中国共产党梧州市委员会党校 2021 年

部门预算及“三公”经费预算情况说明

第一部分：中国共产党梧州市委员会党校概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：中国共产党梧州市委员会党校部门预算及“三

公”经费预算情况说明

一、部门收支预算总体预算情况说明

二、部门收入总体预算情况说明

三、部门支出总体预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、2021 年部门预算其他事项说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：中国共产党梧州市委员会党校 2021 年部门预

算报表（详见附件）

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算总表

三、部门支出预算总表（按功能科目分类）

四、部门支出预算总表（按部门经济科目分类）

五、财政拨款收支总表

六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）

七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）

九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）

十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）

十一、政府性基金预算支出表

十二、“三公”经费支出表

十三、国有资本经营预算支出表

第一部分：部门概况

一、主要职能

梧州市委党校成立于 1953 年 1 月，属于全额拨款事业

单位。现兼办梧州市行政学院、梧州市社会主义学院，实行

“三块牌子，一套人马”办学体制。根据党中央、自治区对

干部队伍建设的要求和我市干部教育规划，发挥对党员领导

干部、公务员和统一战线领域代表人士培训轮训的作用，有

计划地培训县处级、乡科级领导干部、中青年后备干部、理

论宣传骨干、公务员、企事业单位领导人员和统一战线领域

代表人士等；受市委、市人民政府委托举办领导干部专题研

讨班。研究马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三

个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社

会主义思想，围绕党的中心任务和市委、市人民政府的重大

部署，对全市重大理论和现实问题开展研究并且将重要成果

提供市委、市人民政府决策参考等，发挥干部培训、思想引

领、理论建设、决策咨询作用。

二、机构设置情况

根据规定，结合我单位的实际情况，我单位有 15 个职能

科室，即：办公室（社会主义学院办公室）、组织人事科、

培训科、财务科、信息科、后勤服务科、教学研究室、科研

室、统战理论教研室、市情研究室、党史党建教研室、基础

理论教研室、政治经济学教研室、文史法律和公共管理教研

室、图书馆。

三、人员构成情况

我校截至 2020 年末编制人数 60 人，实有在职人员 47 人，

其中：参照公务员管理人员 18 人，其中：正处干部 1 人，副

处干部 6 人；正科级干部 3 人，副科级干部 7 人，科员 1 人；

事业人员 29 人，其中：副高职称 8 人，中级职称 14 人，助

级职称 1 人，一般教员 3 人，工人 2 人，管理人员 1 人。后

勤控制编 1 人，退休人员 31 人。

第二部分：中国共产党梧州市委员会党校 2021 年部门预

算及“三公”经费预算情况说明

一、部门收支预算总体预算情况说明

2021 年收支总预算 8133470.28 元，同比增加 107690.28

元, 增长 1.34%。收入包括：一般公共预算拨款、财政专户

管理资金收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、

卫生健康支出、住房保障支出。

2021 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：根据

相关规定提高了工资标准，工资基数提高使社保支出有所增

长，使收入预算总体有所增加。

二、部门收入总体预算情况说明

2021 年收入总预算 8133470.28 元，同比增加 107690.28

元,增长 1.34%。其中：

（一）一般公共预算拨款（含上级补助，下同）

7354670.28 元，占收入总预算的 90.42% ，同比增加

607190.28 元，增长 8.99 %。

（二）本部门无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）财政专户管理资金收入 778800 元，同比减少

499500 元，下降 39.07 %，主要是今年培训收入预算减少。

（四）本部门无事业收入，同比无变化。

（五）本部门无事业单位经营收入，同比无变化。

三、部门支出总体预算情况说明

2021 年支出总预算 8133470.28 元，其中，基本支出预

算7006770.28 元，占支出总预算的 86.15 %，同比增加

315590.28 元，增长 4.72 %；项目支出预算 1126700 元，

占支出总预算 13.85%，同比减少 207900 元，下降 15.57 %。

其中：

（1）教育支出 6466263.97 元，占支出总预算 79.5%，同

比减少 10362.03 元，下降 0.15%。

（2）社会保障就业支出 739835.68 元，占支出总预算 9.1%，

同比增加 52613.68 元，增加 7.65%。

（3）卫生健康支出 372493.87 元，占支出总预算 4.58%，

同比增加 25977.87 元，增长 7.5%。

（4）住房保障支出 554876.76 元，占支出总预算 6.82%，

同比增加 39460.76 元，增长 7.65%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2021 年财政拨款收支总预算 7354670.28 元。收入包括：

一般公共预算拨款 7354670.28 元；支出包括：教育支出

5687463.97 元、社会保障和就业支出 739835.68 元、卫生

健康支出 372493.87 元、住房保障支出 554876.76 元。

五、一般公共预算支出情况说明

2021 年一般公共预算拨款支出 7354670.28 元，其中：

基本支出 6589970.28 元，项目支出 764700 元，具体支出

预算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

干部教育 5687463.97 元，其中：基本支出 4922763.97

元，项目支出 764700 元。主要用于工资福利支出、商品和

服务支出的办公费、差旅费、维修费、培训费、工会经费等、

对个人和家庭的补助以及资本性支出（办公设备购置）。

机关事业单位基本养老保险支出 739835.68 元。其中:

基本支出 739835.68 元，项目支出 0元。主要用于职工基

本养老保险支出。

卫生健康支出 372493.87 元。其中:基本支出 372493.87

元，项目支出 0元。主要用于职工医疗保险和大病统筹开支。

住房保障支出 554876.76 元。其中 :基本支出

554876.76 元，项目支出 0元。主要用于住房公积金开支。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支

出预算。

1.基本支出预算 6589970.28 元，占一般公共预算支出

的89.6 %，同比增加 315590.28 元，增长 5.03% %。其中：

工资福利支出预算 6117994.28 元，占基本支出预算

92.83 %，同比增加 231986.28 元，增长 3.94 %。

商品和服务支出预算 393880 元，占基本支出预算

5.97 %，同比增加 16080 元，增长 4.25 %。

对个人和家庭补助支出预算 78096 元，占基本支出预算

1.2 %，同比增加 67524 元，增长 638.7 %。

2.项目支出 764700 元，占一般公共预算支出的 10.4 %，

同比增加 291600 元，增长 61.63 %。其中：

商品和服务支出预算 695700 元，占项目支出预算

90.98 %，同比增加 222600 元，增长 47.05 %。

资本性支出预算 69000 元，占项目支出预算 9.02 %，

同比增加 69000 元，增长 100 %。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021 年一般公共预算基本支出 6589970.28 元，其中：

人员经费 6196090.28 元，主要包括：基本工资、津贴补

贴、奖金、物业补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保

险费、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住

房公积金。

公用经费 393880 元，主要包括：其他交通费用、其他

商品服务和支出。

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

（一）2021 年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情

况。

2021 年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算

16000 元，同比无增减变化。

其中：

1.因公出国（境）经费支出预算 0元，与去年同比无

增减变化。

2.公务接待费支出预算 16000 元，与去年同比无增减

变化。

3.公务用车费预算 0元，与去年同比无增减变化。

（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，与去年同比

无增减变化。

（2）公务用车购置费 0元，与去年同比无增减变化。

（二）

2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算

情况。

2021 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，

同比增加 0元，增长 0 %。其中：本级经费拨款预算 0元，

同比无增减变化。具体是：

1.因公出国（境）经费支出预算 0元，根据财政局统一

要求，各部门一般公共预算安排的因公出国（境）费不编入

部门预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划申

请调整支出。

2.公务接待费预算 0元，同比增加 0元，增长 0 %。

其中：本级经费拨款预算 0元，同比无增减变化。

3.公务用车费预算 0元，同比增加 0元，增长 0 %。

其中：本级经费拨款预算 0元，同比无增减变化。

具体是：

（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比增加 0元，

增长 0 %。其中：本级经费拨款预算 0元，同比无增减变化。

（2）公务用车购置预算 0元，同比增加 0元，增长 0 %。

其中：本级经费拨款预算 0元，同比无增减变化。

八、政府性基金预算情况说明

2021 年本部门无政府性基金收支业务，因此没有相应的

政府性基金收支预算。

九、2021 年部门预算其他事项说明

（一）机关运行经费预算安排情况。

中国共产党梧州市委员会党校本级及下属单位共有 1

个参照公务员法管理的事业单位，行政运行经费总预算安排

1937380 元，同比增加 1086480 元，增长 127.68 %。其中：

基本支出 810680 元；项目支出 1126700 元。包括：商品

和服务支出 1868380 元、资本性支出 69000 元。增长主要

原因是统计口径不同，去年的统计口径是一般公共预算拨款，

今年的统计口径为全口径，故增长比较多。主要用于机关及

参公事业单位为保证日常运转发生的支出。如根据国家规定

的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按市本级

公用经费开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、

差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况。

2021 年政府采购预算 69000 元，同比减少 199600

元，下降 74.31 %。按采购资金类型划分，一般公共预算拨

款69000 元，财政专户管理的资金安排 0元，按采购项目

类型划分，集中采购 69000 元，其中：货物类采购 69000

元；分散采购 0元，其中：货物类采购 0元、工程类采

购0元、服务类采购 0元。

（三）国有资产的总体情况。

共有车辆 0辆，其中：一般公务用车 0辆、一般执法

执勤用车 0辆、特种专业技术用车 0辆、其他用车 0辆。

截至2020年12月31日，资产原值合计17208697.89元，

其中：（1）土地、房屋及构筑物11476089.11 元，（2）

通用设备 2058362.6 元，（3）专用设备 2359169.18 元，

（4）文物和陈列品 0元，（5）图书档案99243 元，（6）

家具、用具、装具等 561449元。（7）无形资产654385元。

（四）预算绩效说明。

2021 年部门预算共有项目（含基本支出）13 个，项目

涉及金额 8133470.28 元，全部项目（含基本支出）均制定

了绩效目标。其中：机关本级 13 个绩效项目，分别是：在

职在编人员经费（含工资性支出、医疗保险、工伤保险、失

业保险、大病医疗统筹、机关参公绩效考评奖、年终一次性

奖、事业单位绩效增量、物业服务补贴、机关事业单位基本

养老保险缴费、编内在职住房公积金）项目 6115204.28 元、

离退休人员经费（含大病统筹、物业补贴）项目 68646 元、

离退休公用经费项目 24800 元、遗属生活补助项目 12240

元、定额公用经费（不含工会经费）项目 319256.1 元、定

额商品和服务支出中工会经费项目 72743.9 元、公务交通补

贴项目 197880 元、机关事业单位伙食补助项目 196000 元、

编外人员支出（机关后勤和劳务派遣）项目 190600 元、专

项公用经费培训班办班科研经费项目 405100 元、专项公用

经费主体班服务经费项目 133500 元、专项公用经费教学体

制改革经费（含防艾经费）项目 192500 元、专项公用经费

教学及办公设备更新维护经费项目 205000 元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明。

2021 年本部门无国有资本经营预算收支业务，因此没有

相应的国有资本经营收支预算。

（六）其他情况说明。

2020 年部门预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上

级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体

化规范，

2021 年部门预算一般公共预算拨款指本级经费拨款

和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年部门预算公

开进行同口径对比，此次 2021 年部门预算同比已将 2020 年

部门预算数据调整为同口径进行对比。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资

金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排

的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的

资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、

国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排

的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、

“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年

的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事

业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安

排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业

单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收

支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原

规定用途继续使用的资金。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员经费和日常公用经费。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和

事业发展目标所发生的支出。

9.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法

管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包

括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常

维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办

公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费

以及其他费用。

11.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”

经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公

务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）

费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市

间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务

用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆

购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖

励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务

接待（含外宾接待）支出。

第四部分：2021 年部门预算报表

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算总表

三、部门支出预算总表（按功能科目分类）

四、部门支出预算总表（按部门经济科目分类）

五、财政拨款收支总表

六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）

七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）

九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）

十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）

十一、政府性基金预算支出表

十二、“三公”经费支出表

十三、国有资本经营预算支出表

上述报表详见附件。