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中共梧州市纪律检查委员会
2019 年部门决算
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目 录
第一部分：中共梧州市纪律检查委员会概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
三、编制现状、人员构成
第二部分：中共梧州市纪律检查委员会 2019 度部门决算报
表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算
表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：中共梧州市纪律检查委员会 2019 年度部门决算
情况说明
一、2019年度收入支出决算总体情况
二、2019年度一般公共预算支出决算情况
三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
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明
四、2019年度政府性基金支出决算情况
五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情
况说明。
六、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
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第一部分：中共梧州市纪律检查委员会概况
一、主要职能
（一）中共梧州市纪律检查委员会与梧州市监察委员会
合署办公，对市委全面负责。根据市纪委监委机关“三定”方
案规定，市纪委监委机关主要职能、内设机构和人员编制情况
属于保密范围，不予公开。
（二）梧州市反腐倡廉信息教育管理中心：承办全市反腐
倡廉信息化建设及相关管理工作；承担全市反腐倡廉网络舆情
引导、监控、信息收集、研判和处置工作，承担梧州纪委监察
网以及在市级主要媒体（含互联网）承办反腐倡廉专题栏目等
外宣工作，指导县级纪检监察机关开展反腐倡廉宣传工作；承
担全市反腐倡廉网络舆情信息员和反腐倡廉网络评议员队伍建
设、业务培训和指导；承担全市党风廉政建设和反腐败电化教
育工作；承担全市反腐倡廉主要活动、主要会议和重要案件图
片、影片资料的摄制、管理工作。
（三）梧州市反腐倡廉教育基地管理中心：配合协助市纪
委监委开展案件审查调查工作，其主要职能不适合公开。
二、部门决算单位构成
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部门决算单位构成 3户，是中共梧州市纪律检查委员会（梧
州市监察委员会），及下属两个事业单位（梧州市反腐倡廉信
息教育管理中心和梧州市反腐倡廉教育基地管理中心）。
三、编制现状、人员构成
（一） 根据市纪委监委机关“三定”方案规定，市纪委监委
机关职能配置、内设机构和人员编制情况属于保密范围，不予
公开。
（二）梧州市反腐倡廉信息教育管理中心，单位性质是由
市财政全额拨款事业单位，编制数 10 人，实有在职人数 6人。
（三）梧州市反腐倡廉教育基地管理中心，配合协助市纪
委监委开展案件审查调查工作，其人员编制情况不适合公开。
第二部分：中共梧州市纪律检查委员会 2019 年部门决算报
表
(此部分另附表格，挂报告尾部)
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第三部分：中共梧州市纪律检查委员会 2019 年度部门决算
情况说明
一、2019年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2019年度总收入3639.92万元，其中本年收入
3378.63万元, 较2018年度决算数增加507.71万元，增长16.21 %。
收入具体情况如下:
1.一般公共预算财政拨款收入3377.17万元，为市本级财政
当年拨付的资金。较2018年度决算数增加345万元，增长11.38%。
主要原因：一是市监察体制改革，新增人员；二是新增两个事
业单位。
2.政府性基金预算财政拨款收入０万元，为市本级财政当年
拨付的资金。较2018年度决算数增加（减少）０万元，增长（下
降）0 %。
3.事业收入 0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。
较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。
4.经营收入 0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立
核算经营活动取得的收入。较2018年度决算数增加（减少）0 万
元，增长（下降）0 %。
5.其他收入1.45万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2018年度决算数增
加0.25万元，增长20.83 %。主要原因是新增两个事业单位，利
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息收入略有增长。
6.用事业基金弥补收支差额０万元，主要是所属事业单位在
当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收
入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金
（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补
以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2018
年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
7.上年结转和结余261.29万元，为以前年度支出预算因客观
条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资
金。较2018年度决算数增加162.44万元，增长164.33 %。主要原
因是上年结转的梧州市党员干部廉政教育基地装修改造项目建
设经费。
（二）本部门2019年度总支出3639.92万元，其中本年支出
3590.61万元, 较2018年度决算数增加507.71万元，增长16.21%。
支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（类）3057.66万元，主要用于本单位
各部门日常工作运转及开展特定职能工作的业务支出。较2018
年度决算数增加555.78万元，增长22.21 %。主要原因：一是市
监察体制改革，新增人员；二是新增两个事业单位；三是继续
按照工程进度支付梧州市党员干部廉政教育基地工程款。
（1）行政运行1991.30万元，主要用于本单位的基本支出，
包括人员工资福利支出和保证机关事务正常运行的公用经费支
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出等。较2018年度决算数增加353.62万元，增长21.59%。主要
原因是市监察体制改革，内设机构和人员增加，使行政运行经
费支出有所增长。
（2）一般行政管理事务915.76万元，主要用于开展特定的
职能工作任务业务支出。较 2018年度决算数增加151.56万元，增
长19.83%。主要原因是市监察体制改革，监督执纪职能力度不
断加大，专项支出有所增长。
（3）派驻派出机构9.3万元，主要用于派驻（出）机构开展
工作专项业务支出。较2018年度决算数减少90.7万元，下降
90.7%。主要原因是根据年度工作计划，调整预算经费安排。
（4）事业运行60.29万元，主要用于下属两个事业单位的基
本支出，包括人员工资福利支出和保证事业单位正常运行的公
用经费支出等。较2018年度决算数增加60.29万元，增长100%。
主要原因是本年度新增两个事业单位。
（5）其他纪检监察事务支出81.01万元，主要用于市委巡察
办开展巡察工作的专项支出。较 2018年度决算数增加81.01万元，
增长100%。主要原因是根据市级财政批准，预算经费安排的新
设立专项项目。
2.社会保障和就业支出（类）264.37万元，主要用于为在职
人员缴纳养老保险。较2018年度决算数增加75.83万元，增长
40.22%。主要原因是新增人员，养老保险金有所增加。
机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）264.37万元，主
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要用于为在职人员缴纳养老保险。较2018年度决算数增加75.83
万元。增长40.22%。主要原因是新增人员，养老保险金有所增
加。
3.卫生健康支出（类）102.57万元，主要用于为在职人员缴
纳医疗保险。较2018年度决算数增加36.26万元，增长55%。主
要原因是新增人员，医疗保险支出有所增加。
行政单位医疗（项）98.35万元，主要用于按照市人社局相
关规定缴纳医疗保险。较2018年度决算数增加32.04万元，增长
48.32%。主要原因是新增人员，医疗保险支出有所增加。
事业单位医疗（项）4.22万元，主要是两个事业单位缴纳医
疗保险。较2018年度决算数增加4.22万元，增长100%。主要原
因是本年度新增两个事业单位。
4.农林水支出（类）1.5万元，主要用于安排贫困村党组织
第一书记驻村专项工作支出。
一般行政管理事务（项）1.5万元，主要用于贫困村党组织
第一书记驻村专项工作支出。与2018年决算数持平，主要原因
是财政年中追加专项经费。
5.住房保障支出（类）163.06万元，主要用于为职工缴纳住
房公积金。较2018年度决算数增加51.57万元，增长46.26%。主
要原因是新增人员，住房公积金缴存有所增加。
住房公积金（项）163.06万元，主要用于为职工缴纳住房公
积金。较2018年度决算数增加51.57万元，增长46.26%。主要原
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因是新增人员，住房公积金缴存增加。
6.其他支出1.45万元，主要用于其他收入安排的日常办公支
出。较2018年度决算数增加0.25万元，增长20.83%。主要原因
是利息收入增加，其他支出有所增长。
7.年末结转和结余49.31万元，为本年度或以前年度预算安
排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后
年度按有关规定继续使用的资金。较 2018年度决算数减少211.98
万元，下降81.13%。主要原因是按照完工进度支付了梧州市党
员干部廉政教育基地专项建设资金。
二、2019 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
中共梧州市纪律检查委员会一般公共预算财政拨款支出
3589.15万元，较2018年度决算数增加719.42万元，增长25.07%。
其中：基本支出2581.58万元，项目支出1007.58 万元。
中共梧州市纪律检查委员会2019 年度一般公共预算财政
拨款支出年初预算为 2670.93万元，支出决算为3589.15万元，
完成年初预算的134.38 %。
（一）一般公共服务支出（类）年初预算为2189.89万元，
支出决算为3057.66万元，完成年初预算的139.63%。主要原因：
一是市监察体制改革，继续充实人员，年中向财政追加预算经
费；二是年中财政追加上级转移支付补助资金，使决算数比预
算数大。主要用于单位人员基本支出和开展职能工作所需的专
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项经费支出。
1.行政运行（项）1991.30万元，主要用于单位人员基本支
出，包括工资福利支出和保证机关事务正常运行的公用经费支
出等。较2019年年初预算数增加585.75万元。主要原因是市监察
体制改革，继续充实人员，年中向财政追加行政运行经费，使
决算数比预算数大。
2.一般行政管理事务（项）915.76万元，主要用于开展特定
的职能工作任务业务支出。较2019年年初预算数增加260.26万
元。主要原因：一是按照完工进度支付梧州市党员干部廉政教
育基地专项建设经费；二是年中财政追加上级转移支付补助资
金，使决算数比预算数大。
3.派驻派出机构（项）9.3万元，主要用于派驻（出）机构
开展工作专项业务支出。较2019年年初预算数减少0.7万元。主
要原因是年中人员调出，调减预算经费，使决算数比预算数少。
4.事业运行（项）60.29万元，主要用于下属两个事业单位
的基本支出，包括人员工资福利支出和保证事业单位正常运行
的公用经费支出等。较2019年初预算数增加25.45万元。主要原
因是年中事业单位新增人员，向财政申请追加事业运行经费，
使决算数比预算数大。
5.其他纪检监察事务支出（项）81.01万元，主要用于市委
巡察办开展巡察工作的专项支出。较2019年度预算数减少2.99
万元。主要原因是年中人员调出，调减预算经费，使决算数比
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预算数少。
（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为242.96万元，
支出决算为264.37万元，完成年初预算的108.81%。主要用于按
照规定缴纳养老保险。较2019年年初预算数增加21.41万元。主
要原因是市监察体制改革，继续充实人员，年中向财政追加养
老保险经费，使决算数比预算数大。
机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）264.37万元，主
要用于按照规定缴纳养老保险。较2019年年初预算数增加21.41
万元。主要原因是市监察体制改革，继续充实人员，年中向财
政追加养老保险经费，使决算数比预算数大。
（三）卫生健康支出（类）年初预算为92.31万元，支出决
算为102.57万元，完成年初预算的111.11%。主要用于为在职人
员缴纳医疗保险。较2019年年初预算数增加10.26万元。主要原
因是市监察体制改革，继续充实人员，年中向财政追加医疗保
险经费，使决算数比预算数大。
行政单位医疗（项）98.35万元，主要用于为在职人员缴纳
医疗保险。较2019年年初预算数增加8.23万元。主要原因是市监
察体制改革，继续充实人员，年中向财政追加医疗保险经费，
使决算数比预算数大。
事业单位医疗（项）4.22万元，主要是两个事业单位缴纳医
疗保险。较2019年度预算数增加2.03万元。主要原因是年中事业
单位新增人员，向财政申请追加医疗保险经费，使决算数比预
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算数大。
（四）农林水支出（类）年初预算0万元，支出决算为1.5
万元。较2019年年初预算数增加1.5万元。主要用于贫困村党组
织第一书记驻村专项工作经费，财政本年度追加专项经费。
一般行政管理事务（项）1.5万元，主要用于贫困村党组织
第一书记驻村专项工作经费。较2019年年初预算数增加1.5万
元。主要原因是财政本年度追加专项经费。
（五）住房保障支出（类）年初预算为145.77万元，支出决
算为163.06万元，完成年初预算的111.86%，主要用于为职工缴
纳住房公积金。较2019年年初预算数增加17.29万元。主要原因
是市监察体制改革，继续充实人员，年中向财政追加住房公积
金经费，使决算数比预算数大。
住房公积金（项）163.06万元，主要用于为职工缴纳住房公
积金。较2019年年初预算数增加17.29万元。主要原因是市监察
体制改革，继续充实人员，年中向财政追加住房公积金经费，
使决算数比预算数大。
三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
2019年度一般公共预算财政拨款基本支出2581.58万元，比
上年增加577.56万元，增长28.82%，主要原因是市监察体制改
革，继续充实人员，使本年基本支出比上年有所增长。
其中：人员经费2161.13万元，主要包括：基本工资、津贴
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补贴、奖金、伙食补助、绩效工资、机关事业单位基本养老保
险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公
积金、其他工资福利支出、离休费和奖励金；公用经费420.44
万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、物业管理费、差
旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、
劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他
交通费和其他商品和服务支出。
支出具体情况如下：
（一）工资福利支出2147.52万 元 ， 完 成 年 初 预 算 的
144.28 %。主要用于在编在职人员和编制外聘用人员的工资福
利支出，以及缴纳的各项社会保险费等。较2019年年初预算数
增加659.05万元。主要原因是市监察体制改革，继续充实人员，
使工资福利支出决算数比预算数大。
（二）商品和服务支出420.44万元，完成年初预算的
99.27 %。主要用于机关运行正常支出，包括：办公费、印刷费、
邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议
费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、
公务用车运行维护费、其他交通费和其他商品和服务支出。较
2019年年初预算数减少3.09万元。主要原因是市监察体制改革，
继续充实人员，使商品和服务支出决算数比预算数大。
（三）对个人和家庭补助支出13.62万元，完成年初预算的
144.13%。主要用于发放离休人员工资、生活补助及独生子女保
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健费。较 2019年年初预算数增加4.17万元。主要原因是财政增拨
离休人员生活补助及离休工资调增，使对个人和家庭补助支出
决算数比预算数略有增长。
四、2019年度政府性基金支出决算情况
本部门无政府性基金收入,也没有政府性基金支出，与上年
对比无增减变化，与预算对比无增减变化。
五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算
情况说明
2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出
决算中，因公出国（境）费支出决算０万元；公务用车购置及
运行费支出决算14.21万元；公务接待费支出决算9.12万元。
2019 年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出总
额23.33 万元，比预算减少 0.97 万元，比上年增加 5.37 万元，
增长 29.89%。主要原因：一是严格执行“三公”预算经费使用，
厉行勤俭节约，使“三公”经费决算数比预算数略有减少；二
是由于市监察体制改革和市委巡察办成立后，内设机构增加，
业务交流学习及接受上级部门检查次数有所增加，年中向财政
追加公务接待经费，使决算数比上年有所增长。其中，因公出
国支出决算决算数、预算数和上年数 0万元，无增减变化；公
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务用车购置支出决算数、预算数和上年数 0万元，无增减变化；
公务用车运行维护费支出决算数比预算减少 0.79 万元，比上年
增加 1.14 万元，增长 8.72%。主要原因：一是严格执行公务用
车预算，厉行节约，使决算数比预算数有所减少；二是本年度
公务用车维护费略有增加，使决算数比上年有所增长；公务接
待费支出比预算减少 0.18 万元，比上年增加 4.23 万元，增长
86.50%。主要原因：一是严格执行公务接待费预算，厉行节约，
使决算数比预算数有所减少；二是由于市监察体制改革和市委
巡察办成立后，内设机构增加，业务交流学习及接受上级部门
检查次数有所增加，年中向财政追加公务接待经费，使决算数
比上年数有所增长。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0万元。
（二）公务用车购置及运行费支出 14.21 万元。其中：
1.公务用车购置支出0万元。
2.公务用车运行支出14.21万元。主要用于公务用车所需的
车辆燃料、维修、过路过桥、保险等支出。2019年，中共梧州
市纪委本级及所属两个事业单位开支财政拨款的公务用车保有
量为5辆，全年运行费支出14.21万元，平均每辆2.84万元。
（三）公务接待费支出9.12万元。国内公务接待批次152次，
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838人次，国（境）外公务接待批次0次，接待人次0次。主要用
于公务接待用餐及住宿费用。
六、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本部门2019年机关运行经费支出415.97万元，比年初预算数
减少1.6万元，降低0.38%。主要原因是厉行节约，严控机关运
行经费，使决算数比预算数少。比2018年增加102.8万元，增长
32.83 %。主要原因是市监察体制改革，按照核定的编制数，继
续充实人员配备，使决算数比上年有所增长。
（二）政府采购支出情况说明
2019年本部门政府采购支出总额470.50万元，其中：政府采
购货物支出290.50万元、政府采购工程支出180万元、政府采购
服务支出0万元。授予中小企业合同金额470.50万元，占政府采
购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占
政府采购支出总额0%。
（三）国有资产占用情况说明
截至2019年12月31日，本部门共有车辆5 辆，其中，副部
（省）级领导干部用车 0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用
车0辆、执法执勤用车5辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休干
部用车0 辆、其他用车0 辆；单位价值50万元以上通用设备 1
台；单位价值100万元以上专用设备1台。
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（四）预算绩效管理工作开展情况
1.绩效管理工作开展情况
根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共
预算项目支出共10个项目全面开展绩效自评。共涉及资金
1007.58万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。我部门
2019年度项目支出预算不涉及政府性基金。
共组织对“廉政宣传教育工作经费”等1 个项目进行了绩效
评价，涉及一般公共预算支出 125.55 万元，政府性基金预算支
出 0 万元。其中，“廉政宣传教育工作经费”项目从评价情况
来看，每个子项目的实施，严格按照规定程序申报立项，项目
目标、任务与实施内容基本相对应，符合上级有关文件要求，
达到预期的效果，收到良好的社会效益。
2.部门决算中项目绩效自评结果
部分项目由于涉及保密内容，项目绩效自评情况不予公开，
我部门仅公开担负全市廉政宣传教育职能的“廉政宣传教育工
作经费”项目的自评结果。
我部门根据年初设定的绩效目标，“廉政宣传教育工作经
费”项目财政支出绩效目标完成情况良好（详见附表1），自评
得分为100分（详见附表2）。发现的主要问题是由于对项目绩
效目标管理不够熟悉，部分子项目推进不够及时，预算资金使
用进度未能达到财政要求，项目预算资金支付率没有达到时间
节点要求。下一步改进措施：一是项目实施严格按照年初制定
—19—
的绩效目标开展，资金使用按时间有序推进；二是每个季度及
时总结项目整体建设及经费使用情况，及时发现问题，解决问
题。
附表1：
“
廉政宣传教育工作经费
”
项目财政支出绩效目标完成情况对比表
项目名
称
廉政宣传教育工作经费
项目属性
新增项目 √ 延续项目 □
主管部
门
中共梧州市纪律检查
委员会
主管部门编码
021022
项目实
施单位
中共梧州市纪律检查
委员会
项目负责人
联系电话
6021
790
项目起
止时间
2019 年1月1日至 2019 年12 月31 日
项目资
金（万
元）
资金来源
年初预算数
预算调整数
实际执行数
备注
资金总额
135
125.55
125.55
一般预算拨款
135
125.55
125.55
政府性基金拨款
0
0
0
纳入财政专户管理的
收入安排的资金
0
0
未纳入财政专户管理
的收入安排的资金
0
0
0
上年结余收入
0
0
0
项目实
施进度
计划
项目实施内容
开始时间
完成时间
项目计划完工率
项目累
计计划
支出
编印警示教育读本
2019 年1月1
日
2019 年12 月31
日
100%
125.55
梧州市违纪违法典型案例
警示录制作
2019 年1月1
日
2019 年12 月31
日
100%
开展“童声颂廉”讲故事活
动并开展全市“童声颂廉”
讲故事活动成果展示会
2019 年1月1
日
2019 年12 月31
日
100%
—20—
梧州市党风廉政新闻报道
文集活动，重点是收集党
的十八大以来刊发各级媒
体的宣传报道
2019 年1月1
日
2019 年12 月31
日
100%
梧州日报和梧州电视台开
设专栏
2019 年1月1
日
2019 年12 月31
日
100%
廉政书屋和书籍更新
2019 年1月1
日
2019 年12 月31
日
100%
户外大型广告牌租赁及更
新，主要是西江桥头广告
牌、梧州南站 VIP 广告位
租金和更新费用
2019 年1月1
日
2019 年12 月31
日
100%
市纪委监委机关文化宣传
阵地建设项目
2019 年1月1
日
2019 年12 月31
日
100%
警示教育基地展示更新和
管理项目
2019 年1月1
日
2019 年12 月31
日
100%
专项治理工作提升年专题
片
2019 年1月1
日
2019 年12 月31
日
100%
项目绩
效目标
长期目标
年度目标
做好廉政教育宣传工作，为深入开展反腐败
斗争营造了良好的氛围，推动全市经济发展
和社会稳定。
做好廉政教育宣传工作，为深入开展反腐败斗争
营造了良好的氛围，推动全市经济发展和社会稳
定。
长期绩
效指标
一级指标
二级指标
计划数
实际完
成数
产出指标
数量指标
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
质量指标
100%
100%
100%
100%
—21—
100%
100%
100%
100%
时效指标
100%
100%
100%
100%
100%
100%
成本指标
125.55
125.55
100%
100%
效益指标
经济效益指标
社会效益指标
充分发挥“大宣教”的作用，强化措施，推动宣教
工作向纵深发展，为全市反腐工作奠定了坚实的
基础
环境效益指标
可持续影响指标
健全
…
有效
服务对象满意度指标
参保人员满意度
……
年度绩
效指标
一级指标
二级指标
产出指标
数量指标
100%
100%
100%
100%
100%
质量指标
100%
100%
100%
—22—
100%
时效指标
2019年12 月
100%
100%
成本指标
1
100%
效益指标
经济效益指标
社会效益指标
同比增加
同比增加
增长
增加
可持续影响指标
健全
有效
…
服务对象满意度指标
参保人员满意度
≧90%
……
其他说
明的问
题
无
附表
2
：
“
廉政宣传教育工作经费
”
项目财政支出绩效评价指标及评分表
绩效
指标
一级
指标
二级
指标
三级指标
指标解释
评价标准
分值
单位
自评
分
备注
—23—
共性
指标
（45
分）
项目
目标
管理
绩效
(10
分)
目标
设定
情况
（5
分）
依据的充分
性
项目是否符
合经济社会
发展规划和
部门年度工
作计划；是否
根据需要制
定中长期实
施规划。
依据充分：2
分；较充分：
1-1.5 分；不够
充分：0-1 分；
无依据：0分
2
2
目标的明确
度
项目资金使
用的预定目
标是否明确。
明确：1分；
不够明确：0
分
1
1
目标的合理
性
项目资金使
用的预定目
标设置是否
客观、科学，
能否体现财
政支出的经
济性和有效
性等。
合理：1分；
较合理：0.5
分；不合理：
0分
1
1
目标的细化
项目资金是
否进行细化。
细化：1分；
未细化：0分
1
1
年度
目标
完成
程度
（5
分）
年度目标完
成率
年度目标完
成率=实际完
成数÷预定年
度目标数
×100%。
完成计划
95%以上：2
分；完成
90%-95%：1.5
分；完成
85%-90%：1
分；完成
80%-85%：0.5
分；完成 80%
以下：0分
2
2
—24—
年度目标完
成的及时性
项目资金使
用的预定年
度目标是否
如期完成。
按时完成年
度目标得 2
分，延期完成
年度目标的
酌情扣分，扣
完为止
2
2
年度目标实
现程度
项目资金使
用产生的成
果是否达到
预定的年度
目标要求。
达到要求：1
分；未达到要
求：0分
1
1
共性
指标
（45
分）
项目
组织
管理
绩效
（10
分）
组织
管理
水平
（10
分）
组织实施
是否制定实
施方案、分工
是否明确、是
否严格执行
政府采购相
关审批程序。
制定实施方
案、分工明
确：2分；严
格执行政府
采购规定：2
分。
4
4
管理制度
是否建立健
全项目管理
制度；是否严
格执行相关
项目管理制
度；项目相关
资料是否齐
全并及时归
档
建立健全项
目管理制度：
1分；严格执
行相关项目
管理制度：1
分；项目相关
资金齐全关
及时归档：1
分
3
3
质量管理
项目的技术
指标和质量
管理是否达
到国家或行
业的标准，如
无国家或行
业标准的参
照同类或类
似行业标准。
达到标准：3
分；基本达
到：2；未达
到标准：0分
3
3
项目
预算
管理
绩效
资金
落实
情况
（5
年度内资金
到位率
年度内资金
到位率=实际
到位/计划到
位×100%，含
到位率
100%：3分；
到位率
90-99%：2分；
3
3
—25—
（15
分）
分）
配套资金到
位率。
到位率
80-89%：1.5
分；到位率
70-79%：1分；
到位率 70%
以下：0分
资金到位及
时性
资金是否及
时到位；若未
及时到位，是
否影响项目
进度。
及时到位：2
分；未及时到
位但未影响
项目进度：1.5
分；未及时到
位并影响项
目进度：0-1
分
2
2
支出
情况
（10
分）
支出的相符
性
项目的实际
支出与预算
批复（或合同
规定）的用途
是否相符，支
出调整是否
合理。
支出与预算
批复相符，支
出调整合理：
1分；基本相
符：0.5-1 分；
有较多不符
合现象：0-0.5
分
1
1
财政资金使
用率
财政资金使
用率=实际使
用财政资金
的金额/财政
资金实际拨
付金额
×100%。
财政资金使
用率 90%以
上：4分；每
下降 5%扣1
分，扣完为止
4
4
共性
指标
（45
分）
项目
预算
管理
绩效
（15
分）
支出
情况
（10
分）
支出的合规
性
项目的实际
支出是否符
合国家财经
法规和财务
管理制度及
有关专项资
金管理办法
等情况。
支出符合国
家财经法规
和财政管理
制度等：1分；
基本符合：
0.5-1 分；有违
反现象：0-0.5
分
1
1
—26—
支出的及时
性
相关支出是
否按合同约
定及时结算。
按合同约定
及时结算：2
分，未及时结
算但不影响
项目实施：1.5
分，未及时结
算并影响项
目实施：0-1
分
2
2
预算执行序
时进度
各项支出执
行情况与预
算执行时间
进度的相符
程度。
各项支出与
预算相符程
度较高（上下
浮动 10%以
内）：1.5-2
分；一般（上
下浮动
10-20%）：
1-1.5 分；较
差：（上下浮
动20%以
上）：0-1 分
2
2
项目
财务
管理
绩效
（10
分）
会计
信息
质量
（6
分）
会计信息的
真实性
项目支出的
会计核算是
否真实、准确
和规范。
真实：1分；
不够真实酌
情扣分，扣完
为止
1
1
会计资料的
完整性
相关会计资
料是否完整。
会计资料（凭
证、账册、报
表）完整：2
分；不够完整
酌情扣分，扣
完为止
2
2
会计信息的
及时性
已完成项目
是否及时进
行会计确认、
计量和报告。
会计业务及
时确认、计量
和上报：1分；
不够及时酌
情扣分，扣完
为止
1
1
—27—
会计信息的
准确性
项目支出是
否按照会计
制度要求分
项目核算，核
算是否准确。
支出分项目
准确核算：2
分；支出分项
目核算，但不
够准确：1分；
支出未分项
目核算：0分
2
2
共性
指标
（45
分）
项目
财务
管理
绩效
（10
分）
财务
管理
状况
（4
分）
财务制度的
健全性
项目单位的
内部财务管
理制度、会计
核算制度是
否完整、合
规；是否有项
目资金管理
办法，并符合
有关财务制
度的规定。
相关制度健
全：2分；不
够健全酌情
扣分，扣完为
止
2
2
财务管理的
有效性
项目的重大
开支是否经
过评估论证
（或工程预
算审核），资
金拨付是否
有完整的审
批程序和手
续；财务管理
制度是否按
规定有效执
行。
财务、资金管
理、会计核算
等制度严格
有效执行：2
分；不够严格
有效酌情扣
分，扣完为止
2
2
个性
指标
（55
分）
产出
指标
（30
分）
数量
指标
（8）
（描述实现
数量指标程
度）
是否达到财
政支出绩效
目标确定的
数量指标。
达到预定的
数量指标：8
分；达不到酌
情扣分，扣完
为止。
8
8
质量
指标
（8）
（描述实现
数量指标程
度）
是否达到财
政支出绩效
目标确定的
质量指标。
达到预定的
质量指标：4
分；达不到酌
情扣分，扣完
为止。
4
4
—28—
任务完成率
当年项目是
否按计划内
容及要求完
成。
完成率
100%：4分；
完成率
≧90%：3分；
完成率
≧85%：2分；
≦80%:0
4
4
时效
指标
（6
分）
任务完成及
时率
项目是否及
时完成。
按计划规定
的时间完成：
3分；每推迟
一个月扣 0.5
分，扣完为
止。
3
3
预算支出进
度=资金使
用单位资金
实际支出/预
算额度
*100%。
6月、9月和
12 月的支出
进度是否达
到时序支出
进度。
6月、9月和
12 月支出进
度达到 45%、
65%、90%的
时序支出进
度的，分别得
1分、1分和 2
分。若低于时
序支出进度
的，以“实际
支出进度/时
序支出进度*
分值”计算得
分。
3
3
个性
指标
（55
分）
产出
指标
（30
分）
成本
指标
（8
分）
资金投入
是否按批复
预算支出项
目资金。
按批复预算
支出项目资
金4分；未按
批复预算支
出项目酌情
扣分，扣完为
止。
4
4
成本控制率
=项目资金
实际使用额/
预算额度
*100%。
成本是否控
制在批复预
算范围内。
成本控制在
批复预算范
围内：4分；
每超出 1%扣
1分扣完为
4
4
—29—
止。
效益
指标
（20
分）
经济
效益
指标
（描述实现
经济效益指
标程度）
经济效益是
否达到预期
目标。
达到预期绩
效目标：5分；
一项未达到
扣2 分，扣完
为止。
5
5
社会
效益
指标
（描述实现
社会效益指
标程度）
社会效益是
否达到预期
目标。
达到预期绩
效目标：5分；
一项未达到
扣2 分，扣完
为止。
5
5
生态
效益
指标
（描述实现
生态效益指
标程度）
生态效益是
否达到预期
目标。
达到预期绩
效目标：5分；
一项未达到
扣2分，扣完
为止。
5
5
可持
续影
响指
标
（描述实现
可持续影响
指标程度）
可持续影响
是否达到预
期目标。
达到预期绩
效目标：5分；
一项未达到
扣2分，扣完
为止。
5
5
满意
度（ 5
分）
公众
或服
务对
象满
意度
（5
分）
公众或服务
对象满意度
受益群众对
项目建设是
否满意。
满意度达
≥90%得5分，
每减少 5%扣
1分，扣完为
止。
5
5
总分
100
100
—30—
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动
之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营
收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨
款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出
的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支
相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）
弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年
按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本
建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因
客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按
有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
—31—
务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，
是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务
用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反
映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿
费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费
反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、
燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；
公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）
支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法
管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括
办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修
费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房
取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他
费用。