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中国共产党梧州市委员会党校

2022 年度部门决算

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第一部分：中国共产党梧州市委员会党校概况

一、部门职责

二、机构设置

三、编制现状、人员构成

第二部分：中国共产党梧州市委员会党校 2022 年度部

门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：中国共产党梧州市委员会党校 2022 年度部

门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

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说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分名词解释

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第一部分：中国共产党梧州市委员会党校概况

一、部门职责

梧州市委党校成立于 1953 年 1 月，属于全额拨款事业

单位。现兼办梧州市行政学院、梧州市社会主义学院，实行

“三块牌子，一套人马”办学体制。根据党中央、自治区对

干部队伍建设的要求和我市干部教育规划，发挥对党员领导

干部、公务员和统一战线领域代表人士培训轮训的作用，有

计划地培训县处级、乡科级领导干部、中青年后备干部、理

论宣传骨干、公务员、企事业单位领导人员和统一战线领域

代表人士等；受市委、市人民政府委托举办领导干部专题研

讨班。研究马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三

个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社

会主义思想，围绕党的中心任务和市委、市人民政府的重大

部署，对全市重大理论和现实问题开展研究并且将重要成果

提供市委、市人民政府决策参考等，发挥干部培训、思想引

领、理论建设、决策咨询作用。

二、机构设置

根据规定，结合我单位的实际情况，我单位有 15 个职

能科室，即：办公室（社会主义学院办公室）、组织人事科、

培训科、财务科、信息科、后勤服务科、教学研究室、科研

室、统战理论教研室、市情研究室、党史党建教研室、基础

理论教研室、政治经济学教研室、文史法律和公共管理教研

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室、图书馆。

三、编制现状、人员构成

我校截至 2022 年末编制人数 60 人，实有在职人员 52

人。其中：参照公务员法管理人员 19 人，其中：正处干部 1

人，副处干部 6 人；正科级干部 5 人，副科级干部 5 人,试

用期 2 人；事业人员 33 人，其中：副高职称 8 人，中级职

称 16 人，助级职称 1 人，一般教员 5 人，工人 2 人，管理

人员 1 人。后勤控制编 1 人，其他聘用人员 21 人，退休人

员 30 人。

第二部分：中国共产党梧州市委员会党校 2022 年度部

门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

上述报表，详见附表

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第三部分：中国共产党梧州市委员会党校 2022 年度部

门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入991.57万元，其中本年收

入991.51万元,较2021年度决算数增加100.77万元，增长

11.3%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入894.06万元，为市本级财

政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加80.94万元，增

长9.9%，主要原因是人员经费增加。

2.事业收入97.45万元，为事业单位开展业务活动取得的

收入。较2021年度决算数增加19.83万元，增长25.5%，主要

原因是社会培训班增加，故收入增加。

（二）本部门2022年度总支出991.51万元，其中本年支

出991.51万元,较2021年度决算数增加100.29万元，增长

11.2%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）15万元：主要用于党校新校

址前期建设经费。较2021年度决算数增加15万元，增长100%，

主要原因是2021年没有此项目支出。

2.教育支出（类）805.91 万元：主要用于人员支出及日

常公用支出。较 2021 年度决算数增加 81.41 万元，增长

11.2%，主要原因是日常公用经费增加。

3.社会保障和就业支出（类）74.87 万元：主要用于我

校本级按国家规定发放的在职机关事业单位基本养老保险

缴费支出。较 2021 年度决算数增加 0.89 万元，增长 1.2%，

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主要原因是人员经费支出增加。

4.卫生健康支出（类）37.73 万元：主要用于单位医疗

保险缴费。较 2021 年度决算数增加 0.48 万元，增长 1.3%，

主要原因是工资等收入增加，缴费基数增加，职工基本医疗

保险缴费支出增加。

5.农林水支出（类）1.5 万元：主要用于市级选派第一

书记驻村专项工作经费。较 2021 年度决算数增加 1.5 万元，

增长 100%，主要原因是 2021 年没有此项目支出，在 2022 年

年中追加的项目支出。

6.住房保障支出（类）56.49 万元：主要用于按照国家

政策规定向职工发放的住房公积金的支出。较 2021 年度决

算数增加 1 万元，增长 1.8%，主要原因是工资等收入增加，

缴存公积金的基数增加。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

中国共产党梧州市委员会党校2022年度一般公共预算

财政拨款支出894.06万元，较2021年度决算数增加80.94万

元，增长9.9%。其中：基本支出820.95万元，项目支出73.11

万元。

中国共产党梧州市委员会党校2022年度一般公共预算

财政拨款支出年初预算为894.06万元，支出决算为894.06万

元，完成年初预算的100%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出

决算为15万元，由于年初数没有安排此项目预算的原因，年

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中追加了15万元经费，导致年初数比决算数大。主要用于党

校新校址前期建设经费。

（二）教育支出（类）年初预算为550.56万元，支出决

算为708.46万元，完成年初预算的128.7%。主要原因：一是

2022年新进人员5人，故人员经费增加；二是补追加了2021

年新进人员经费，故决算增加。

干部教育支出708.46万元，主要用于人员经费（如工资

性福利支出）和日常公用经费支出，较2022年年初预算数增

加62.06万元，主要原因：一是2022年新进人员5人，故人员

经费增加；二是补追加了2021年新进人员经费，因此导致决

算数比预算数大。

（三）社会保障和就业支出年初预算为70.59万元，支

出决算数为74.87万元。完成年初预算的106.1%，主要用于

职工养老保险缴费支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出74.87万元，主要用

于职工养老保险缴费支出，较2022年年初预算数增加，主要

原因是人员增加，故社保支出增加。

（四）卫生健康支出年初预算为35.54万元，支出决算

为37.73万元，完成年初预算的106.2%，主要用于单位医疗

保险缴费支出。

行政事业单位医疗支出37.73万元，主要用于单位医疗保

险缴费。较2022年年初预算数增加，主要原因是人员增加，

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故社保支出增加。

（五）农林水支出年初预算为0万元，支出决算为1.5万

元，完成年初预算的100%，主要用于单市级选派第一书记驻

村专项工作经费，较2022年年初预算数增加100%，主要原因

是2022年年终追加的项目经费。

扶贫支出1.5万元，主要用于单市级选派第一书记驻村

专项工作经费。较2022年年初预算数增加100%，主要原因是

2022年年终追加的项目经费。

（六）住房保障支出年初预算为52.94万元，支出决算为

56.49万元，完成年初预算的106.7%，主要用于单位部分缴

存公积金支出，较2022年年初预算数增加，主要原因是人员

增加，故住房公积金支出增加。

住房公积金56.49万元，主要用于单位部分缴存公积金。

较2022年年初预算数增加，主要原因是人员增加，故住房公

积金支出增加。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出820.95万元，

比上年增加99.32万元，增长13.8%，主要是人员福利支出和

办公经费等增加。

其中：人员经费746.02万元，主要包括：基本工资、津

贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单

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位基本养老保险缴费、其它工资福利支出、抚恤金、住房公

积金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费74.93万元，

主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、差旅费、

工会经费、其他交通费用、其它商品和服务支出。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出675.14万元，完成年初预算的

117.6%。主要是新进人员5人，工资等收入增加，事业人员

的绩效增量比年初预算都有所增加。

（二）商品和服务支出74.93万元，完成年初预算的

201.9%。主要原因是年初预算把编外劳务派遣的委托业务费

放在人员经费，年末决算把编外劳务派遣的委托业务费放在

公用经费，故统计口径不同导致支出增加。

（三）对个人和家庭的补助 70.88 万元，完成年初预算

的 845.8%。主要是追加我校三位退休人员的死亡抚恤金。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本部门无政府性基金收入，无政府性基金支出，与去年

相比无增减变化,与预算相比无增减变化。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门无国有资本经营预算财政拨款支出，与去年相比

无增减变化,与预算相比无增减变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支

出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购

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置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支

出决算总额为0万元，与预算相比无增减变化，与去年同比

无增减变化。其中，因公出国决算与预算相比无增减变化，

与去年同比无增减变化；公务用车购置支出决算与预算相比

无增减变化，与去年同比无增减变化；公务用车运行维护费

支出决算与预算相比无增减变化，与去年同比无增减变化；

公务接待费支出决算与预算相比无增减变化，与去年同比无

增减变化。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款

安排市委党校出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0

个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，其中：公务用

车购置支出0万元，购置了0辆公务用车。公务用车运行支出

0万元。2021年，中共梧州市委党校开支财政拨款的公务用

车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元,国内公务接待批次0次，人

次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：外

事接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

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本部门无机关运行经费支出,与去年相比无增减变化，

与预算相比无增减变化。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额6.4万元，其中：政

府采购货物支出6.4万元、政府采购工程支出0万元、政府采

购服务支出0万元。授予中小企业合同金额6.4万元，占政府

采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额6.4万

元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企

业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业

合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同

金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副

部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障

用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他

用车0辆，单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度

个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金73.11

万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对“专项公用经费-培训班办班科研经费”项目进

行了部门评价，涉及一般公共预算支出73.11万元，从评价

情况来看本部门完成了年初设定的绩效目标，绩效评价达到

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了良好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：经我部门对照设定的绩效目

标（含年初预算和年中预算调整）进行自评，13个项目评为

一等，占项目总数比例98%；自评发现的主要问题及原因：

一是资金发放不够及时；二是发放时通知不到位。下一步改

进措施：一是按时、及时发放资金；二是发放资金时做到及

时通知，不漏发、缺发。

2.部分重点项目绩效自评情况：培训班办班科研经费项

目绩效自评综述，根据设定的绩效目标（含年初预算和年中

预算调整），培训班办班科研经费项目自评得分为100分，

评级为一等，项目全年预算数为42万元，执行数为42万元，

完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按项目进度

安排拨付经费；二是按时完成科研经费的发放。自评发现的

主要问题及原因：是项目在不同时期开展，导致进度较慢。

下一步改进措施：一是规范项目支出预算编制；二是提高预

算编制质量；三、加快项目进度支出。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活

动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

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四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”

“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政

拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以

安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥

补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本

年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、

事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基

本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务

和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”

经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）

费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国

（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间

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交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用

车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购

置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、

安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各

类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员

法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，

包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日

常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、

办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护

费以及其他费用。

十四、教育支出：指用于教育的费用支出。教育经费支

出包括教育事业费支出（即各级各类的学校人员经费和公用

经费支出）和教育基本建设（建筑校舍和购置大型教学设备

的费用）支出等。

十五、商品和服务支出：指反映单位购买商品和服务类

的各项支出，不包括用于购置固定资产的支出战略性和应急

储备支出。包含：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、

电费、邮电费、交通费、差旅费、工会经费、福利费等等及

其他商品和服务支出。