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梧州市食品药品检验所
2019年部门决算
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目 录
第一部分：概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
三、编制现状、人员构成
第二部分：2019度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：2019年度部门决算情况说明
一、2019年度收入支出决算总体情况
二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
四、2019年度政府性基金支出决算情况
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
六、其他重要事项情况说明
第四部分：名词解释
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第一部分：概况
一、主要职能
本部门于 2003 年9月挂牌成立，原是广西壮族自治区
食品药品监督管理局直属的区域食品药品检验机构，由原梧
州市药品检验所和贺州地区药品检验所组建而成，原为副处
级公益一类全额拨款事业单位，是经广西壮族自治区质量技
术监督局计量认证的为社会提供公证数据的产品质量检验
机构。于 2017 年7月下划由梧州市人民政府管理。2018 年
1月开始财务管理体制由梧州市财政管理。2019 年6月6日
通过三定方案我单位改制为副处级公益二类差额拨款事业
单位。
主要职责：负责食品、保健食品、化妆品、药品、医疗
器械检验；负责生态环境监测、检验检测、评估；负责固体
废物和危险废物鉴别、检验检测；负责环境监测仪器研发；
负责清洁生产审核；负责司法检验；负责应急检验；承接能
力范围内的检验检测业务、标准制定、技术服务、咨询、培
训及协办培训。
二、部门决算单位构成
本部门内设机构 11 个，分别为：办公室（人事教育科）、
业务技术室、质量控制办公室、科研管理科 4个管理科室，
以及监督抽样室、中药室、化学室、环保室、生测室、食品
室、保健食品化妆品室 7个业务科室。根据改制方案，撤销
人事教育科，职能并入办公室，增设环保室。
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三、编制现状、人员构成
截止 2019 年底共有在职在编人员 31 人，本年减少在职
在编人员 5人，其中调离 1人、辞职 4人。
第二部分：2019 年度部门决算报表
（此部分另附表格，挂报告尾部）
第三部分：2019 年度部门决算情况说明
一、2019 年度收入支出决算总体情况
（一）本部门 2019 年度总收入 2739.13 万元，其中本
年收入 2414.55 万元, 较2018 年度决算数减少 975.19 万元，
下降 28.77%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 1498.39 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2018 年度决算数减少 813.50 万元，
下降 35.19%，主要原因是运行和项目经费较上年减少。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0元。较 2018 年度决
算数无变化。
3.事业收入 0元。较 2018 年度决算数无变化。
4.经营收入 916.16 万元，为事业单位在业务活动之外
开展非独立核算经营活动取得的收入。较 2018 年度决算数
减少 117.80 万元，下降 11.39%，主要原因是委托检验业务
减少，收入减少。
5.其他收入 0元，为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2018 年度决算
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数减少 43.90 万元，下降 100%，主要原因是申请专利返还补
贴减少。
6.用事业基金弥补收支差额 0元，主要是所属事业单位
在当年的“财政拨款收入”“ 事业收入”“ 经营收入”及“其
他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事
业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，
用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的
资金。较 2018 年度决算数无变化。
7.上年结转和结余 324.58 万元，为以前年度支出预算
因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续
使用的资金。较 2018 年度决算数增加 230.63 万元，增长
245.48%，主要原因是经营性收入增加，暂未支出，因此结
余增加。
（二）本部门 2019 年度总支出 2739.13 万元，其中本
年支出 2738.18 万元, 较2018 年度决算数减少 164.16 万元，
下降 5.66%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（类）2351.96 万元，主要用于事
业运行支出、专用设备购置、药品专项抽验经费支出。较 2018
年度决算数增加 2351.96 万元，增长 100%，2018 年决算数
无此项数据，主要原因是国家机构改革，支出时重新划分了
功能分类。
2.社会保障和就业支出（类）49.30 万元，主要用于机
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关事业单位基本养老保险缴费支出。较 2018 年度决算数减
少21.25 万元，下降 30.12%，主要原因是在编在职人员减少
和计算基数下降，支出减少。
3.卫生健康支出（类）27.07 万元，主要用于缴纳事业
单位医疗保险。较 2018 年度决算数增加 27.07 万元，增长
100%，2018 年决算数无此项数据，主要原因是国家机构改革，
支出时重新划分了功能分类。
4.商业服务业等支出（类）280.27 万元，主要用于基建
工程支出。较 2018 年度决算数增加 280.27 万元，增长 100%，
主要原因是年中追加了预算用于支付基建工程尾款。
5.住房保障支出（类）29.58 万元，主要用于缴纳住房
公积金。较 2018 年度决算数减少 11.68 万元，下降 28.31%，
主要原因是在编在职人员减少和计算基数下降，支出减少。
6.结余分配 0元，为事业单位按规定提取的职工福利基
金、事业基金和缴纳的所得税等。较 2018 年度决算数减少
525.05 万元，下降 100%，主要原因是 2019 年调整冲销相关
的费用。
7.年末结转和结余 0.95 万元，为本年度或以前年度预
算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟
到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2018 年度决算
数减少 55.36 万元，下降 98.31%，主要原因是支出进度加快，
结转金额大幅减少。
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二、2019 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
2019 年度一般公共预算财政拨款支出 1505.68 万 元 ，较
2018 年度决算数减少 797.96 万元，下降 34.64%。其中：基
本支出 428.29 万元，项目支出 1077.39 万元。
2019 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为
410.73 万元，支出决算为 1505.68 万元，完成年初预算的
366.59%。
（一）一般公共服务支出（类）年初预算为 313.02 万
元，支出决算为 1119.47 万元，完成年初预算的 357.64%。
主要是因为年中追加了人员经费、项目预算等。主要用于在
编在职人员工资社保、基建工程尾款、专用实验设备购置、
药品抽验经费支出。
1.市场监督管理专项 350 万元，主要用于专用实验设备
购置，较 2019 年年初预算数增加 350 万元, 主要是自治区
财政厅通过转移支付追加下拨专项补助资金。
2.事业运行 557.81 万元，主要用于在编在职人员工资
社保和基建工程尾款，较 2019 年年初预算数增加 244.79 万
元, 主要是当年追加基建工程尾款支出。
3.其他市场监督管理事务 211.66 万元，主要用于药品
抽验经费支出，较 2019 年年初预算数增加 211.66 万元, 主
要是自治区财政厅通过转移支付追加下拨专项补助资金。
（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为 49.30 万
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元，支出决算为 49.30 万元，完成年初预算的 100%。主要用
于在编在职人员养老保险支出，与预算对比无差异。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 49.30 万元，主要
用于在编在职人员养老保险支出，较 2019 年年初预算数对
比无差异。
（三）卫生健康支出（类）年初预算为 18.83 万元，支
出决算为 27.07 万元，完成年初预算的 143.76%。主要是年
中追加了人员经费，主要用于在编在职人员医疗保险支出。
事业单位医疗支出 27.07 万元，主要用于在编在职人员
医疗保险支出，较 2019 年年初预算数增加 8.24 万元，主要
是上年结转导致职工医疗保险缴费支出增加。
（四）商业服务业等支出（类）年初预算为 0元，支出
决算为 280.27 万元，年初无此预算。差异原因是年中追加
了基建工程尾款，主要用于基建工程尾款支出。
其他商业流通事务支出 280.27 万元，主要用于基建工
程尾款支出，较 2019 年年初预算数增加 280.27 万元，主要
是年中追加基建工程尾款导致较预算数增加。
（五）住房保障支出（类）年初预算为 29.58 万元，支
出决算为 29.58 万元，完成年初预算的 100%。与年初预算对
比无差异，主要用于在编在职人员住房公积金支出。
住房公积金支出 29.58 万元，主要用于在编在职人员住
房公积金支出，较 2019 年年初预算数无变化。
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三、2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出 428.30 万元，
比上年增加 11.53 万元，增长 2.77%，主要是人员经费增加。
其中：人员经费 403.26 万元，主要包括：基本工资 145.11
万元、绩效工资 142.39 万元、机关事业单位基本养老保险
缴费 41.10 万元、职业年金缴费 13.23 万元、职工基本医疗
保险缴费 11.96 万元、其他社会保障缴费 9.99 万元、住房
公积金 32.88 万元、生活补助 6.60 万元；公用经费 25.04
万元，主要包括：其他商品和服务支出 25.04 万元。
支出具体情况如下：
（一）工资福利支出 396.66 万元，完成年初预算的
102.92%。主要是追加职业年金缴费支出。
（二）商品和服务支出 25.04 万元，完成年初预算的
98.86%。主要是人员减少，人员经费支出减少。
（三）对个人和家庭的补助 6.60 万元，完成年初预算
的660%，主要是年中追加导致较预算数增加。
四、2019 年度政府性基金支出决算情况
本部门无政府性基金收入，也无政府性基金支出，与去
年相比持平，与预算相比持平。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2019 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
中，因公出国（境）费支出决算 0万元；公务用车购置及运
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行费支出决算 0万元；公务接待费支出决算 0万元。
2019 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
总额为 0万元，比预算增加 0万元，主要是没有在一般公共
预算财政拨款安排“三公”经费，比去年减少 32.65 万元，
下降 100%，主要是没有在一般公共预算财政拨款安排“三公”
经费预算导致决算数比去年减少。其中，因公出国（境）支
出决算比预算增加 0万元，主要是年初预算没有在一般公共
预算财政拨款安排“三公”经费，比去年增加 0万元，主要
是没有在一般公共预算财政拨款安排“三公”经费；公务用
车购置支出决算比预算增加 0万元，主要是没有在一般公共
预算财政拨款安排“三公”经费，与去年增加 0万元，主要
是没有在一般公共预算财政拨款安排“三公”经费；公务用
车运行维护费支出比预算增加 0万元，主要是没有在一般公
共预算财政拨款安排“三公”经费，比去年减少 30 万元，
下降 100%，主要是没有安排此项预算导致决算数比去年减
少；公务接待费支出决算比预算增加 0万元，主要是主要是
没有在一般公共预算财政拨款安排“三公”经费，比去年减
少2.65 万元，下降 100%，主要是没有安排此项预算导致决
算数比去年减少。
六、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本部门无机关运行经费支出。
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（二）政府采购支出情况说明。
2019 年本部门政府采购支出总额 791.90 万元，其中：
政府采购货物支出 791.90 万元。授予中小企业合同金额
791.90 万元，占政府采购支出总额的 100%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至 2019 年12 月31 日，本部门共有车辆 6辆，其中，
特种专业技术用车 1辆、其他用车 5辆，其他用车主要是业
务用车；单位价值 50 万元以上通用设备 0台（套）；单位
价值 100 万元以上专用设备 14 台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
本部门未开展预算绩效管理工作。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”
“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财
政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以
安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事
业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度
收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
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任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”
经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国
（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间
交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用
车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购
置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、
安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各
类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。