1
中国共产党梧州市委员会讲师团 2024 年
部门预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：中国共产党梧州市委员会讲师团概况
一、主要职责
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：中国共产党梧州市委员会讲师团 2024 年部
门预算及“三公”经费预算情况说明
一、部门收支预算总体情况说明
二、部门收入预算总体情况说明
三、部门支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：中国共产党梧州市委员会讲师团 2024 年部
门预算报表（详见附件）
一、部门收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
2
三、部门支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
第一部分：部门概况
一、主要职能
1.组织实施重大主题宣讲活动。根据党中央、自治区党
委、梧州市委统一部署和形势任务的要求，在宣传部指导下
做好组织实施重大宣讲活动的工作。
2.组织开展基层理论宣讲活动。组织领导干部、专家学
者、党委讲师团队伍等深入基层一线开展理论和形势政策宣
讲活动。
3.服务党委（党组）理论学习中心组学习。参与做好党
委（党组）理论学习中心组学习服务工作，协助制定学习计
划、提供学习资料、组织学习辅导。
4.推进党员干部在职理论学习教育。根据党中央和自治
区党委、梧州市委部署，积极参与和组织开展党员干部在职
3
理论教育、形势政策教育等工作。
5.组织开展理论和现实问题调查研究。加强调查研究，
拓宽联系基层的渠道，努力增强理论宣传工作的针对性和有
效性，使理论宣讲、学习辅导符合党员干部群众的思想实际。
6.推广使用好“学习强国”学习平台，建好办好广西分
平台和用好新时代讲习所。完成市委部署要求的及市委宣传
部交办的其他任务。
二、机构设置情况
中国共产党梧州市委员会讲师团是中共梧州市党委领导
下负责干部理论教育的参照公务员法管理的事业单位，受中
共梧州市委宣传部的指导和管理。本部门属参照公务员法管
理事业单位 1 个，属公益一类全额拨款事业单位。本部门无
内设科室。
三、人员构成情况
中国共产党梧州市委员会讲师团是财政全额拨款的预算
管理单位，属于本市一级预算单位，参公事业编制 5 名，机
关后勤服务聘用人员控制数 1 名。其中在职在编人员 6 人，
包括：参公事业在职在编人员 6 人。退休人员 5 人。
第二部分：中国共产党梧州市委员会讲师团 2024 年部
门预算及“三公”经费预算情况说明
一、部门收支预算总体情况说明
2024 年收支总预算 1166834.41 元 ， 同 比 增 加
92407.16 元，增长 8.60%。其中：本年收入预算 1166834.41
4
元，同比增加 92407.16 元，增长 8.60 %。收入包括：一般
公共预算拨款；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和
就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。
2024 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是
职工工资收入增加，公积金缴费基数增加，支出增加；二是
在职人员的基本工资、奖金等人员经费有所增加，使收入预
算总体有所增加。
二、部门收入预算总体情况说明
2024 年收入总预算 1166834.41 元，同比增加
92407.16 元，增长 8.60%。本年收入预算 1166834.41 元，
同比增加 92407.16 元，增长 8.60%。其中：
（一）一般公共预算拨款 1166834.41 元，占收入总预
算的 100%，同比增加 92407.16 元，增长 8.06 %。
（二）本部门无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本部门无财政专户管理资金收入，同比无变化。
（四）本部门无事业收入，同比无变化。
（五）本部门无事业单位经营收入，同比无变化。
三、部门支出预算总体情况说明
2024 年支出总预算 1166834.41 元，较上年增长 8.60%，
其中，基本支出预算 1075734.41 元，占支出总预算的 92.19%，
同比增加 92407.16 元，增长 9.40 %；项目支出预算 91100
元，占支出总预算的 7.81%，同比持平，无增减变化。其中：
（一）一般公共服务支出类科目 927918.76 元，占支出
总预算 79.52%，同比增加 96993.30 元，增长 11.67%。
（二）社会保障和就业支出类科目 100190.40 元，占支
5
出总预算 8.59%，同比减少 7932.96 元，下降 7.34%。
（三）卫生健康支出类科目 49469.01 元，占支出总预
算4.24%，同比减少 4816.90 元，下降 8.87%。
（四）住房保障支出类科目 89256.24 元，占支出总预
算7.65%，同比增加 8163.72 元，增长 10.07%。
四、财政拨款收支预算总体情况说明
2024 年财政拨款收支总预算 1166834.41 元（不含财政
拨款上年未列支结转收支数）。收入包括：一般公共预算拨
款1166834.41 元。支出包括：一般公共服务支出 927918.76
元、社会保障和就业支出 100190.40 元、卫生健康支出
49469.01 元、住房保障支出 89256.24。财政拨款总收支较
上年增长 8.60%，主要原因是人员经费增加；一般公共服务
支出类科目较上年增长 11.67%，主要原因是在职人员的工
资、奖金等经费有所增加；社会保障和就业支出类科目较上
年下降 7.34%，主要原因是缴费基数有所下降，相应的支出
减少了；卫生健康支出类科目较上年下降 8.87%，主要原因
是基数调整后缴费金额下降；住房保障支出类科目较上年增
长10.07%，主要原因是在职职工住房公积金的缴费基数提
高了，支出也相应增加了。
五、一般公共预算支出情况说明
2024 年本年一般公共预算支出 1166834.41 元，较上
年增长 8.60%。其中：基本支出 1075734.41 元，项目支出
91100 元，具体支出预算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
6
行政运行 836818.76 元，其中：基本支出 836818.76 元，
项目支出 0元。主要用于在职人员工资、绩效奖金等支出。
一般行政事务管理 91100 元，其中：基本支出 0元，项
目支出 91100 元。主要用于根据党中央、自治区党委、梧州
市委统一部署和形势任务下要求本部门完成六大职能工作，
日常运转的支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 100190.40 元，其
中：基本支出 100190.40 元，项目支出 0元。主要用于单位
负担部分在职在编人员养老保险的缴费支出。
行 政 单 位 医 疗 支 出 49469.01 元 ， 其 中 ： 基 本 支 出
49469.01 元，项目支出 0元。主要用于单位负担部分在职在
编人员医疗保险的缴费支出。
住房公积金支出 89256.24 元，其中：基本支出 89256.24
元，项目支出 0元。主要用于单位负担部分在职在编人员的
住房公积金的缴费支出。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1. 基本支出预算 1075734.41 元，占一般公共预算支出
的92.19%，同比增加 92407.16 元，增长 9.40%。其中：
工资福利支出 预 算 880352.79 元，占基本支出预算
81.84%，同比增加 89199.60 元，增长 11.27%。
商品和服务支出预算 183411.62 元，占基本支出预算
17.05 %，同比增加 3207.56 元，增长 1.78%。
对个人和家庭补助支出预算 11970 元，占基本支出预算
1.11%，同比持平，无增减变化。
7
2. 项目支出 91100 元，占一般公共预算支出的 7.81%，
同比持平，无增减变化。其中：
商品和服务支出预算 89100 元，占项目支出预算 97.80%，
同比增加 500 元，增长 0.56%。
资本性支出预算 2000 元，占项目支出预算 2.20%，同比
减少 500 元，下降 0.20%。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2024 年本年一般公共预算基本支出 1075734.41 元，较
上年增长 9.40%。其中：
人员经费 941333.37 元，主要包括：基本工资、津贴补
贴、奖金、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保
险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、委托业务费、退
休费。较上年增长 10.56%，主要原因是在职人员的工资、
津补贴和奖金等经费的支出有所增加。
公用经费 134401.04 元，主要包括：办公费、水费、电
费、邮电费、工会经费、其他交通费用、其他商品服务和支
出。较上年增长 1.90%，主要原因是单位在职人员的工会经
费和退休人员的退休公用经费等支出有所增加。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2024 年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2024 年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算 1280
元，同比减少 320 元，下降 20%。其中：
1. 因公出国（境）经费支出预算 0元，同比持平，无增
减变化。主要原因是没有因公出国（境）经费预算。
8
2. 公务接待费支出预算 1280 元，同比减少 320 元，下
降20%，减少主要原因是践行厉行节约原则，减少接待费支
出。
3. 公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比持平，无
增减变化。其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比持平，无
增减变化。主要原因是梧州市本级公务用车已由平台统一管
理，因此没有公务用车运行维护费的预算。
（2）公务用车购置费 0元，同比持平，无增减变化。主
要原因是本单位历年都没有公务用车购置费的预算。
（二）2024 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
2024 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 1280
元，同比减少 320 元，下降 20%。其中：
1. 因公出国（境）经费预算。
因公出国（境）经费支出预算 0元，同比持平，无增减
变化。主要原因是没有因公出国（境）经费预算。
2. 公务接待费预算。
公务接待费预算 1280 元，同比减少 320 元，下降 20%。
3. 公务用车购置及运行维护费预算。
公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比持平，无增
减变化。具体是：
（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比持平，无增减
变化。主要原因是梧州市本级公务用车已由平台统一管理，
因此没有公务用车运行维护费的预算。
9
（2）公务用车购置预算 0元，同比持平，无增减变化。
主要原因是本单位历年都没有公务用车购置费的预算。
八、政府性基金预算情况说明
本部门 2024 年部门预算无政府性基金预算支出。
九、国有资本经营预算情况说明
本部门 2024 年部门预算无国有资本经营预算支出。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费预算安排情况说明。
中国共产党梧州市委员会讲师团本级共有 1个参照公务
员法管理的事业单位，无下属单位。行政运行经费总预算安
排225501.04 元，其中：基本支出预算 134401.04 元，项目
支出预算 91100 元，同比增加 2506 元，增长 1.12%，主要
原因是职能工作量增加，加大了办公费等预算。主要用于本
部门为保证日常运转发生的支出，按市本级公用经费开支标
准安排的办公费、水电费、邮电费等日常公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2024 年政府采购预算 53980 元，同比减少 320 元，下
降0.59%。其中：政府集中采购预算 53980 元，占政府采购
预算的 100%，同比增加 680 元，增长 1.28 %；主要原因是
根据日常办公需要，今年预算增加了购买复印纸、扫描仪等
方面的支出。分散采购 0元，占政府采购预算的 0%，同比
减少 1000 元，下降 100%；主要原因是本部门今年减少了
分散采购项目类型的支出。
按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 53980 元，
财政专户管理的资金安排 0元。
10
按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和
服务类采购三种类型。其中：货物类采购 3180 元，占政府
采购预算 5.89%；工程类采购 0元，占政府采购预算 0%；
服务类采购 50800 元，占政府采购预算 94.11%。
货物类采购主要内容是：1.复印纸，预算金额 1180 元，
根据日常办公的需求，增加复印纸的购买；2.扫描仪，预算
金额 2000 元，因业务需要购买扫描仪；本部门无工程类的
采购需求；服务类采购主要内容是：1.其他印刷服务，预算
金额 50800 元，需编印全年的理论学习资料，因此增加印刷
服务相关的支出。
（三）国有资产占用情况说明。
共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤
用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。
截至2023年12月31日，资产原值合计179902元，其中：
1. 信息化设备81792 元。2. 办公设备38393 元。3. 其他
21700元。4.家具35437元。5 .计算机软件2580元。
（四）预算绩效目标情况说明。
1.我部门 2024 年所有项目支出全面实施绩效目标管理，
涉及市本级项目 6个，预算资金 91100 元。绩效目标情况详
见报表。
2.重点项目预算绩效目标说明。
重点项目一：专项公用经费（日常运转）——推广使用
好“学习强国”学习平台，预算资金 32300 元，2024 年度
绩效目标为积极参与“学习强国”学习平台在我区的推广使
用工作，依托“学习强国”全国学习平台，建好办好广西分
11
平台，设 1条数量指标：数量指标 1.每月稿件上稿数量；设
1条质量指标：质量指标 1.每月稿件上稿通过率；设 1条时
效指标：时效指标 1.上稿完成及时率；设 1条成本指标：成
本指标 1.项目总成本；设 1条社会效益指标：社会效益指标
1.推广“学习强国”全国学习平台；设 1条满意度指标：满
意度指标 1.群众满意度。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排
的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的
资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事
业单位经营收入”等以外的收入。
3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
4．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
5．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管
理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括
办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维
修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公
12
用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以
及其他费用。
6．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反
映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交
通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车
购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置
税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费
用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待
（含外宾接待）支出。
第四部分：2024 年部门预算报表
一、部门收支总体情况表（预算公开 01 表）
二、部门收入总体情况表（预算公开 02 表）
三、部门支出总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
上述报表详见附件。