中国共产党梧州市委员会讲师团
2022 年度部门决算
目 录
第一部分：中国共产党梧州市委员会讲师团概况
一、部门职责
二、机构设置
三、编制现状、人员构成
第二部分：中国共产党梧州市委员会讲师团 2022 年度
部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：中国共产党梧州市委员会讲师团 2022 年度
部门决算情况说明
一、2022 年度收入支出决算总体情况。
二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明。
四、2022年度政府性基金支出决算情况。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分 名词解释
第一部分：中国共产党梧州市委员会讲师团概况
一、部门职责
1.组织实施重大主题宣讲活动。根据党中央、自治区党
委、梧州市委统一部署和形势任务的要求，在宣传部指导下
做好组织实施重大宣讲活动的工作。
2.组织开展基层理论宣讲活动。组织领导干部、专家学
者、党委讲师团队伍等深入基层一线开展理论和形势政策宣
讲活动。
3.服务党委（党组）理论学习中心组学习。参与做好党
委（党组）理论学习中心组学习服务工作，协助制定学习计
划、提供学习资料、组织学习辅导。
4.推进党员干部在职理论学习教育。根据党中央和自治
区党委、梧州市委部署，积极参与和组织开展党员干部在职
理论教育、形势政策教育等工作。
5.组织开展理论和现实问题调查研究。加强调查研究，
拓宽联系基层的渠道，努力增强理论宣传工作的针对性和有
效性。
6.推广使用好“学习强国”学习平台，建好办好广西分
平台和用好新时代讲习所。完成市委部署要求的及市委宣传
部交办的其他任务。
二、机构设置
中国共产党梧州市委员会讲师团是中共梧州市委领导
下负责干部理论教育的参照公务员法管理的事业单位，受中
共梧州市委宣传部的指导和管理，无下属机构和内设科室。
三、编制现状、人员构成
中国共产党梧州市委员会讲师团是财政全额拨款的预
算管理单位，属于本市一级预算单位，全部编制 5 人，实有
在职在编人员 5 人：其中团长（三级调研员）1 名、副团长
1 名、四级调研员 1 名、教研室主任 1 名、教研室副主任 1
名。聘用编外人员 1 名，退休人员 5 名。经费管理方式是：
财政全额拨款经费 6 人，聘用编外人员 1 人。
第二部分：中国共产党梧州市委员会讲师团 2022 年
度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
上述报表，详见附表
第三部分：中国共产党梧州市委员会讲师团 2022 年度部门
决算情况说明
一、2022年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2022年度总收入150.37万元，其中本年收
入133.28万元,较2021年度决算数减少7.11万元，下降5.1%。
收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入133.28万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少6.16万元，下降
4.4%，主要原因是本年度单位退休1人，相应的经费支出随
之减少。
2.上级补助收入0万元，为事业单位开展业务活动取得
的收入。较2021年度决算数减少0.05万元，主要原因是本年
度无上级补助收入。
3.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年
度决算数减少0.05万元，主要原因是本年度无其他收入。
4.上年结转和结余17.09万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。较2021年度决算数增加3.02万元，增长21.5%，
主要原因是部分项目根据业务需要跨年度使用。
（二）本部门2022年度总支出150.37万元，其中本年支
出134.18万元,较2021年度决算数减少3.18万元，下降2.3%。
支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（类）108.78万元：主要用于本单
位正常运转发生的基本支出，包括基本工资、津补贴、奖金
等人员经费以及办公费、差旅费、邮电费等支出。较2021年
度决算数减少2.98万元，下降2.7%，主要原因是主要原因是
单位有人员退休，相应的支出有所减少。
2.社会保障和就业支出（类）11.08 万元：主要用于本
单位按国家规定为职工计缴基本养老保险缴费支出。较 2021
年度决算数减少 0.6 万元，下降 5.1%，主要原因是基数调整
后缴费金额下降。
3.卫生健康支出（类）6 万元：主要用于本单位按照国
家规定缴纳医疗社会保险缴费等支出。较 2021 年度决算数
增加 0.84 万元，增长 16.3%，主要原因是在职职工医疗保险
费缴费基数提高了，缴费也相应增加了。
4.住房保障支出（类）8.31 万元：主要用于按照国家政
策规定向职工发放的住房公积金的支出。较 2021 年度决算
数减少 0.45 万元，下降 5.1%，主要原因是基数调整后缴费
金额下降。
5.年末结转和结余16.19万元，为本年度或以前年度预
算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟
到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数
减少0.9万元，下降5.3%，主要原因是部分预算资金需要跨
年度使用。
二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
中国共产党梧州市委员会讲师团2022年度一般公共预
算财政拨款支出134.18万元，较2021年度决算数减少3.18万
元，下降2.3%。其中：基本支出123.36万元，项目支出10.82
万元。
中国共产党梧州市委员会讲师团2022年度一般公共预
算财政拨款支出年初预算为124.28万元，支出决算为134.18
万元，完成年初预算的108%。
（一）一般公共服务支出（类）年初预算为96.49万元，
支出决算为108.78万元，完成年初预算的112.7%。较年初预
算数增加的原因主要是工资、津补贴、奖金等提高，相应支
出也增加了，导致决算数比预算数大。主要用于支付单位人
员的基本工资、津贴补贴、奖金、工会经费、住房公积金等
支出。
1.行政运行95.54万元，主要用于本单位正常运转发生
的基本支出。较年初预算数增加11.28万元,主要是工资、津
补贴、奖金等提高了，相应的支出也随之增加，导致决算数
比预算数大。
2.一般行政管理事务13.24万元，主要用于本单位本单
位在职人员物业补贴，以及开展“六大”职能业务工作而发
生的办公费、差旅费、印刷费等支出。较年初预算数增加1.02
万元, 主要是年初追加了人员经费，导致决算支出数大于预
算数。
（二）社会保障和就业（类）年初预算为12.34万元，
支出决算为11.08万元，完成年初预算的89.8%。较年初预算
数减少的原因主要是本年度单位退休1人，减少了社会保障
和就业支出，导致决算支出数比预算数小。主要用于本单位
按照国家规定为职工计缴基本养老保险缴费支出。
1.机关事业单位基本养老保险缴费支出11.08万元，主
要用于本单位按照国家规定为职工计缴基本养老保险缴费
支出。较年初预算数减少1.26万元,主要是因为本年度单位
有人员退休，相应的养老保险缴费支出也有所减少，导致决
算支出数小于预算数。
（三）卫生健康支出（类）年初预算为6.19万元，支出
决算为6万元，完成年初预算的96.9%。较年初预算数减少的
原因主要是本年度单位退休1人，减少了卫生健康支出，导
致决算支出数比预算数小。主要用于本单位按照国家规定缴
纳医疗保险等开支。
1.行政单位医疗支出6万元，主要用于本单位按照国家
规定为职工缴纳医疗社会保险缴费的支出。较年初预算数减
少0.19万元,主要是因为本年度单位有人员退休，相应的医
疗保险缴费支出也有所减少，导致决算支出数小于预算数。
（四）住房保障支出（类）年初预算为9.26万元，支出
决算为8.31万元，完成年初预算的89.7%。较年初预算数减
少的原因主要是本年度单位退休1人，减少了住房保障支出，
导致决算支出数比预算数小。主要用于本单位按照国家政策
规定向职工发放的住房公积金的支出。
1.住房公积金支出8.31万元，主要用于缴纳在职人员的
住房公积金的开支。较年初预算数减少0.95万元,主要是因
为本年度单位有人员退休，相应的住房公积金支出也有所减
少，导致决算支出数小于预算数。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出123.36万元，
比上年增加1.53万元，增长1.3%，主要是在职人员的工资、
津贴补贴、奖金提高了，相应的缴费基数也提高了，支出增
加了。
其中：人员经费103.78万元，主要包括：基本工资、津
贴补贴、奖金、基本养老保险、基本医疗保险、住房公积金
等支出；公用经费19.59万元，主要包括：办公费、水电费、
邮电费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务等支出。
支出具体情况如下：
（一）工资福利支出102.73万元，完成年初预算的111%。
预决算的差异原因是在职人员的工资等收入提高了，相应的
社保缴费基数也提高，费用支出也增加了，导致决算支出数
比预算数大。
（二）商品和服务支出19.59万元，完成年初预算的
98.6%。预决算的差异原因是单位有人员退休，减少了退休
人员的邮电费、交通补贴的经费支出，导致决算支出数比预
算数小。
（三）对个人和家庭的补助1.05万元，完成年初预算的
110.5%。预决算的差异原因是本年度单位退休1人，退休人
员的物业补贴、大病医疗统筹有所增加，导致决算支出数比
预算数大。
四、2022年度政府性基金支出决算情况
中国共产党梧州市委员会讲师团2022年度无政府性基
金收入，也没有政府性基金安排的支出，与去年相比持平，
与2022年度预算相比持平。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况
中国共产党梧州市委员会讲师团2022年度无国有资本
经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款
支出。与去年相比持平，与2022年度预算相比持平。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2022 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.09 万元，
完成预算的 56.3%，比上年减少 0.07 万元，主要原因是因疫
情影响，减少了人员流动，公务接待活动有所减少，导致公
务接待费未支出完。其中：因公出国（境）费支出决算 0 万
元，公务用车购置及运行费支出决算 0 万元，公务接待费支
出决算 0.09 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨
款安排机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织
的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0
人次。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元。购置了0辆公务用车。
公务用车运行支出0万元。2022年，个所属单位开支财
政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平
均每辆0万元。
（三）公务接待费支出0.09万元，完成预算的56.3%， 比
上年减少0.07万元，原因是因疫情影响，减少了人员流动，
公务接待活动有所减少，导致公务接待费未支出完。国内公
务接待批次2次，人次9次，国（境）外公务接待批次0次，
人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明。
本部门2022年度机关运行经费支出19.59万元，比年初
预算数减少0.27万元，降低1.4%。主要原因是：本年度单位
退休1人，退休人员相关经费未支出完。比2021年增加4.73
万元，增长31.8%。主要原因是：单位聘用人员经费发生变
动，委托业务费有所增加。
（二）政府采购支出情况说明。
本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府
采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服
务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支
出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予
中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占
货物支出金额额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程
支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出
金额的0%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副
部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障
用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他
用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况。
（一）绩效管理工作开展情况。
根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度9
个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金25.97
万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年
度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0
万元。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展
绩效自评，共涉及资金0万元。
单位无资金额度在100万元以上的特定目标类项目，因
此本年度没有开展部门预算绩效评价。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
1.项目绩效自评总体情况：经我部门对照设定的绩效目
标（含年初预算和年中预算调整）进行自评，9个项目评为
一等，占项目总数比例100%；0个项目评为二等；0个项目评
为三等；0个项目评为四等。自评发现的主要问题及原因：
一是项目支出绩效评价指标值的精准性和合理性还有待于
进一步完善；二是绩效目标不够全面。下一步改进措施：一
是确定和建立更加科学的评价体系，完善绩效评价指标值的
设定；二是加强绩效目标设置的规范性、可行性，提高绩效
管理水平。
2.部分重点项目绩效自评情况：根据设定的绩效目标
（含年初预算和年中预算调整），专项公用经费（日常运转）
——推广使用好“学习强国”学习平台项目自评得分为100
分，评级为一等，项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，
完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是已完成项目
绩效目标；二是项目经费支出及时，资金使用率达100%。自
评发现的主要问题及原因：还需进一步加强对绩效评价的管
理工作，提升绩效指标设置的合理性、可行性。下一步改进
措施：提高绩效管理水平，对绩效评价结果要发挥其作用，
继续完善预算绩效目标，确保绩效目标如期完成。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”
“经营收入”等以外的收入。
五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年 按有关规定继续使用的资金。
六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
九、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”
经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法
管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包
括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常
维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办
公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费
以及其他费用。