中国共产党梧州市委员会讲师团
2023 年度部门决算
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目 录
第一部分：中国共产党梧州市委员会讲师团概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分：中国共产党梧州市委员会讲师团 2023 年度部门
决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：中国共产党梧州市委员会讲师团 2023 年度部门
决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
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五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：中国共产党梧州市委员会讲师团概况
一、本部门职责
1.组织实施重大主题宣讲活动。根据党中央、自治区党
委、梧州市委统一部署和形势任务的要求，在宣传部指导下
做好组织实施重大宣讲活动的工作。2.组织开展基层理论宣
讲活动。组织领导干部、专家学者、党委讲师团队伍等深入
基层一线开展理论和形势政策宣讲活动。3.服务党委（党组）
理论学习中心组学习。参与做好党委（党组）理论学习中心
组学习服务工作，协助制定学习计划、提供学习资料、组织
学习辅导。4.推进党员干部在职理论学习教育。根据党中央
和自治区党委、梧州市委部署，积极参与和组织开展党员干
部在职理论教育、形势政策教育等工作。5.组织开展理论和
现实问题调查研究。加强调查研究，增强理论宣传工作的针
对性和有效性。6.推广使用好“学习强国”学习平台。积极参
与“学习强国”学习平台在我区的推广使用工作，依托“学习强
国”全国学习平台，建好办好广西分平台。
二、机构设置情况
中国共产党梧州市委员会讲师团是中共梧州市委领导
下负责干部理论教育的参照公务员法管理的事业单位，受中
共梧州市委宣传部的指导和管理，无下属机构和内设科室。
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第二部分：中国共产党梧州市委员会讲师团 2023 年度部门
决算报表
2023 年部门决算报表(此部分另附表格，详见《附件:中
国共产党梧州市委员会讲师团 2023 年度部门决算公开表》)
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第三部分：中国共产党梧州市委员会讲师团 2023 年度部门
决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本部门 2023 年度总收入 140.77 万元，其中本年
收入 128.96 万元，较 2022 年度决算数减少 9.60 万元，下降
6.38%。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入 128.93 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数减少 4.35 万元，下
降 3.26%，主要原因：项目的财政拨款收入较上年度有所减
少，相应的经费支出随之减少。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为本级财政
当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长
0%，主要原因：本单位没有政府性基金预算财政拨款收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨款
收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要
原因是：本单位没有事业收入。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
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万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有经营性收入。
6.其他收入 0.03 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加 0.03 万元，增长 100%，主要原因是：银行利息收入有所
增加。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：
本单位没有非财政拨款结余。
8.上年结转和结余 11.80 万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。较 2022 年度决算数减少 5.29 万元，下降 30.95%，
主要原因是：部分项目根据业务需要跨年度使用。
（二）本部门 2023 年度总支出 140.77 万元，其中本年
支出 127.80 万元，较 2022 年度决算数减少 9.60 万元，下降
6.38%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（201 类）104.18 万元：主要用于：
基本工资、津补贴、奖金等人员经费以及办公费、差旅费、
邮电费等支出。较 2022 年度决算数减少 4.6 万元，下降 4.23%，
主要原因是：本部门按过紧日子文件压减经费支出。
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2.社会保障和就业支出（208类）10.33万元：主要用于：
本单位按照国家规定为职工计缴基本养老保险缴费支出。较
2022年度决算数减少0.75万元，下降6.77%，主要原因是：上
年度单位退休1人，本年度相应的经费支出总额有所减少。
3.卫生健康支出（210类）5.54万元：主要用于：本单位
按照国家规定缴纳医疗保险缴费支出。较2022年度决算数减
少0.46万元，下降7.67%，主要原因是：上年度单位退休1人，
本年度相应的经费支出总额有所减少。
4.住房保障支出（221类）7.75万元：主要用于：本单位
按照国家政策规定向职工发放的住房公积金的支出。较2022
年度决算数减少0.56万元，下降6.74%，主要原因是：上年度
单位退休1人，本年度相应的经费支出总额有所减少。
5、结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用
结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决
算增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有结余
分配。
6、年末结转和结余 12.96 万元，为本年度或以前年度预
算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟
到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算
数，减少 3.23 万元，下降 19.95%，主要原因是本部门加快
资金支出速度，结转结余资金减少。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
中国共产党梧州市委员会讲师团 2023 年度一般公共预
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算财政拨款支出 127.80 万元，较 2022 年度决算数减少 6.38
万元，下降 4.75%。其中：基本支出 118.75 万元，项目支出
9.06 万元。
中国共产党梧州市委员会讲师团 2023 年度一般公共预
算财政拨款支出年初预算为 107.44 万元，支出决算为 127.80
万元，完成年初预算的 118.93%。
(1)一般公共服务支出(类)其他共产党事务支出(款)行政
运行(项)年初预算为 73.98 万元，支出决算为 95.13 万元，完
成年初预算的 128.59%。预决算存有差异原因是：主要是因
为单位人员晋级晋档，工资、津补贴、奖金等有所增加，导
致决算支出数大于预算数。主要用于本单位正常运转发生的
基本支出。
(2)一般公共服务支出(类)其他共产党事务支出(款)一般
行政管理事务(项)年初预算为 9.11 万元，支出决算为 9.06 万
元，完成年初预算的 99.45%。预决算存有差异原因是：主要
是按过紧日子文件精神，压减经费支出。主要用于本单位本
单位在职人员物业补贴，以及开展“六大”职能业务工作而发
生的办公费、差旅费、印刷费等支出。
(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 10.81
万元，支出决算为 10.33 万元，完成年初预算的 95.56%。预
决算存有差异原因是：主要是因为基数调整后实际的缴费支
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出数小于预算数。主要用于本单位按照国家规定为职工计缴
基本养老保险缴费支出。
(4)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医
疗(项)年初预算为5.43万元，支出决算为5.54万元，完成年初
预算的102.03%。预决算存有差异原因是：主要是因为会计
记账人员将补充医疗险的支出费用计入了医疗保险的科目
中，导致决算支出数大于预算数。主要用于本单位按照国家
规定缴纳医疗保险等开支。
(5)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年
初预算为 8.11 万元，支出决算为 7.75 万元，完成年初预算
的 95.56%。预决算存有差异原因是：主要是因为基数调整后
实际的缴费支出数小于预算数。主要用于本单位按照国家政
策规定向职工发放的住房公积金的支出。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
中国共产党梧州市委员会讲师团 2023 年度一般公共预
算财政拨款基本支出 118.75 万元，其中：人员经费支出 102.85
万元，主要包括：基本工资 34.51 万元，津贴补贴 17.02 万
元，奖金 24.32 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 10.33
万元，职工基本医疗保险缴费 5.54 万元，其他社会保障缴费
1.21 万元，住房公积金 7.75 万元，退休费 2.17 万元，公用
经费支出 15.89 万元，水费 0.03 万元，电费 0.45 万元，邮电
费 0.96 万元，物业管理费 0.02 万元，劳务费 0.26 万元，委
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托业务费 4.89 万元，工会经费 0.98 万元，其他交通费用 6.12
万元，其他商品和服务支出 2.18 万元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 100.68 万元，完成年初预算的 127.25%。
预决算存有差异原因是：在职人员的工资、津补贴等和相应
的医保缴费基数提高了，经费支出也增加了，导致决算支出
数大于预算数。
(2)商品和服务支出 15.89 万元，完成年初预算的 88.18%。
预决算存有差异原因是：落实过紧日子要求压减经费支出。
(3)对个人和家庭的补助 2.17 万元，完成年初预算的
180.83%。预决算存有差异原因是：退休人员经费实际支出
有所增加。
(4)资本性支出 0.0 万元，完成年初预算的 0%。预决算
存有差异原因是：本单位没有资本性支出。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
中国共产党梧州市委员会讲师团 2023 年度政府性基金
支出 0.00 万元，较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长
0%。其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
中国共产党梧州市委员会讲师团 2023 年度政府性基金
支出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年
初预算的 0%。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
中国共产党梧州市委员会讲师团 2023 年度国有资本经
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营预算支出 0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支
出 0.00 万元。
中国共产党梧州市委员会讲师团 2023 年度国有资本经
营预算支出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，
完成年初预算的 0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.15 万元，完
成年初预算的 100.00%，比上年决算数增加 0.06 万元，增
长 66.67%，主要原因是：公务接待活动有所增加，公务接
待费的支出随之增加。其中：因公出国（境）费支出决算
0.00 万元，公务用车购置及运行费支出决算 0.00 万元，公
务接待费支出决算 0.15 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
本单位没有本项资金安排支出。全年使用财政拨款安排 0（局、
办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位
组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0.00
个，累计 0.00 人次。（二）公务用车购置及运行费支出 0.00
万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是本单位没有购置公务用车。购
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置了 0 辆公务用车。
公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年决算数增加 0.00 万元。原因是：本单位没有公务用车
运行费支出。2023 年中国共产党梧州市委员会讲师团及所属
单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0.00 辆，全年运行费
支出 0.00 万元，平均每辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0.15 万元，完成年初预算的
100.00%，比上年增加 0.06 万元，增长 66.67%，主要原因是：
由于公务接待的次数和人次增加，所以公务接待支出的费用
有所增加。国内公务接待批次 3.00 次，人次 16.00 次，国（境）
外公务接待批次 0.00 次，人次 0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本部门2023年度机关运行经费支出15.89万元，比年初预
算数增加2.70万元，比上年决算数19.59万元，减少3.70万元，
下降18.89%。比预算增加的主要原因是：单位聘用人员的经
费发生变动，委托业务费有所增加。较去年减少的主要原因
是：办公设备购置经费减少。
（二）政府采购支出情况说明
本部门 2023 年度政府采购支出总额 5.43 万元，其中：
政府采购货物支出 0.65 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 4.78 万元。授予中小企业合同金额 5.43
万元，占政府采购支出总额的 100.00%，其中：授予小微企
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业合同金额 0.00 万元，占授予中小企业合同金额的 0.00%。
货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 11.94%；
工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%；服
务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 88.06%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 0.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车
0.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0.00
台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.整体支出绩效自评结果。
我部门 2023 年度部门预算数 126.75 万元，执行数 126.66
万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，项
目实施单位能够在项目决策、实施管理、资金管理及绩效评
价管理等方面按照预算批复及相关规定执行，达到了项目申
请时设定的各项绩效目标。
2.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
我部门2023年度项目10个，项目支出总额19.91万元。其
中，本级项目10个，本级项目支出19.91万元；对下转移支付
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项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，
涉及资金0万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效
自评结果为：10个项目评为一等，涉及资金19.91万元，占项
目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为
二等；0个项目评为三等；0个项目评为四等。自评发现的主
要问题及原因：一是项目支出绩效评价指标值的精准性和合
理性还有待于进一步完善；二是项目经费支出进度缓慢。下
一步改进措施：一是确定和建立更加科学的评价体系，完善
绩效评价指标值的设定；二是加快资金支出进度，提高资金
使用效率。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，“推广使用好‘学习强国’学习
平台”项目自评得分为98.92分，一等，项目全年预算数为3.23
万元，执行数为3.20万元，完成预算的99.07%。项目绩效目
标完成情况：已完成项目绩效目标。自评发现的主要问题及
原因：一是还需进一步加强对绩效评价的管理工作，提升绩
效指标设置的合理性、可行性。下一步改进措施：一是提高
绩效管理水平，对绩效评价结果要发挥其作用，继续完善预
算绩效目标，确保绩效目标如期完成。
3.部门绩效评价结果
组织对“推广使用好‘学习强国’学习平台”等1个重点项目
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进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金3.23万元。从
评价情况来看，能够规范本单位专项项目经费的执行和管理，
严格按照部门预算批复下达的资金及项目调整的经费进行
支出，专项项目经费管理到位、使用合理。
4.财政绩效评价结果
梧州市财政局组织对“推广使用好‘学习强国’学习平台”
等 2 个项目开展了绩效评价，评价结果为良，涉及资金 145.36
万元。从评价情况来看，指标值设置不够规范，指标赋分不
够合理，绩效自评填报需要进行修改和完善。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结
余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
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任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经
费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。