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中国共产党梧州市委员会党校

2019 年部门决算

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第一部分：中共梧州市委党校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

三、编制现状、人员构成

第二部分：中共梧州市委党校 2019度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出

决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：中共梧州市委党校 2019年度部门决算情况

说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

二、2019年度一般公共预算支出决算情况

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

四、2019年度政府性基金支出决算情况

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五、一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决

算情况说明。

六、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

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第一部分：中共梧州市委党校概况

一、主要职能

梧州市委党校成立于 1953 年1月，属于全额拨款事业

单位。现兼办梧州市行政学院、梧州市社会主义学院，实行

“三块牌子，一套人马”办学体制。根据党中央、自治区对

干部队伍建设的要求和我市干部教育规划，发挥对党员领导

干部、公务员和统一战线领域代表人士培训轮训的作用，有

计划地培训县处级、乡科级领导干部、中青年后备干部、理

论宣传骨干、公务员、企事业单位领导人员和统一战线领域

代表人士等；受市委、市人民政府委托举办领导干部专题研

讨班。研究马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三

个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社

会主义思想，围绕党的中心任务和市委、市人民政府的重大

部署，对全市重大理论和现实问题开展研究并且将重要成果

提供市委、市人民政府决策参考等，发挥干部培训、思想引

领、理论建设、决策咨询作用。

二、部门决算单位构成

根据规定，结合我单位的实际情况，我单位有 15 个职

能科室，即：办公室（含社会主义学院办公室）、后勤服务

中心、教务科、信息技术科、培训科、科研科、哲学教研室、

党史党建教研室、政治经济学教研室、文史法律教研室、科

学社会主义教研室、统战理论研究室、财务科、市情研究室、

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图书馆。

三、编制现状、人员构成

我校为独立核算单位，编制本年度决算为连续编制，主

要如实客观地反映我校 2019 年度财务收支状况和资产等其

他主要情况。截至 2019 年末编制人数 60 人，实有在职人员

50 人，其中：参照公务员管理人员 18 人，其中：正处干部

1人，副处干部 6人；正科级干部 3人，副科级干部 5 人，

科员 3人；事业人员 32 人，其中：副教授 6人，讲师 14 人，

一般教员 6人、助级职称 2人、工人 2人，工程师 1人，管

理人员 1人，后勤控制编 1人；退休人员 31 人。

第二部分：中共梧州市委党校 2019 年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出

决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

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第三部分：中共梧州市委党校 2019 年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入868.54万元，其中本年收

入868.37万元, 较2018年度决算数减少61.23万元，下降

6.59%。收入具体情况如下:

1.一般公共预算财政拨款收入779.07万元，为市本级财

政当年拨付的资金。较2018年度决算数减少41.64万元，下

降5.07%，主要原因是厉行节约，压减经费，专项经费财政

拨款减少。

2.事业收入89.3万元，为事业单位开展业务活动取得的

收入。较2018年度决算数增加0万元，同比无增减变化。

3.上年结转和结余0.17万元，为以前年度支出预算因客

观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用

的资金。较2018年度决算数减少19.59万元，下降99.14%，

主要原因是加快支出进度,结转资金减少。

（二）本部门2019年度总支出868.54万元，其中本年支

出853.47万元, 较2018年度决算数减少61.23万元，下降

6.59%。支出具体情况如下：

1．教育支出（类）684.62万元：主要用于人员支出及日

常公用支出。比上年减少88.61万元，下降11.46%，主要是

日常公用经费减少。

2.社会保障和就业支出（类）84.98万元：主要用于我校

本级按国家规定发放的在职机关事业单位基本养老保险缴

费支出。比上年增加6.7万元，增长8.56%，主要是新增人员

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经费支出增加。

3.卫生健康支出（类）32.67万元：主要用于单位医疗

保险缴费。比上年增加2.66万元，增长8.86%，主要是人员

的变动(新增4人)及缴费比例的变化。

4．住房保障支出（类）51.2万元：主要用于按照国家

政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等

住房改革方面的支出。比上年增加4.16万元，增长8.84%，

主要是缴存公积金的基数增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基

金、事业基金和缴纳的所得税等。较2018年度决算数增加0

万元，同比无增减变化。

6.年末结转和结余15.07万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延

迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2018年度决算

数增加13.85万元，增长1135.25%，主要原因是2019年度的

办公设备购置经费没有开支，购置经费由银行支付。

二、2019 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

中共梧州市委党校2019 年度一般公共预算财政拨款支

出774.22万元，较2018年度决算数减少65.03万元，下降

7.75%。其中：基本支出652.03万元，项目支出122.19万元。

中共梧州市委党校2019 年度一般公共预算财政拨款支

出年初预算为736.23万元，支出决算为774.22万元，完成年

初预算的105%。

（一）教育支出（类）年初预算为569.29万元，支出决

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算为605.38万元，完成年初预算的106%。主要是人员经费工

资福利的增加(2019年新增4人)。主要用于人员经费和公用

经费支出。

1、干部教育支出556.19万元，主要用于人员经费和日

常公用经费支出，较2019年年初预算数增加39.48万元，主

要是年中追加了人员经费工资福利的支出、参公人员新增加

了绩效增量、事业人员的增效增量比年初预算都有所增加,

因此导致决算数比预算数大。

2、其他进修及培训类支出49.19万元，主要用于专项公

用经费支出，较2019年年初预算数减少3.38万元，主要是根

据文件精神压缩了经费支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算为84.18万元，支出

决算数为84.98万元。完成年初预算的101%，主要是人员增

加和缴存比例的变动。主要用于职工养老保险缴费支出。

1、机关事业单位基本养老保险缴费支出84.98万元，主

要用于职工养老保险缴费支出，较2019年年初预算数增加

0.81万元。主要是人员增加和缴存比例的变动。

（三）卫生健康支出年初预算为32.26万元，支出决算为

为32.67万元，完成年初预算的101%，主要是人员增加和缴

存比例的变动，主要用于单位医疗保险缴费支出。

1、事业单位医疗支出32.67万元，主要用于单位医疗保

险缴费。较2019年年初预算数增加0.42万元。主要是人员增

加和缴存比例的变动。

（四）住房保障支出年初预算为50.5万元，支出决算为

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为51.2万元，完成年初预算的101%，主要是人员增加和缴存

比例的变动，主要用于单位部分缴存公积金支出。

1、住房公积金51.2万元，主要用于单位部分缴存公积

金。较2019年年初预算数增加0.7万元。主要是人员增加和

缴存比例的变动。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出652.03万元，

比上年减少30.42万元，下降4.46%，主要是人员福利支出和

办公经费等减少。

其中：人员经费617.53万元，主要包括：基本工资、津

贴补贴、奖金、伙食补助费、其他社会保缴费、绩效工资、

机关事业单位基本养老保险缴费、其它工资福利支出、抚恤

金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费

34.5万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电

费、差旅费、工会经费、其他交通费用、其它商品和服务支

出。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出616.61万元，完成年初预算的111%。

主要是人员增加和缴存比例的变动、参公人员新增加了绩效

增量、事业人员的增效增量比年初预算都有所增加。

（二）商品和服务支出34.5万元，完成年初预算的64%。

主要是机关事业单位伙食补助科目预算是在其他商品和服

务支出类，决算是在工资福利支出类，统计口径不一样，故

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有差异。

（三）对个人和家庭的补助0.92万元，完成年初预算的

100%。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

本部门无政府性基金收入,也没有政府性基金支出,与

去年相比无增减变化,与预算相比无增减变化。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决

算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支

出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购

置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支

出决算总额为0万元，比预算增加0万元，与去年同比无增减

变化，主要是今年一般公共预算财政拨款没有安排“三公”

经费支出。其中，因公出国决算比预算增加0万元，与去年

同比无增减变化，主要是今年没有出国任务；公务用车购置

支出决算比预算增加0万元，与去年同比无增减变化；公务

用车运行维护费支出决算比预算增加0万元，与去年同比无

增减变化；公务接待费支出决算比预算增加0万元，与去年

同比无增减变化，主要是一般公共预算财政拨款没有安排公

务接待费。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨

款安排单位出国团组 0个，参加其他单位组织的出国团组 0

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个，全年因公出国（境）团组共计 0个，累计 0 人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置了 0 辆公务用车。

公务用车运行支出0万元。2019年，单位开支财政拨款

的公务用车保有量为 0 辆，全年运行费支出0 万元，平均

每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元,国内公务接待批次0 次，

人次 0次，国（境）外公务接待批次 0次，人次 0次。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2019年本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2019年本部门政府采购支出总额 0.69万元，其中：政

府采购货物支出 0.69 万元、政府采购工程支出 0万元、

政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0.69

万元，占政府采购支出总额的 100 %，其中：授予小微企业

合同金额 0.69 万元，占政府采购支出总额的100 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中，

副部（省）级领导干部用车 0 辆、机要通信用车0 辆、应

急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车

辆、离退休干部用车0 辆、其他用车0 辆；单位价值50万

元以上通用设备0 台（套）；单位价值100万元以上专用设

备 0 台（套）。

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（四）预算绩效管理工作开展情况。

本部门未开展预算绩效管理工作。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活

动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”

“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财

政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以

安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事

业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度

收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本

年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、

事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基

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本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务

和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”

经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）

费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国

（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间

交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用

车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购

置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、

安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各

类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员

法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，

包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日

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常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、

办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护

费以及其他费用。

十四、教育支出：指用于教育的费用支出。教育经费支

出包括教育事业费支出（即各级各类的学校人员经费和公用

经费支出）和教育基本建设（建筑校舍和购置大型教学设备

的费用）支出等。

十五、商品和服务支出：指反映单位购买商品和服务类

的各项支出，不包括用于购置固定资产的支出战略性和应急

储备支出。包含：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、

电费、邮电费、交通费、差旅费、工会经费、福利费等等及

其他商品和服务支出。

中共梧州市委党校

2020 年8月25 日