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梧州学院 2021 年

部门预算及“三公”经费预算情况说明

第一部分：梧州学院概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州学院部门预算及“三公”经费预算情况说

明

一、部门收支预算总体预算情况说明

二、部门收入总体预算情况说明

三、部门支出总体预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、2021 年部门预算其他事项说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州学院 2021 年部门预算报表

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算总表

三、部门支出预算总表（按功能科目分类）

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四、部门支出预算总表（按部门经济科目分类）

五、财政拨款收支总表

六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）

七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）

九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）

十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）

十一、政府性基金预算支出表

十二、“三公”经费支出表

十三、国有资本经营预算支出表

第一部分：部门概况

一、主要职能

梧州学院是一所多科性公办普通本科院校，实行“区市

共建，以市为主”的管理体制。学校坚持以育人为根本，以

教学为中心，以人才为支撑，以服务谋发展，建成特色鲜明

的应用型高水平大学。按照“实基础、适口径、重能力、能

创新”要求，培养品学兼优、人文素养良好、适应社会需要、

富有创新创业精神的应用型人才。立足梧州，面向两广，辐

射东南亚，主动服务国家和区域发展战略。紧贴业界，校地

协同，东融西联，通江达海。突出面向产业和行业、注重实

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践、服务地方的人才培养特色；培育校地紧密结合，与地方

协同发展的办学特色；服务国家和区域发展战略，直至“通

江达海”的地域特色。

二、机构设置情况

梧州学院共有直属单位 0个。其中：行政单位 0个，局

属参照公务员法管理事业单位 0个，局属非参照公务员法管

理全额拨款事业单位 0个，局属非参照公务员法管理差额拨

款事业单位 0个。行政单位是 0个。局属参照公务员法管理

全额拨款事业单位是无。局属非参照公务员法管理差额拨款

事业单位是无。

梧州学院内设机构共设 31 个职能行政教学教辅部门，分

别是：党委办公室•校长办公室、纪委、党委组织部、党委宣

传部、人事处、学生工作部（处）、教务处、科研处、后勤

基建处、财务处、发展规划处、保卫处、国际交流处•港澳台

事务办公室、审计处、国有资产管理处、校工共青团梧州学

院委员会、宝石与艺术设计学院、外国语学院、商学院、机

械与材料工程学院•化学工程与资源再利用学院、教师教育学

院、大数据与软件工程学院、电子与信息工程学院、文学与

传媒学院、法学与公共管理学院、马克思主义学院、继续教

育学院•高等职业技术学院、图书馆、网络与信息化管理办公

室、创新创业教育学院、体育教学部。

三、人员构成情况

梧州学院人员编制总数 778 名，其中：行政编制 0名，

参公事业编制 0名，全额事业编制 778 名，机关后勤服务聘

用人员控制数 0名。其中，在职在编人员 673 人，包括：行

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政在职在编人员 0人、参公事业在职在编人员 0人、全额事

业在职在编 673 人，机关后勤服务聘用人员控制数在职在编

人员 0人。全校非实名制编人员 175 人，其他聘用人员 248

人、离退休人员 3人。

第二部分：梧州学院 2021 年部门预算及“三公”经费预算

情况说明

一、部门收支预算总体预算情况说明

2021 年收支总预算 186,843,866.42 元，同比减少

38,964,266.58 元，下降 17.26%。收入包括：一般公共预算

拨款、财政专户管理资金收入；支出包括：教育支出、社会

保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

2021 年收支预算总体减少主要是本年较上年迟下达上

级专项经费，收到文件时本年预算项目支出已基本完成，因

此未列入部门预算。

二、部门收入总体预算情况说明

2021 年收入总预算 186,843,866.42 元，同比减少

38,964,266.58 元，下降 17.26%。其中：

（一）一般公共预算拨款（含上级补助，下同）

83,103,866.42 元，占收入总预算的 44.48% ，同比减少

45,275,266.58 元，下降 35.27%。

（二）本部门无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）财政专户管理资金资金收入 103,740,000 元，同

比增加 6,311,000 元，增长 6.48 %，主要是 2021 年学生人

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数增加，学杂费收入增加，上缴执收收入增加。

（四）本部门无事业收入，同比无变化。

（五）本部门无事业单位经营收入，同比无变化。

三、部门支出总体预算情况说明

2021 年支出总预算 186,843,866.42 元，其中，基本支

出预算 88,558,066.42 元，占支出总预算的 47.4%，同比增

加3,722,633.42 元，增长 4.39 %；项目支出预算 98,285,800

元，占支出总预算的 52.6%，同比减少 42,686,900 元，下降

30.28%。其中：

（一）教育支出科目 165,607,464.85 元，占支出总预算

88.63%，同比减少 39,788,323.15 元，下降 19.37%。

（二）社会保障和就业支出类科目 9,430,596.8 元，占

支出总预算 5.05%，同比增加 367,307.8 元，增长 4.05 %。

（三）卫生健康支出类科目 4,732,857.17 元，占支出总

预算 2.53%，同比增加 181,268.17 元，增长 3.98%。

（四）住房保障支出类科目 7,072,947.6 元，占支出总

预算 3.79%，同比增加 275,480.6 元，增长 4.05%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2021 年财政拨款收支总预算 83,103,866.42 元。收入包

括：一般公共预算拨款 83,103,866.42 元；支出包括：教育

支出 61,867,464.85 元、社会保障和就业支出 9,430,596.8

元、卫生健康支出 4,732,857.17 元、住房保障支出

7,072,947.6 元。

五、一般公共预算支出情况说明

2021 年一般公共预算拨款支出 83,103,866.42 元，其中：

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基本支出 81,360,066.42 元，项目支出 1,743,800 元，具体

支出预算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

高等教育 61,867,464.85 元，其中：基本支出

60,123,664.85 元，项目支出 1,743,800 元。主要用于支付职

工的工资绩效福利、其他社会保险和公用经费等，以及还本

付息支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出 9,430,596.8 元，

其中：基本支出 9,430,596.8 元，项目支出 0元。主要用于

支付职工的养老保险。

事业单位医疗 4,732,857.17 元，其中：基本支出

4,732,857.17 元，项目支出 0元。主要用于支付职工的医疗

保险和大病医疗统筹。

住房公积金 7,072,947.6 元，其中：基本支出 7,072,947.6

元，项目支出 0元。主要用于支付职工住房公积金。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目

支出预算。

1.基本支出预算 81,360,066.42 元，占一般公共预算支

出的 97.9%，同比增加 3,256,233.42 元，增长 4.17%。其中：

工资福利支出预算 80,935,750.02 元，占基本支出预算

99.48%，同比增加 3,256,165.02 元，增长 4.19%。

商品和服务支出预算 151,200 元，占基本支出预算

0.19%，同比减少 1,600 元，下降 1.05%。

对个人和家庭补助支出预算 273,116.4 元，占基本支出

预算 0.33%，同比增加 1,668.4 元，增长 0.61%。

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2.项目支出 1,743,800 元，占一般公共预算支出的 2.1%，

同比减少 48,531,500 元，下降 96.53%。其中：

商品和服务支出预算 0元，占项目支出预算 0%，同比减

少28,790,000 元，下降 100%。

对个人和家庭的补助预算 0元，占项目支出预算 0%，同

比减少 16,975,300 元，下降 100%。

资本性支出预算 0元，占项目支出预算 0%，同比减少

4,510,000 元，下降 100%。

其他支出预算 1,743,800 元，占项目支出预算 100%，同

比增加 1,743,800 元，增长 100%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021 年一般公共预算基本支出 81,360,066.42 元，其中：

人员经费 81,208,866.42 元，主要包括：基本工资、津

贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、城镇职

工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离

休费、生活补助。

公用经费 151,200 元，主要包括：其他商品服务和支出。

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

（一）2021 年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情

况。

2021 年部门预算全口径安排 “三公 ”经费支出预算

433,000 元，同比减少 6,000 元，下降 1.37%。

其中：

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1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无增减变化。

根据财政局要求，因公出国（境）费不编入部门预算，执行

中根据外事管理部门批准的年度出国计划申请调整支出。

2.公务接待费支出预算 185,000 元，同比减少 5,000 元，

下降 2.63 %，减少主要原因是强化支出管理，严格执行上级

部门规定“三公”经费公务活动的开支范围和标准，反对铺

张浪费，做到节约、有效地压减“三公”经费。

3.公务用车费预算 248,000 元，同比减少 1,000 元，下

降0.4 %。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算 248,000 元，同比

减少 1,000 元，下降 0.4%，减少主要原因是强化支出管理，

严格执行上级部门规定“三公”经费公务活动的开支范围和

标准，反对铺张浪费，做到节约、有效地压减“三公”经费。

（2）公务用车购置费 0元，与去年同比无增减变化。

（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算

情况。

2021 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，

与去年同比无增减变化。其中：本级经费拨款预算 0元，与

去年同比无增减变化。具体是：

1．因公出国（境）经费支出预算 0元，根据财政局统

一要求，各部门一般公共预算安排的因公出国（境）费不编

入部门预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划

申请调整支出。

2.公务接待费预算 0元，与去年同比无增减变化。其中：

本级经费拨款预算 0元，与去年同比无增减变化。

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3.公务用车费预算 0元，与去年同比无增减变化。其中：

本级经费拨款预算 0元，与去年同比无增减变化。具体是：

（1）公务用车运行维护费预算 0元，与去年同比无增减

变化。其中：本级经费拨款预算 0元，与去年同比无增减变

化。

（2）公务用车购置预算 0元，与去年同比无增减变化。

其中：本级经费拨款预算 0元，与去年同比无增减变化。

八、政府性基金预算情况说明

2021 年本部门无政府性基金收支业务，因此没有相应的

政府性基金收支预算。

九、2021 年部门预算其他事项说明

（一）机关运行经费预算安排情况。

梧州学院机关运行经费财政拨款预算 0元。

另外，梧州学院仅有本级 1个事业单位，事业运行经费

（公用经费）总预算安排 10,001,700 元，同比减少 6,735,300

元，下降 40.24%。其中：基本支出 7,349,200 元；项目支出

2,652,500 元。包括：商品和服务支出 10,001,700 元。下降

主要原因是本年不安排特色学科建设经费、广西高校思想政

治教育卓越人才和骨干教师经费等项目资金。主要用于事业

单位按市本级公用经费开支标准安排的水电费、工会经费、

其他商品和服务支出等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况。

2021 年政府采购预算 1,419,300 元，同比减少

1,580,700 元，下降 52.69%。按采购资金类型划分，一般公

共预算拨款 0元，财政专户管理的资金安排 1,419,300 元。

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按采购项目类型划分，集中采购 0元，其中：货物类采购 0

元、工程类采购 0元、服务类采购 0元；分散采购 1,419,300

元，其中：货物类采购 0元、工程类采购 0元、服务类采购

1,419,300 元。

（三）国有资产的总体情况。

共有车辆5辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤

用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车5辆，其他用车

主要是学校保障用车。

截至2020年12月31日，资产原值合计337,780,402.05元，

其中：（1）土地、房屋及构筑物24,039,471.61元，（2）通

用设备101,844,199.34元，（3）专用设备144,591,372.21

元，（ 4）文物和陈列品1,014,586 元，（ 5）图书档案

33,160,582.99元，（6）家具、用具、装具等23,403,090.77

元，（7）地上附属物8,065,094元，（8）其他固定资产

1,662,005.13元。

（四）预算绩效说明。

2021年部门预算共有项目（含基本支出）14个，项目涉

及金额186,843,866.42元，全部项目（含基本支出）均制定

了绩效目标。其中：机关本级14个绩效项目，分别是：在职

在编人员经费项目80,918,740.02元、离退休人员经费项目

277,886.4元、遗属生活补助项目12,240元、生均公用经费项

目6,206,775.4元、离退休公用支出项目151,200元、定额商

品和服务支出中工会经费项目991,224.6元、专项公用经费-

日常运转经费项目1,233,200元、专项公用经费-职工（含离

退休）人员物业补贴项目2,204,500元、专项公用经费-职工

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伙食补助项目3,688,000元、专项公用经费-编外等人员经费

项目 6,093,900 元、专项公用经费-教师绩效增量项目

43,218,900 元、其他专项支出-引进人才安家经费项目

2,000,000元、其他专项支出-还本付息经费项目4,806,500元、

其他专项支出-非实名制等职工人员经费项目35,040,800元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明。

2021 年本部门无国有资本经营预算收支业务，因此没有

相应的国有资本经营收支预算。

（六）其他情况说明。

2020 年部门预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上

级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体

化规范，2021 年部门预算一般公共预算拨款指本级经费拨款

和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年部门预算公

开进行同口径对比，此次 2021 年部门预算同比已将 2020 年

部门预算数据调整为同口径进行对比。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资

金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的

资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资

金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、

国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排

的资金等。

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2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事

业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年

的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、

“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况

下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵

后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥

补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原

规定用途继续使用的资金。

7．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员经费和日常公用经费。

8．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和

事业发展目标所发生的支出。

9．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法

管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包

括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常

维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办

公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费

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以及其他费用。

11．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，

是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车

购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反

映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交

通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车

购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置

税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费

用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待

（含外宾接待）支出。

12.教育支出：指反映政府教育事务支出，包含高等教育

支出。高等教育反映普通本专科教育支出。教育支出包括教

育事业支出（即各级各类的学校人员经费和公用经费支出）

和教育基本建设（建筑校舍和购置大型教学设备的费用）等。

13.高校事业运行经费主要指高等教育功能科目下商品

服务支出和办公设备购置经费。商品服务支出主要是指各部

门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议

费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办

公用房水电费、办公用房物业管理费、公务车运行维护费及

其他费用等。

第四部分：2021 年部门预算报表