中国共产党梧州市委员会讲师团

2024 年度部门决算

第一部分：中国共产党梧州市委员会讲师团概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：中国共产党梧州市委员会讲师团 2024 年度

部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：中国共产党梧州市委员会讲师团 2024 年度

部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

—4—

第一部分：中国共产党梧州市委员会讲师团概况

一、本部门职责

1.组织实施重大主题宣讲活动。根据党中央、自治区党委、

梧州市委统一部署和形势任务的要求，在宣传部指导下做好组织

实施重大宣讲活动的工作。2.组织开展基层理论宣讲活动。组织

领导干部、专家学者、党委讲师团队伍等深入基层一线开展理论

和形势政策宣讲活动。3.服务党委（党组）理论学习中心组学习。

参与做好党委（党组）理论学习中心组学习服务工作，协助制定

学习计划、提供学习资料、组织学习辅导。4.推进党员干部在职

理论学习教育。根据党中央和自治区党委、梧州市委部署，积极

参与和组织开展党员干部在职理论教育、形势政策教育等工作。

5.组织开展理论和现实问题调查研究。加强调查研究，增强理论

宣传工作的针对性和有效性，使理论宣讲、学习辅导符合党员干

部群众的思想实际。6.推广使用好“学习强国”学习平台。积极

参与“学习强国”学习平台在我区的推广使用工作，依托“学习

强国”全国学习平台，建好办好广西分平台。7.完成市委部署要

求的工作安排及市委宣传部交办的其他任务。

二、机构设置情况

中国共产党梧州市委员会讲师团是中共梧州市委领导下负

责干部理论教育的参照公务员法管理的事业单位，受中共梧州市

委宣传部的指导和管理，无下属机构和内设科室。

—5—

第二部分：中国共产党梧州市委员会讲师团 2024 年度部门决算

报表

2024 年部门决算报表(此部分另附表格，详见《附件:中国

共产党梧州市委员会讲师团 2024 年度部门决算公开附表》)

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第三部分：中国共产党梧州市委员会讲师团 2024 年度

部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入110.31万元，其中本年收

入108.23万元，较2023年度决算数减少20.73万元，下降

16.07%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入108.21万元，为市本级财

政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少20.72万元，下

降16.07%，主要原因是项目的财政拨款收入较上年度有所减

少，相应的经费支出随之减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财

政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00元，增长0%，

主要原因是本单位没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为市本级

财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增

长0%，主要原因是本单位没有国有资本经营预算财政拨款收

入。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的

收入。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因

是本单位没有事业收入。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展

非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加

0.00万元，增长0%，主要原因是本单位没有经营性收入。

6.其他收入0.02万元，为预算单位在“财政拨款收入”

—7—

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年

度决算数减少0.01万元，减少33.33%，主要原因是银行利息

收入有所减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要

是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经

营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以

前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺

口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要

原因是本单位没有非财政拨款结余。

8.上年结转和结余 2.07 万元，为以前年度支出预算因

客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使

用的资金。较 2023 年度决算数减少 9.73 万元，下降 82.46%，

主要原因是上缴了存款户中历年的社保费、利息等存量资金。

（二）本部门2024年度总支出110.31万元，其中本年支

出108.63万元, 较2023年度决算数减少19.17万元，下降

15.00%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）88.45万元：主要用于基本

工资、津补贴、奖金等人员经费以及办公费、差旅费、邮电

费等支出。较2023年度决算数减少15.73万元，下降15.10%，

主要原因是单位有人员退休，相应的支出有所减少。

2.社会保障和就业支出（类）8.52万元：主要用于本单

位按照国家规定为职工计缴基本养老保险缴费支出。较2023

年度决算数减少1.81万元，下降17.52%，主要原因是单位有

人员退休，相应的支出有所减少。

—8—

3.卫生健康支出（类）4.21万元：主要用于本单位按照

国家规定缴纳医疗保险缴费支出。较2023年度决算数减少

1.33万元，下降24.01%，主要原因是单位有人员退休，相应

的支出有所减少。

4.住房保障支出（类）7.45万元：主要用于本单位按照

国家政策规定向职工发放的住房公积金的支出。较2023年度

决算数减少0.30万元，下降3.87%，主要原因是单位有人员

退休，相应的支出有所减少。

5.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结

余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算

数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位没有结余分配。

6.年末结转和结余1.68万元，为本年度或以前年度预算

安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到

以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减

少11.28万元，下降87.04%，主要原因是加快项目支出进度，

结转结余资金减少。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

中国共产党梧州市委员会讲师团2024年度一般公共预

算财政拨款支出108.21万元，较2023年度决算数减少19.59

万元，下降15.33%。其中：基本支出103.67万元，项目支出

4.55万元。

中国共产党梧州市委员会讲师团2024年度一般公共预

算财政拨款支出年初预算为116.68万元，支出决算为108.21

万元，完成年初预算的92.74%。

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（一）一般公共服务支出（类）年初预算为92.79万元，

支出决算为88.45万元，完成年初预算的99.77%。预决算差

异原因是落实过紧日子要求压减经费支出，导致决算支出数

比预算数小。主要用于支付单位人员的基本工资、津贴补贴、

奖金、工会经费等支出。

1.行政运行83.49万元，主要用于本单位正常运转发生

的基本支出。较年初预算数减少0.19万元,主要是因为单位

有人员退休，相应的经费支出有所减少，导致决算支出数小

于预算数。

2.一般行政管理事务4.55万元，主要用于本单位在职人

员物业补贴，以及开展“六大”职能业务工作而发生的办公

费、差旅费、印刷费等支出。较年初预算数减少4.56万元, 主

要是落实过紧日子要求压减经费支出，导致决算支出数小于

预算数。

（二）社会保障和就业（类）年初预算为 10.02 万元，

支出决算为 8.52 万元，完成年初预算的 85.03%。预决算差

异原因是单位退休 1 人，减少了社会保障和就业支出，导致

决算支出数比预算数小。主要用于本单位按照国家规定为职

工计缴基本养老保险缴费支出。

1.机关事业单位基本养老保险缴费支出8.52万元，主要

用于本单位按照国家规定为职工计缴基本养老保险缴费支

出。较年初预算数减少1.5万元,主要是因为单位有人员退休，

相应的养老保险缴费支出有所减少，导致决算支出数小于预

算数。

—10—

（三）卫生健康支出（类）年初预算为4.95万元，支出

决算为4.21万元，完成年初预算的85.05%。预决算差异原因

是单位退休1人，减少了卫生健康支出，导致决算支出数比

预算数小。主要用于本单位按照国家规定缴纳医疗保险等开

支。

1.行政单位医疗支出4.21万元，主要用于本单位按照国

家规定为职工缴纳医疗社会保险缴费的支出。较年初预算数

减少0.74万元,主要是因为单位有人员退休，相应的医疗保

险缴费支出有所减少，导致决算支出数小于预算数。

（四）住房保障支出（类）年初预算为8.93万元，支出

决算为7.45万元，完成年初预算的83.43%。预决算差异原因

是单位退休1人，减少了住房保障支出，导致决算支出数比

预算数小。主要用于本单位按照国家政策规定向职工发放的

住房公积金的支出。

1.住房公积金支出7.45万元，主要用于缴纳在职人员的

住房公积金的开支。较年初预算数减少1.48万元,主要是因

为单位有人员退休，相应的住房公积金支出有所减少，导致

决算支出数小于预算数。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出103.67万元，

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出84.86万元，完成年初预算的96.39%。

预决算差异原因是单位有人员退休，相应的经费支出有所减

—11—

少，导致决算支出数比预算数小。

（二）商品和服务支出17.49万元，完成年初预算的

95.37%。预决算差异原因是单位有人员退休，减少了退休人

员的邮电费、交通补贴的经费支出，导致决算支出数比预算

数小。

（三）对个人和家庭的补助 1.31 万元，完成年初预算

的 109.17%。预决算的差异原因是单位退休 1 人，增加了退

休人员物业补贴的支出，导致决算支出数比预算数大。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

中国共产党梧州市委员会讲师团2024年度政府性基金

支出0.00万元，较2023年度决算数增加0.00万元，增长0 %。

其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

中国共产党梧州市委员会讲师团2024年度政府性基金

支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初

预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

中国共产党梧州市委员会讲师团2024年度国有资本经

营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出

0.00万元。

中国共产党梧州市委员会讲师团2024年度国有资本经

营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完

成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，

—12—

完成年初预算的0%，比上年减少0.15万元，主要原因是落实

过紧日子要求压减经费支出。其中：因公出国（境）费支出

决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，

公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算

的%，比上年增加0.00万元，原因是本单位没有本项资金安

排支出。全年使用财政拨款安排（局、办）机关、0个所属

单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年

因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上

年增加0.00万元，原因是本单位没有购置公务用车。购置了

0辆公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上

年增加0.00万元，原因是本单位没有公务用车运行费支出。

2024年，中国共产党梧州市委员会讲师团开支财政拨款的公

务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆

0.00万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%，

比上年减少0.15万元，原因是落实过紧日子要求压减经费支

出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待

批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

—13—

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出17.49万元，比年初

预算数减少4.05万元，下降30.13%。主要原因是：单位退休

1人，退休人员相关经费未支出完。比2023年增加1.60万元，

增长10.07%。主要原因是：单位聘用人员的经费发生变动，

委托业务费有所增加。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2024年度政府采

购支出总额2.03万元，其中：政府采购货物支出0.06万元、

政府采购工程支出0.00元、政府采购服务支出1.97万元。授

予中小企业合同金额2.03万元，占政府采购支出总额的100%，

其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合

同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金

额额2.96%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金

额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的

97.04%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副

部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障

用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他

用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价

值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数117.98万元，执行数108.21

—14—

万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，项

目实施单位能够在项目决策、实施管理、资金管理及绩效评

价管理等方面按照预算批复及相关规定执行，达到了项目申

请时设定的各项绩效目标。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目8个，项

目支出总额148.04万元。其中，本级项目8个，本级项目支

出148.04万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00

万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效

自评结果为：8个项目评为一等，涉及资金148.04万元，占

项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评

为二等；0个项目评为三等；0个项目评为四等。自评发现的

主要问题及原因：一是项目支出绩效评价指标值的精准性和

合理性还有待于进一步完善。下一步改进措施：一是确定和

建立更加科学的评价体系，完善绩效评价指标值的设定。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目

标，“组织开展基层理论宣讲活动”项目自评得分为96.73

分，一等，项目全年预算数为1.00万元，执行数为0.87万元，

完成预算的87%。项目绩效目标完成情况：已完成项目绩效

目标。自评发现的主要问题及原因：一是还需进一步加强对

绩效评价的管理工作，提升绩效指标设置的合理性、可行性。

下一步改进措施：一是提高绩效管理水平，对绩效评价结果

要发挥其作用，继续完善预算绩效目标，确保绩效目标如期

—15—

完成。

（三）部门绩效评价结果。

组织对“组织开展基层理论宣讲活动”等1个重点项目

进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金1.00万元。从

评价情况来看，能够规范合理使用本单位的项目经费，严格

按照部门预算批复下达的资金及项目调整的经费进行支出。

—16—

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活

动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”

“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位

在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其

他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结

余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本

年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、

事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基

本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务

和事业发展目标所发生的支出。

—17—

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”

经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）

费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）

费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、

住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及

运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及

租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励

费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接

待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员

法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，

包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日

常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、

办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护

费以及其他费用。