—1—

中共梧州市委组织部

2020 年部门决算

—2—

第一部分：中共梧州市委组织部概况

一、部门职责

二、机构设置

三、编制现状、人员构成

第二部分：中共梧州市委组织部 2020 度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出

决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：中共梧州市委组织部 2020 年度部门决算情

况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

二、2020年度一般公共预算支出决算情况

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

—3—

四、2020年度政府性基金支出决算情况

五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决

算情况说明。

六、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

—4—

第一部分：中共梧州市委组织部概况

一、部门职责

1、贯彻落实新时代党的建设总要求和新时代党的组

织路线，综合研究和宏观指导全市党的建设制度改革，拟

定全市党的建设制度改革的综合规划以及组织、干部、人

才、公务员的重要政策和制度。

2、负责全市组织部门领导班子和干部队伍建设的总

体规划和宏观管理。负责市委管理领导班子和领导干部的

考核、日常管理，提出调整配备建议，审核办理任免、工

资、档案、退休、兼职、待遇等有关事项。负责协调管理

列入市委双重管理干部范围的中区直驻梧有关单位领导

班子及成员。负责全市年轻干部队伍和选调生队伍建设工

作，宏观指导全市培养选拔女干部、少数民族干部和党外

干部工作。

3、负责全市组织部门干部监督工作的综合协调和宏

观指导，研究拟定干部监督制度、规定，对领导干部和选

人用人工作以及组织人事纪律的执行情况进行监督检查，

受理和办理有关问题举报，组织实施领导干部报告个人有

关事项及抽查核实工作，调查审理干部有关问题。

4、负责全市干部教育培训工作的整体规划、制度建

设、宏观指导、协调服务和督促检查，负责市重点培训项

—5—

目的组织、实施和管理，指导全市干部教育培训机构、师

资队伍、教材课程建设等工作。

5、负责全市党的建设工作特别是各领域基层党建工

作以及党员队伍建设的政策研究、宏观指导和监督检查，

负责市重点培训项目的组织、实施和管理，指导全市干部

教育培训机构、师资队伍、教材课程建设等工作。

6、负责全市党的建设工作特别是各领域基层党建工

作以及党员队伍建设的政策研究、宏观指导和监督检查，

推动落实基层党建工作责任制，对全市党的组织制度建

设、党内生活制度的执行落实以及县（市、区）、乡镇党

委、处级单位党委（党组、党工委）和高等院校、国有企

业党委的换届选举进行指导督查，协调有关部门组织实施

党内集中性学习教育。

7、负责全市人才工作和人才队伍建设的宏观指导、

综合协调和督促检查，牵头推进人才发展体制机制改革和

政策创新，统筹实施重大人才工程和人才表彰奖励，协调

落实市党政领导联系关护优秀专家制度，承担市委人才工

作领导小组的日常工作。

8、统一管理全市公务员工作。负责全市公务员队伍

建设，牵头拟定公务员管理政策，组织实施公务员管理政

策法规，承担公务员录用、交流、考核、奖惩、培训、监

督、工资福利等工作，指导人民团体、群众团体机关和事

业单位参照公务员法管理工作。

—6—

9、统一管理市委机构编制委员会办公室，管理市委

老干部局。

10、完成市委交办的其他任务。

二、机构设置

中共梧州市委组织部下设 19 个科室：办公室、研究室

（政策法规科）、干部一科、干部二科、干部三科、干部队

伍建设规划办公室、干部监督室（举报中心）、干部教育科

（市委干部教育工作领导小组办公室）、市委党的建设工作

领导小组办公室（市基层组织建设协调领导小组办公室、市

委党的代表联络办公室）、组织一科、组织二科、组织三科

（市委组织员办公室）、组织四科、人才工作一科、人才工

作二科、公务员一科、公务员二科、公务员三科、信息管理

科。

挂靠单位：

梧州市委党的建设工作领导小组办公室(市基层组织

建设协调领导小组办公室、市委党代表大会代表联络办公

室)

（二）梧州市党员教育中心

梧州市党员教育中心下设 6 个科室：党员教育一科、

党员教育二科、党员教育三科、党员教育四科、党员教育

五科、党员教育六科。

（三）梧州市紧缺人才储备中心

梧州市紧缺人才储备中心没有内设科室。

—7—

三、编制现状、人员构成

（一）中共梧州市委组织部

中共梧州市委组织部为政党机关，截至 2019 年 12 月 31

日，核定编制人数 45 名,其中行政编制 44 名，工勤编制 1

名，在职在编行政人员 44 名，离休人员 1 名。

中共梧州市委组织部的职能科室及挂靠单位统一核算

经费，不实行独立核算。

（二）梧州市党员教育中心

梧州市党员教育中心参照公务员法管理的全额事业单

位，核定编制人数 21 名,均为参公编制，目前在职在编参公

人员 8 名。

梧州市党员教育中心实行经费独立核算。

（三）梧州市紧缺人才储备中心

梧州市紧缺人才储备中心为全额事业单位，核定编制人

数 52 名，其中，全额事业在职在编人员 31 人，其他聘用人

员 3 人。

梧州市紧缺人才储备中心实行经费独立核算。

第二部分：中共梧州市委组织部 2020 年度部门决算报

表

(此部分另附表格，挂报告尾部)

—8—

第三部分：中共梧州市委组织部 2020 年度部门决算情况

说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2020年度总收入2932.81万元，其中本年

收入 2903.29万元, 较2019年度决算数减少352.48万元，

下降10.83%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2903.29万元，为市本级财

政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少130.74万元，下

降4.31%，主要原因是因疫情原因，根据自治区要求压减经

费支出。

2.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”“上级补助收入”之外取得的收

入。较2019年度决算数减少221.74万元，下降100%，主要原

因是减少上级转移支付收入。

3.上年结转和结余29.52万元，为以前年度支出预算因客

观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用

的资金。较2019年度决算数减少294.11万元，下降90.88%，

主要原因是按规定提高预算资金支出进度，减少跨年度支

出。

（二）本部门2020年度总支出 2932.81万元，其中本年

支出 2891.48 万元, 较2019年度决算数减少483.24万

元，下降14.32%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）2221.19万元：主要用于保障

本单位正常运转，履行职能的基本支出和项目支出等。较

—9—

2019年度决算数减少934.43万元，下降29.61%，主要原因是

因疫情原因，根据自治区要求压减经费支出。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）436.39万元：主要用

于梧州市党群服务中心工程建设。较2019年度决算数增加

436.39万元，主要原因是2020年新增建设项目。

3.社会保障和就业支出（类）100.82万元：主要用于本

单位机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2019年度决算

数增加7.85万元，增长8.44%，主要原因是人员增加。

4.卫生健康支出（类）48.79万元：主要用于本单位医疗

保障方面的支出。较2019年度决算数减少1.53万元，下降

3.04%，主要原因是医疗保险缴费基数调整。

5.农林水支出（类）3万元：主要用于驻村第一书记工作

经费。较2019年度决算数减少0.04万元，下降1.32%，主要

原因是2019年使用了上年结余资金。

6.住房保障支出（类）77.29万元：主要用于按照国家政

策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较

2019年度决算数增加4.53万元，增长6.23%，主要原因是人

员增加。

7.年末结转和结余（类）41.33万元：主要用于本年度或

者以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实

施，需要延迟到以后年度，按有关规定继续使用的资金。较

2019年度决算数减少163.35万元，下降79.81%，主要原因是

按规定提高预算资金支出进度，减少跨年度支出。

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

—10—

中共梧州市委组织部2020 年度一般公共预算财政拨款

支出 2891.48 万元，较2019年度决算数减少308.62万元，

下降9.64%。其中：基本支出1239.85万元，项目支出

1651.63万元。

中共梧州市委组织部2020 年度一般公共预算财政拨款

支出年初预算为1422.38万元，支出决算为2891.48万元，完

成年初预算的203.28%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为1581.98万元，

支出决算为2221.19万元，完成年初预算的140.41%。主要用

于单位人员基本支出和开展职能工作所需专项经费支出。

1．行政运行736.72万元，主要用于单位人员基本支出，

包括工资福利和保障机关正常运行的公用经费支出。较年初

预算数增加86.09万元, 主要是人员增加及社保缴费基数调

整。

2．事业运行221.98万元，主要用于二层事业单位人员

基本支出，包括工资福利和保障单位正常运行的公用经费支

出。较年初预算数增加46.34万元, 主要是人员增加及社保

缴费基数调整。

3.一般行政管理支出1262.49万元，主要用于开展职能

工作业务支出。较年初预算数增加506.78万元, 主要是全市

干教经费、人才工作经费未列入年初部门预算，年中追加经

费。

（二）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为0万元，

—11—

支出决算为436.39万元，较年初预算增加436.39万元。主要

用于梧州市党群服务中心工程建设。

1．文化产业发展专项支出258.12万元，主要用于梧州

市党群服务中心工程建设。较年初预算数增加258.12万元,

主要是年中追加市党群服务中心工程建设经费。

2．其他文化旅游体育与传媒支出178.27万元，主要用

于梧州市党群服务中心工程建设。较年初预算数增加178.27

万元, 主要是年中追加市党群服务中心工程建设经费。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为100.99万

元，支出决算为100.82万元，完成年初预算的99.83%。较年

初预算减少0.17万元。主要用于按规定缴纳养老保险。

机关事业单位基本养老保险缴费支出100.82万元。主要

用于按规定缴纳养老保险。较2020年初预算减少0.17万元，

主要原因是养老保险缴费基数调整。

（四）卫生健康支出（类）年初预算49.86万元，支出决

算为48.79万元，完成年初预算的97.85%。较年初预算减少

1.07万元。主要用于缴纳职工医疗保险。

1.行政单位医疗支出36.52万元。主要用于行政单位缴纳

职工医疗保险。较2020年初预算增加2.99万元，主要原因是

医疗保险缴费基数调整。

2.事业单位医疗支出12.28万元。主要用于事业单位缴纳

职工医疗保险。较2020年初预算减少5.77万元，主要原因是

人员变动及缴费基数调整支出减少。

（五）农林水支出（类）年初预算0万元，支出决算为3

—12—

万元。较年初预算增加3万元。主要用于驻村第一书记工作

经费。

一般行政管理事务支出3万元，主要用于驻村第一书记工

作经费。较2020年初预算增加3万元，主要原因是年中追加

第一书记工作经费。

（六）住房保障支出（类）年初预算75.74万元，支出决

算为77.29万元，完成年初预算的102.05%。较年初预算增加

1.55万元。主要用于缴纳职工住房公积金。

住房公积金支出77.29万元，主要用于缴纳职工住房公积

金。较2020年初预算增加1.55万元，主要原因是缴费基数调

整，追加经费。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1239.85万

元，比上年增加115.41万元，增长10.26%，主要是缴费基数

调整、人员增加。

其中：人员经费1143.05万元，主要包括：基本工资、

津贴补贴、奖金、伙食补助、绩效工资、机关事业单位基本

养老保险缴费、职工医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住

房公积金、其他工资福利支出等；公用经费96.79万元，主

要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、公务

接待费、委托业务费、工会经费、其他交通费用和其他商品

服务支出。

—13—

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1078.32万元，完成年初预算的

143.23%。主要用于在职在编人和聘用人员工资福利支出。

（二）商品和服务支出96.79万元，完成年初预算的

84.02%。主要用于机关运行正常支出。

（三）对个人和家庭的补助64.73万元，较年初预算增

加64.73万元。主要用于抚恤金发放。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

本部门无政府性基金收入，也没有政府性基金支出，与

上年对比无增减变化，与预算对比无增减变化。

五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有

资本经营预算财政拨款支出，与上年对比无增减变化，与预

算对比无增减变化。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决

算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支

出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购

置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算9.7万元。

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支

出决算总额为9.7万元，与预算持平，原因是严格规范公务

接待支出。比去年增加0.3万元，增长4.3%，增加原因主要

是工作业务交流增加，相应接待费增加。其中，因公出国支

出决算比预算增加0万元，原因是2020年无因公出国业务。

—14—

与去年持平，主要是2019年也无因公出国业务；公务用车购

置支出决算比预算增加0万元，原因是公车改革之后，本部

门无公车。与去年持平，原因主要是公车改革之后，本部门

无公车；公务用车运行维护费支出决算比预算增加0万元，

原因是公车改革之后，本部门无公车，与去年持平，原因主

要是公车改革之后，本部门无公车；公务接待费支出与预算

持平，原因是严格规范公务接待支出。比去年增加0.3万元，

增长4.3%，增加原因主要是工作业务交流增加，相应接待费

增加。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0万元。全年使用财政拨

款安排中共梧州市委组织部机关及所属单位出国团组0个，

参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团

组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元。主要用于机要文件交换、市

内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过

桥费、保险费等。2020年，中共梧州市委组织部及所属单位

开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万

元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出9.7万元,国内公务接待批次62

次，人次750次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

其中：

—15—

外事接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2020年度机关运行经费支出84.17万元，比年初

预算数减少31.03万元，降低26.94 %。主要原因是落实过紧

日子要求压减经费支出。比2019年减少57.53万元，降低

40.60%。主要原因是：落实过紧日子要求压减经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2020年本部门政府采购支出总额68.74万元，其中：政

府采购货物支出68.74万元、政府采购工程支出0万元、政府

采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额68.74万元，占

政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0

万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副

部（省）级领导干部用车0辆、主要领导用车0辆、机要通信

用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业

技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，0位价值

50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用

设备0台（套）。

（四）关于2020年度预算绩效情况的说明。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部组织对2020年度其他专项

支出-党代表工作专项经费等五个项目支出开展绩效自评。

—16—

共涉及资金161万元，占一般公共预算项目支出总额的

20.42%。我部2020年度项目支出预算不涉及政府性基金。从

评价情况来看，这些项目支出绩效情况较好，自评得分分别

是100分，基本达到项目申请时设定的各项绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部根据年初设定的绩效目标，其他专项支出-党代表

工作专项经费等五个项目自评得分为 100 分，严格按照年初

预算开展工作，基本达到项目申请时设定的各项绩效目标。

发现的主要问题及原因是对项目前期工作流程、步骤理解不

透彻，致使项目前期工作开展缓慢。一步改进措施：一是加

强对项目建设流程的学习，加强跟委托单位的联系，加快项

目前期工作的开展进度上述项目的《财政支出项目绩效目标

完成情况对比表》和《财政支出绩效评价指标及评分表》如

下：

项目支出绩效自评表

项目名称：

其他专项支出-党代表工作专项经费

年度：

2020

主管部门：

中共梧州市委组织部

实施单位：

中共梧州市委组织部

项目资金（元）

年初预算数

全年预算数

全年执行数

分值

执行率

得分

年度资金总额

130000

100

其中：财政拨

款

130000

100

其他资金

年度总体目标

预期目标

实际完成情况

—17—

党代表调研、走访群众等活动；确保 3 个自治区级、20 个市级

党代表工作室正常运转；落实乡镇党代会年会制

2020 年已全部完成

一级指标

二级指标

目标指标

目标值

业绩指

完成率

投入与管理

投入管理

预算编制合理性

合理

100%

预算执行率

=100%

100%

100.00%

预算资金到位率

=100%

100%

100.00%

财务管理

财务管理制度健全性

健全

100%

财务监控有效性

有效

100%

资金使用规范性

规范

100%

实施管理

合同管理完备性

完备

100%

项目管理制度健全性

健全

100%

项目质量可控性

可控

100%

政府采购规范性

合规

100%

产出目标

数量

党代表工作室

=自治区级 3 个、

市级 20 个

自治区级 3 个、

市级 20 个

100.00%

质量

党代表工作室运行情

况

=正常运行

100%

时效

完成时间

=2020 年 12 月 31

日

2020 年 12 月 31

日

100.00%

成本

项目支出数

=13 万元

13 万元

100.00%

效果目标

满意度

>=99%

99%

100.00%

项目支出绩效自评表

项目名称：

其他专项支出-党建工作专项工作经费

年度：

2020

主管部门：

中共梧州市委组织部

实施单位：

中共梧州市委组织部

项目资金（元）

年初预算数

全年预算数

全年执行数

分值

执行率

得分

年度资金总额

500000

100

其中：财政拨款

500000

100

其他资金

—18—

年度总体目标

预期目标

实际完成情况

推进全国城市基层党建示范市、非贫困村服务场所建设、“两范一

提高”活动，推进基层党建“提质聚力”等活动开展；软弱涣散村

整顿；党建工作专项宣传。

2020 年已全部完成

一级指标

二级指标

目标指标

目标值

业绩指

完成率

投入与管理

投入管理

预算编制合理性

合理

100%

预算执行率

=100%

100%

100.00%

预算资金到位率

=100%

100%

100.00%

财务管理

财务管理制度健全性

健全

100%

财务监控有效性

有效

100%

资金使用规范性

规范

100%

实施管理

合同管理完备性

完备

100%

项目管理制度健全性

健全

100%

项目质量可控性

可控

100%

政府采购规范性

合规

100%

产出目标

质量

党建示范点建设、党建

宣传

=达成预期效果

100%

时效

完成时间

=2020 年 12 月 31

日

2020 年 12 月 31

日

100.00%

成本

项目支出数

=50 万元

50 万元

100%

效果目标

满意度

>=99%

99%

100.00%

项目支出绩效自评表

项目名称：

其他专项支出-两新党员工作专项经费

年度：

2020

主管部门：

中共梧州市委组织部

实施单位：

中共梧州市委组织部

项目资金（元）

年初预算数

全年预算数

全年执行数

分值

执行率

得分

年度资金总额

200000

100

其中：财政拨款

200000

100

其他资金

—19—

年度总体目标

预期目标

实际完成情况

两新组织党组织开展活动经费,按每位党员 100 元的标准

2020 年已全部完成

一级指标

二级指标

目标指标

目标值

业绩指

完成率

投入与管理

投入管理

预算编制合理性

合理

100%

预算执行率

=100%

100%

100.00%

预算资金到位率

=100%

100%

100.00%

财务管理

财务管理制度健全性

健全

100%

财务监控有效性

有效

100%

资金使用规范性

规范

100%

实施管理

合同管理完备性

完备

100%

项目管理制度健全性

健全

100%

项目质量可控性

可控

100%

政府采购规范性

合规

100%

产出目标

数量

开展活动党员人数

=2000 人

2000 人

100.00%

质量

两新组织党组织开展活

动经费发放补助

=按照比例下拨到

位

100%

时效

完成时间

=2020 年 12 月 31

日

2020 年 12 月 31

日

100.00%

成本

项目支出数

=20 万元

20 万元

100%

效果目标

满意度

>=99%

99%

100.00%

项目支出绩效自评表

项目名称：

其他专项支出-两新组织党建工作建设经费

年度：

2020

主管部门：

中共梧州市委组织部

实施单位：

中共梧州市委组织部

项目资金（元）

年初预算数

全年预算数

全年执行数

分值

执行率

得分

年度资金总额

100000

100

其中：财政拨款

100000

100

其他资金

—20—

年度总体目标

预期目标

实际完成情况

示范点建设奖补经费、新建党组织启动经费

2020 年已全部完成

一级指标

二级指标

目标指标

目标值

业绩指

完成率

投入与管理

投入管理

预算编制合理性

合理

100%

预算执行率

=100%

100%

100.00%

预算资金到位率

=100%

100%

100.00%

财务管理

财务管理制度健全性

健全

100%

财务监控有效性

有效

100%

资金使用规范性

规范

100%

实施管理

合同管理完备性

完备

100%

项目管理制度健全性

健全

100%

项目质量可控性

可控

100%

政府采购规范性

合规

100%

产出目标

质量

促进示范点建设

=奖补经费下拨到

位

100%

时效

完成时间

=2020 年 12 月 31

日

2020 年 12 月 31

日

100.00%

成本

项目支出数

=10 万元

10 万元

100%

效果目标

满意度

>=99%

99%

100.00%

项目支出绩效自评表

项目名称：

其他专项支出-组织工作专项经费

年度：

2020

主管部门：

中共梧州市委组织部

实施单位：

中共梧州市委组织部

项目资金（元）

年初预算数

全年预算数

全年执行数

分值

执行率

得分

年度资金总额

680000

100

其中：财政拨款

680000

100

其他资金

—21—

年度总体目标

预期目标

实际完成情况

广告宣传工作

2020 年已全部完成

一级指标

二级指标

目标指标

目标值

业绩指

完成率

投入与管理

投入管理

预算编制合理性

合理

100%

预算执行率

=100%

100%

100.00%

预算资金到位率

=100%

100%

100.00%

财务管理

财务管理制度健全性

健全

100%

财务监控有效性

有效

100%

资金使用规范性

规范

100%

实施管理

合同管理完备性

完备

100%

项目管理制度健全性

健全

100%

项目质量可控性

可控

100%

政府采购规范性

合规

100%

产出目标

质量

宣传效果

=达成预期

100%

时效

完成时间

=2020 年 12 月 31

日

2020 年 12 月 31

日

100.00%

成本

项目支出数

=68 万元

68 万元

100%

效果目标

满意度

>=99%

99%

100.00%

—22—

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活

动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”

“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财

政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以

安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事

业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度

收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本

年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、

事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基

本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

—23—

任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务

和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”

经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）

费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国

（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间

交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用

车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购

置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、

安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各

类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员

法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，

包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日

常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、

办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护

费以及其他费用。