3.23%。业务增

长外出抽样用车随着增多，车辆维修和加油支出也增多。

（2）公务用车购置预算 0 元，同比无变化。其中：本级

经费拨款预算 0 元，同比无变化。

八、政府性基金预算情况说明

2021 年本部门无政府性基金收支业务，因此没有相应的

政府性基金收支预算。

九、2021 年部门预算其他事项说明

（一）机关运行经费预算安排情况。

本部门机关运行经费财政拨款预算 0 元。

另外，本部门本级及下属单位共有 1 个事业单位，事业

运行经费总预算安排 26,156,800.00 元，同比增加

6,524,745.00 元，增长 33.24%。其中：基本支出 246,800.00

元；项目支出 25,910,000.00 元。包括：商品和服务支出

25,856,800.00 元、资本性支出（办公设备购置）300,000.00

元。增长主要原因是单位运转成本增加。主要用于按市本级

公用经费开支标准安排的办公费、水电费、差旅费、维修（护）

费、培训费、劳务费、其他商品和服务支出等日常公用经费

支出。

（二）政府采购预算安排情况

。

本部门在填报 2020 年部门预算中，无政府采购预算安

排，因此没有相应的政府采购预算安排情况。

（三）国有资产的总体情况。

共有车辆6辆，其中：特种专业技术用车2辆、其他用车4

辆，其他用车主要是业务用车。

截至2020年12月31日，资产原值合计150,564,225.50元，

其中：（1）土地、房屋及构筑物62,748,468.13元，（2）通

用设备5,344,392.38元，（3）专用设备82,172,780.19元，

（4）文物和陈列品0元，（5）图书档案54,524.50元，（6）

家具、用具、装具等244,060.30元。

（四）预算绩效说明。

2021 年部门预算（无二层预算单位）共有项目（含基本

支出）9 个，项目涉及金额 45,590,869.88 元，全部项目（含

基本支出）均制定了绩效目标。分别是：在职在编人员经费

项目 2,232,181.88 元、离退休人员经费项目 21,888.00 元、

定额公用经费（含党建、团建、公共机构节能经费、节水城

市工作经费和垃圾分类工作经费）项目 152,667.60 元、定

额商品和服务支出中工会经费项目 26,132.40 元、机关事业

单位伙食补助项目 68,000.00 元、专项公用经费（日常运转）

项目 3,690,000.00 元、其他专项支出（差额人员经费）项

目1,500,000.00 元、事业单位经营支出（党建扶贫经费）

项目 780,000.00 元、事业单位经营支出（检验检测经费）

项目 37,120,000.00 元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明。

2021 年本部门无国有资本经营预算收支业务，因此没有

相应的国有资本经营收支预算。

（六）其他情况说明。

2020 年部门预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上

级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体

化规范，2021 年部门预算一般公共预算拨款指本级经费拨款

和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年部门预算公开

进行同口径对比，此次 2021 年部门预算同比已将 2020 年部

门预算数据调整为同口径进行对比。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资

金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的

资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资

金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、

国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排

的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、

“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年

的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事

业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安

排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业

单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收

支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原

规定用途继续使用的资金。

7．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员经费和日常公用经费。

8．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和

事业发展目标所发生的支出。

9．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法

管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包

括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常

维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办

公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费

以及其他费用。

11．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”

经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公

务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）

费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市

间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务

用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆

购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖

励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务

接待（含外宾接待）支出。

第四部分：2021 年部门预算报表