中国共产党梧州市委员会党校 2024 年部门预算及“三

公”经费预算情况说明

第一部分：中国共产党梧州市委员会党校概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：中国共产党梧州市委员会党校 2024 年部门

预算及“三公”经费预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：中国共产党梧州市委员会党校 2024 年部门

预算报表（详见附件）

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况

表（预算公开 07 表）

八、政府性基金预算情况表（预算公开 08 表）

九、国有资本经营预算情况表（预算公开 09 表）

十、年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：部门概况

一、主要职能

中共梧州市委党校成立于 1953 年 1 月，现兼办梧州市行

政学院、梧州市社会主义学院，实行“三块牌子，一套人马”

办学体制。根据党中央、自治区对干部队伍建设的要求和我

市干部教育规划，发挥对党员领导干部、公务员和统一战线

领域代表人士培训轮训的作用，有计划地培训县处级、乡科

级领导干部、中青年后备干部、理论宣传骨干、公务员、企

事业单位领导人员和统一战线领域代表人士等；受市委、市

人民政府委托举办领导干部专题研讨班。研究马克思列宁主

义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学

发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想，围绕党的中

心任务和市委、市人民政府的重大部署，对全市重大理论和

现实问题开展研究并且将重要成果提供市委、市人民政府决

策参考等，发挥干部培训、思想引领、理论建设、决策咨询

作用。

二、机构设置情况

我校属正处级公益一类事业单位（其中内部从事党务和

行政管理工作的人员实行参照公务员法管理）。根据规定，结

合我单位的实际情况，我单位有 15 个职能科室，即：办公室

（社会主义学院办公室）、组织人事科、培训科、财务科、信

息科、后勤服务科、教学研究室、科研室、统战理论教研室、

市情研究室、党史党建教研室、基础理论教研室、政治经济

学教研室、文史法律和公共管理教研室、图书馆。

三、人员构成情况

中国共产党梧州市委员会党校人员编制总数 60 名，其中：

参公事业编制 20 名，全额事业编制 40 名，机关后勤服务聘

用人员控制数 1 名。其中，在职在编人员 49 人，包括：参公

事业在职在编人员 20 人、全额事业在职在编 29 人，机关后

勤服务聘用人员控制数在职在编人员 1 人。其他聘用人员 20

人、离退休人员 31 人。

第二部分：中国共产党梧州市委员会党校 2024 年部门

预算及“三公”经费预算情况说明

一、部门收支预算总体预算情况说明

2024 年收支总预算 9335110.19 元，同比减少 84265.6

元，下降 0.89%。其中：本年收入预算 9335110.19 元，同比

减少 40568.8 元，下降 0.43%；上年结转结余为 0 元，同比

减少 43696.8 元。收入包括：一般公共预算拨款、财政专户

管理资金收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、

卫生健康支出、住房保障支出。

2024 年收支预算总体减少主要是以下支出减少：一是项

目经费减少，使收入预算总体有所减少；二是因今年结转结

余审批程序变动，本部门上年结转结余资金编入政府预算，

未在部门预算中体现。

二、部门收入总体预算情况说明

2024 年收入总预算 9335110.19 元，同比减少 84265.6

元，下降 0.89 %。本年收入预算 9335110.19 元，同比减少

40568.8 元，下降 0.43 %；上年结转结余为 0 元，同比减少

43696.8 元。其中：

（一）一般公共预算拨款 8346545.61 元，占收入总预算

的 89.41%，同比增加 175266.65 元，增长 2.14 %。

（二）本部门无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）财政专户管理资金收入 988564.58 元，占收入总

预算的 10.59%，同比减少 215835.42 元，减少 17.92%，主要

是今年支出安排减少。

（四）本部门无事业收入，同比无变化。

（五）本部门无事业单位经营收入，同比无变化。

（六）上年结转结余为 0 元，同比减少 43696.8 元，下

降 100%。主要原因今年结转结余审批程序变动，本部门上年

结转结余资金编入政府预算，未在部门预算中体现。

三、部门支出总体预算情况说明

2024 年支出总预算 9335110.19 元，较上年减少 84265.6

元。其中，基本支出预算 8224210.19 元，占支出总预算的

88.1 %，同比增加 119531.23 元，增长 1.47%；项目支出预

算 1110900 元，占支出总预算的 11.9%，同比减少 203796.83，

下降 15.5 %。其中：

（一）教育支出 7511337.62 元，占支出总预算 80.47%，

同比减少 110142.44 元，下降 1.45%。

（二）社会保障和就业支出类科目 796152 元，占支出总

预算 8.52%，同比减少 1849.44 元，下降 13.05%。

（三）卫生健康支出类科目 400300.05 元，占支出总预

算 4.29%，同比减少 1093.16 元，下降 0.28%。

（四）住房保障支出类科目 627320.52 元，占支出总预

算 6.72%，同比增加 28819.44 元，增长 4.82%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2024 年财政拨款收支总预算 8346545.61 元。收入包括：

一般公共预算拨款 8346545.61 元。支出包括：教育支出

6522773.04 元、社会保障和就业支出 796152 元、卫生健康

支出 400300.05 元、住房保障支出 627320.52 元。财政拨款

总收支较上年增长 2.15 %，主要原因是根据相关规定提高了

工资标准，工资基数提高使社保支出有所增长，使财政拨款

收支总体有所增加。

五、一般公共预算支出情况说明

2024 年本年一般公共预算拨款支出 8346545.61 元，较

上年增长 2.15 %。其中：基本支出 7907645.61 元，项目支

出 438900 元，具体支出预算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

干部教育支出 6522773.04 元，其中：基本支出

6083873.04 元，项目支出 438900 元。主要用于工资福利支

出、商品和服务支出的办公费、差旅费、维修费、培训费、

工会经费、对个人和家庭的补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费支出 796152 元。其中:

基本支出 796152 元，项目支出 0 元。主要用于职工基本养老

保险支出。

行政单位医疗支出 400300.05 元。其中 : 基本支出

400300.05 元，项目支出 0 元。主要用于职工医疗保险和大

病统筹开支。

住房公积金支出 627320.52 元。其中 : 基本支出

627320.52 元，项目支出 0 元。主要用于住房公积金开支。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目

支出预算。

1.基本支出预算 7907645.61 元，占一般公共预算支出

的 94.75%，同比增加 284966.65 元，增长 3.74 %。其中：

工资福利支出预算 6918783.99 元，占基本支出预算

87.5%，同比增加 144648.03 元，增长 2.14%。

商品和服务支出预算 907711.62 元，占基本支出预算

11.47%，同比增加 135938.62 元，增长 17.62%。

对个人和家庭补助支出预算 81150 元，占基本支出预算

1.03%，同比增加 4380 元，增长 5.71%。

2.项目支出 438900 元，占一般公共预算支出的 5.25%，

同比减少 109700 元，下降 20%。

商品和服务支出预算 438900 元，占项目支出预算 100%，

同比减少 109700 元，下降 20%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024 年本年一般公共预算基本支出 7907645.61 元，较

上年增长 3.74%。其中：

人员经费 7362036.75 元，主要包括：基本工资、津贴补

贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工

基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他

工资福利支出、委托业务费、退休费、生活补助。较上年减

少 3.42 %，主要原因是由于我校职工调出，故人员经费减少。

公用经费 545608.86 元，主要包括：工会经费、其他交

通费用、其他商品服务和支出。较上年减少 3.42 %，主要原

因是由于经费有限，厉行节约减少支出。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

（一）2024 年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情

况。

2024 年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算 12000

元，同比减少 15341.3 元，下降 56.11%。其中：

1.因公出国（境）经费支出预算 0 元，同比无增减变化。

2.公务接待费支出预算 12000 元，同比减少 15341.3 元，

下降 56.11 %，主要原因是由于经费有限，厉行节约减少“三

公”经费支出。

3.公务用车购置及运行维护费预算 0 元，同比无增减变

化。

（1）公务用车运行维护费预算 0 元，同比无增减变化。

（2）公务用车购置预算 0 元，同比无增减变化。

（二）2024 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算

情况。

2024 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0 元，

同比无增减变化。

其中：

1.因公出国（境）经费预算。

因公出国（境）经费支出预算 0 元，同比无增减变化。

2.公务接待费预算。

公务接待费预算 0 元，同比增加 0 元，同比无增减变化。

3.公务用车购置及运行维护费预算。

公务用车购置及运行维护费预算 0 元，同比增加 0 元，

增长 0 %。同比无增减变化。具体是：

（1）公务用车运行维护费预算 0 元，同比增加 0 元，增

长 0%，同比无增减变化。

（2）公务用车购置预算 0 元，同比增加 0 元，增长 0 %，

同比无增减变化。

八、政府性基金预算情况说明

本部门 2024 年部门预算无政府性基金预算支出。

九、国有资本经营预算情况说明

本部门 2024 年部门预算无国有资本经营预算支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费说明。

中国共产党梧州市委员会党校机关运行经费财政拨款预

算 0 元。

另外，中国共产党梧州市委员会党校本级及下属单位共

有 1 个事业单位，事业运行经费总预算安排 1986376.2 元，

其中：基本支出预算 1224276.2 元，项目支出预算 762100

元，同比减少 260093.63 元，下降 11.58%。主要原因是厉行

节约，减少相关支出。主要用于办公费、工会经费、委托业

务费、其他交通费用、水电费、培训费、差旅费等日常公用

经费支出。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024 年政府采购预算 166100 元，同比增加 151100 元，

增长 1007.33%。其中：政府集中采购预算 91700 元，占政府

采购预算的 55.21%，同比增加 76700 元，增长 511.33%；主

要原因是采购范围增加，包含办公用品等政府采购支出，去

年口径仅为政府采购办公设备购置预算。分散采购 74400 元，

占政府采购预算的 44.79 %，同比增加 74400 元，因上年无

该预算，增长率无可比性。

按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 60000 元，

财政专户管理的资金安排 106100 元，上年结转结余资金安排

0 元。

按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和

服务类采购三种类型。其中：货物类采购 146100 元，占政府

采购预算 87.96%；工程类采购 0 元，占政府采购预算 0%；服

务类采购 20000 元，占政府采购预算 12.04%。

货物类采购主要内容是：1.普通电视设备（电视机）,

预算金额 5400 元,主要用于更换学员宿舍楼已坏的电视机；

2.音响电视组合机,预算金额 4000 元,主要用于更换教室已

坏的音响设备机；3.空调机和便携式计算机、A4 黑白打印机，

预算金额 22700 元,主要用于更换教学楼、办公楼已坏的办

公设备；4.LED 显示屏，预算金额金额 29000 元，主要用于

更换校门口已坏的 LED 显示屏；5.其他办公用品 85000 元，

主要用于购置日常办公和办班所需的办公用品。

服务类采购主要内容是：其他印刷服务,预算金额

20000 元,主要用于办班和刊物印刷品等开支。

（三）国有资产占用情况说明。

共有车辆 0 辆，其中：一般公务用车 0 辆、一般执法执

勤用车 0 辆，特种专业技术用车 0 辆，其他用车 0 辆。

截至 2023 年 12 月 31 日，资产原值合计 16648486.69 元，

其中：1.土地、房屋及构筑物 7931765.35 元。2.通用设备

3489644.58 元。3.专用设备 187598 元。4.文物和陈列品 0

元。5.图书档案 99243 元，6.家具、用具、装具等 741527

元。7.无形资产 4198708.76 元。

（四）预算绩效目标情况说明。

1.我部门 2024 年所有项目支出全面实施绩效目标管理，

涉及市本级项目 5 个，预算资金 1110900 元。绩效目标情况

详见报表。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目：专项公用经费-培训班办班科研经费，预算

资金 438900 元，2024 年度绩效目标为进一步强化职工理想

信念、党性观念、宗旨意识，深化职工教育培训体系改革，

推动职工强质提能，使单位干部队伍适应新时代经济社会发

展要求。设 2 条数量指标：数量指标 1.培训场数≥3 场,数

量指标 2.培训人员数量≥70 人次；设 1 条质量指标：培训

考核合格率≥90%；设 1 条时效指标：培训计划按期完成率

≥90%；设 1 条成本指标：项目成本超支率≤0%；设 1 条社

会效益指标：提高职工对科研的认识有效；设 1 条满意度指

标：受训学员满意度,≥90%。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资

金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排

的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的

资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、

国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排

的资金等。

2．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员经费和日常公用经费。

3．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和

事业发展目标所发生的支出。

4．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

5.干部教育支出:指培养、训练干部，提高干部政治、文

化、业务水平的教育。中国共产党在各个历史时期都采取具

体措施，联系实际情况培养干部。设立党校培训党的各级干

部是重要措施之一。培养、训练干部，提高干部政治、文化、

业务水平的教育。

6.社会保障和就业支出:反映政府在社会保障与就业方

面的支出，包括人力资源和社会保障管理事务、补充全国社

会保障基金、行政事业单位养老、就业补助、抚恤、社会福

利、最低生活保障、特困人员救助供养、其他生活救助、财

政对基本养老保险及财政代缴社会保险费等支出。

7.卫生健康支出:反映政府卫生健康方面的支出，包括卫

生健康管理事务、公立医院、基层医疗卫生机构、公共卫生、

中医药、计划生育事务、行政事业单位医疗、财政对基本医

疗保险基金的补助、医疗救助、优抚对象医疗、医疗保障管

理事务、老龄卫生健康事务等支出。

8.住房保障支出:指事业单位用于按照国家政策规定向

职工发放的住房公积金等支出，包含住房公积金、提租补贴、

购房补贴等支出。

9．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”

经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公

务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费

反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间

交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用

车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购

置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励

费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接

待（含外宾接待）支出。

10.商品和服务支出：反映学校维持正常运转和满足基本

办学需求而形成的购买商品和服务支出。

第四部分：2024 年部门预算报表

一、部门收支预算总体情况表（预算公开 01 表）

二、部门收入预算总体情况表（预算公开 02 表）

三、部门支出预算总体情况表（预算公开 03 表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）

六、一般公共预算基本支出表（预算公开 06 表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况

表（预算公开 07 表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）

十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）

上述报表详见附件。