梧州市水利局 2023 年度部门决算
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目 录
第一部分：梧州市水利局概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市水利局 2023 年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市水利局 2023 年度部门决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市水利局概况
一、本部门职责
梧州市水利局为政府工作职能部门，工作职责:负责保
障全市水资源的合理开发利用；负责全市生活、生产经营和
生态环境用水的统筹和保障；负责提出全市水利固定资产投
资规模、方向、具体安排建议并组织指导实施，按规定权限
审批、核准规划内和年度计划规模内固定资产投资项目，提
出水利资金安排建议并负责项目实施的监督管理；指导全市
水资源保护工作；负责全市节约用水工作；指导全市水利设
施、水域及其岸线的管理、保护与综合利用；指导监督全市
水利工程建设与运行管理；负责全市水土保持工作；指导全
市农村水利工作；组织全市重大涉水违法事件的查处，协调
跨县（市、区）的水事纠纷，组织开展水政监察和水行政执
法；组织开展水利行业质量技术监督工作；承担全市全面推
行河长制湖长制相关工作；负责落实综合防灾减灾规划相关
要求，组织编制全市洪水干旱灾害防治规划和防护标准并指
导实施等。
二、机构设置情况
市水利局部门共有直属单位 7 个。其中：行政单位 1 个，
局属参照公务员法管理事业单位 3 个，局属非参照公务员法
管理全额拨款事业单位 3 个。行政单位是：梧州市水利局机
关本级。局属参照公务员法管理全额拨款事业单位分别是：
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梧州市水利工程管理与质量安全监督站（公益一类）、梧州
市防洪排涝工程管理处（公益一类）、梧州市水政监察支队
（公益一类）。局属非参照公务员法管理全额拨款事业单位
分别是：梧州市长洲排灌管理站（公益一类）、梧州市思良
江防洪排涝工程管理所（公益一类）、梧州市河长制工作站
（公益一类）。梧州市水利局机关内设 6 个职能科室：办公
室、法规与监督科、规划财务科、水资源科、水利水电和水
土保持科、运行管理和水旱灾害防御科。梧州市水利局部门
人员编制总数为 137 名，其中：行政编制 18 名，参公事业
编制 81 名，全额事业编制 38 名，机关后勤服务聘用人员控
制数 1 名。其中，在职在编人员 117 人，包括：行政在职在
编人员 16 人、参公事业在职在编人员 66 人、全额事业在职
在编 35 人，机关后勤服务聘用人员控制数在职在编人员 1
人。其他聘用人员 38 人、离退休人员 74 人。
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第二部分：梧州市水利局 2023 年度部门决算报表
《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款
支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化
公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基
本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目
2023 年部门决算报表(此部分另附表格，详见《附件:
梧州市水利局 2023 年度部门决算公开表》)
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第三部分：梧州市水利局 2023 年度部门决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本部门 2023 年度总收入 3781.10 万元，其中本
年收入 3596.50 万元，较 2022 年度决算数减少 515.41 万元，
下降 12.00%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 3536.97 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数减少 488.44 万元，
下降 12.13%，主要原因是上级转移支付项目资金较上年度减
少，致使总收入减少。
2.政府性基金预算财政拨款收入 59.53 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 59.53 万元，
增长 100%，上年决算数为 0，增长率无可比性。主要原因是
年 2023 年度新增清算历年项目工程款 59.53 万元。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本
级财政当年拨付的资金。与 2022 年度决算数一致，没有差
异。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得
的收入。与 2022 年度决算数一致，没有差异。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。与 2022 年度决算数一致，
没有差异。
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6.其他收入 0.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决
算数减少 62.98 万元，下降 100.00%，主要原因是 2022 年度
市防洪排涝工程管理处收到其他单位转来运管经费，2023 年
无此项收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要
是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以
前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺
口的资金。与 2022 年度决算数一致，没有差异。
8.上年结转和结余 184.60 万元，为以前年度支出预算
因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续
使用的资金。较 2022 年度决算数减少 23.52 万元，下降
11.30%，主要原因是加快项目实施，形成进度款支出，减少
结转金额。
（二）本部门 2023 年度总支出 3781.10 万元，其中本
年支出 3657.74 万元，较 2022 年度决算数减少 515.41 万元，
下降 12.00%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（201 类）0 万元：主要用于项目
费用支出。较 2022 年度决算数减少 50.1 万元，下降 100%，
主要原因是 2022 年度安排有前期经费支出，2023 年度无安
排此类支出。
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2.社会保障和就业支出（208 类）183.05 万元：主要用
于缴纳在职人员基本养老保险缴费支出。较 2022 年度决算
数减少 5.23 万元，下降 2.78%，主要原因是人员退休及人员
调动，导致经费支出减少。
3.卫生健康支出（210 类）89.54 万元：主要用于缴纳
在职人员医疗保险支出。较 2022 年度决算数减少 3.73 万元，
下降 4%，主要原因是人员退休及人员调动，导致经费支出减
少。
4.城乡社区支出（212 类）59.53 万元：主要用于清算
历年未付项目工程款。较 2022 年度决算数增加 59.53 万元，
增长 100%，上年决算数为 0，增长率无可比性。主要原因是
2023 新增清算历年项目工程款 59.23 万元。
5.农林水支出（213 类）3187.96 万元：主要用于水利
行政事业单位正常运转的在职人员支出和公用支出；开展水
利水资源节约管理与保护、水利工程运行与维护、水利执法
监督、全面推进河长制工作等支出。较 2022 年度决算数减
少 461.65 万元，下降 12.65%，主要原因是上级转移支付项
目资金较上年度减少，使得支出减少。
6.住房保障支出（221 类）137.65 万元：主要用于缴纳
在职人员住房公积金。较 2022 年度决算数增加 13.03 万元，
增长 10.46%，主要原因是新增人员公积金补缴及在职人员公
积金调整，使公积金缴费增加。
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7.灾害防治及应急管理支出（224 类）0 万元：较 2022
年度决算数减少 15.9 万元，下降 100%，主要原因是本年度
无安排此类项目支出。
8.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用
结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与 2022 年度
决算数一致，没有差异。
9.年末结转和结余 123.37 万元，为本年度或以前年度
预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延
迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决
算数减少 51.37 万元，下降 29.40%，主要原因是项目加快实
施，形成进度款支出，结转金额减少。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市水利局 2023 年度一般公共预算财政拨款支出
3588.28 万元，较 2022 年度决算数减少 468.72 万元，下降
11.55%。其中：基本支出 1972.86 万元，项目支出 1615.42
万元。
梧州市水利局 2023 年度一般公共预算财政拨款支出年
初预算为 2069.10 万元，支出决算为 3588.28 万元，完成年
初预算的 173.42%。
(1) 社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出
(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为
174.09 万元，支出决算为 183.05 万元，完成年初预算的
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105.15%。预决算存有差异原因是根据人员年度考核晋档调
整基本养老保险计算基数，追加经费 8.98 万元，导致基本
养老保险缴费支出增加。
(2)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位
医疗(项)年初预算为 71.55 万元，支出决算为 71.67 万元，
完成年初预算的 100.17%。预决算存有差异原因是根据人员
年度考核晋档调整医疗保险计算基数，追加经费 0.12 万元，
导致医疗保险支出增加。
(3)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位
医疗(项)年初预算为 16.04 万元，支出决算为 17.88 万元，
完成年初预算的 111.47%。预决算存有差异原因是根据人员
年度考核晋档调整医疗保险计算基数，追加经费 1.84 万元，
导致医疗保险支出增加。
(4)农林水支出(类)水利(款)行政运行(项)年初预算为
319.93 万元，支出决算为 474.3 万元，完成年初预算的
148.25%。预决算存有差异原因是部分人员经费及项目经费
年中下达，追加经费 154.37 万元，导致经费支出增加。
(5)农林水支出(类)水利(款)一般行政管理事务(项)年
初预算为 87.62 万元，支出决算为 87.62 万元，完成年初预
算的 100.0%，与年初预算相符。
(6)农林水支出(类)水利(款)水利行业业务管理(项)年
初预算为 0.00 万元，支出决算为 91.78 万元，完成年初预
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算的 0.0%。预决算存有差异原因是年初该项无预算安排，年
中追加 91.78 万元水利行业业务管理经费，导致经费支出增
加。
(7)农林水支出(类)水利(款)水利工程建设(项)年初预
算为 0.00 万元，支出决算为 12.24 万元，预决算存有差异
原因是由于年中新增水利建设项目，追加 12.24 万元，导致
经费支出增加。
(8)农林水支出(类)水利(款)水利工程运行与维护(项)
年初预算为 960.57 万元，支出决算为 1255.65 万元，完成
年初预算的 130.72%。预决算存有差异原因一是增加上级转
移支付项目，二是增加新进人员，故年中追加经费 295.08
万元，导致经费支出增加。
(9)农林水支出(类)水利(款)水利前期工作(项)年初预
算为 27.02 万元，支出决算为 138.14 万元，完成年初预算
的 511.25%。预决算存有差异原因是水利前期工作增加，年
中追加水利前期工作经费 111.12 万元，导致经费支出增加。
(10)农林水支出(类)水利(款)水利执法监督(项)年初
预算为 208.63 万元，支出决算为 267.46 万元，完成年初预
算的 128.2%。预决算存有差异原因是上级转移支付项目增加，
年中水利执法项目经费 58.83 万元，导致经费支出增加。
(11)农林水支出(类)水利(款)水土保持(项)年初预算
为 0.00 万元，支出决算为 9.97 万元，预决算存有差异原因
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是年初无预算安排，年中新增水土保持项目，追加了 9.97
万元，导致经费支出增加。
(12)农林水支出(类)水利(款)水资源节约管理与保护
(项)年初预算为 1.50 万元，支出决算为 33.45 万元，完成
年初预算的 2230.0%。预决算存有差异原因是水资源节约管
理与保护项目增加，追加经费 31.95 万元，导致经费支出增
加。
(13)农林水支出(类)水利(款)防汛(项)年初预算为
32.86 万元，支出决算为 51.83 万元，完成年初预算的
157.73%。预决算存有差异原因是防汛救灾项目增加，追加
经费 18.97 万元，导致经费支出增加。
(14)农林水支出(类)水利(款)其他水利支出(项)年初
预算为 38.72 万元，支出决算为 752.6 万元，完成年初预算
的 1943.7%。预决算存有差异原因一是增加新进人员，二是
年中上级转移支付项目增加，故追加经费 713.88 万元，导
致经费支出增加。
(15)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴
(款)其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出(项)年初预
算为 0.00 万元，支出决算为 3.0 万元，预决算存有差异原
因是贫困村驻村第一书记工作经费年初无预算安排，在年中
追加 3 万元经费，导致经费支出增加。
(16)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金
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(项)年初预算为 130.57 万元，支出决算为 137.65 万元，完
成年初预算的 105.42%。预决算存有差异原因是根据人员年
度考核调整住房公积金计算基数及新增人员公积金补缴，追
加经费 7.08 万元，导致经费支出增加。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
梧州市水利局 2023 年度一般公共预算财政拨款基本支
出 1972.86 万元，其中：人员经费支出 1721.65 万元，主要
包括：基本工资 529.43 万元，津贴补贴 298.81 万元，奖金
288.48 万元，伙食补助费 58.97 万元，绩效工资 108.56 万
元，机关事业单位基本养老保险缴费 176.96 万元，职工基
本医疗保险缴费 87.09 万元，其他社会保障缴费 4.79 万元，
住房公积金 133.76 万元，医疗费 0.1 万元，其他工资福利
支出 8.02 万元，退休费 17.23 万元，生活补助 8.77 万元，
医疗费补助 0.09 万元，其他对个人和家庭的补助 0.6 万元，
公用经费支出 251.21 万元，办公费 16.13 万元，印刷费 0.3
万元，手续费 0.1 万元，水费 0.65 万元，电费 2.76 万元，
邮电费 12.83 万元，差旅费 6.2 万元，维修（护）费 0.5 万
元，公务接待费 6.45 万元，劳务费 1.69 万元，委托业务费
77.1 万元，工会经费 16.99 万元，其他交通费用 80.71 万元，
其他商品和服务支出 28.81 万元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 1694.97 万元，完成年初预算的
121.99%。预决算存有差异原因一是人员年度考核晋级晋档
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调资，社保基数标准调整；二是伙食补助经费及聘用人员经
费年初预算列入商品和服务支出，决算填报并入工资福利支
出，从而导致经费支出增加。
(2)商品和服务支出 251.21 万元，完成年初预算的
62.24%。预决算存有差异原因是一是伙食补助经费及聘用人
员经费年初预算列入商品和服务支出，决算填报并入工资福
利支出；二是减少其他办公经费开支，从而导致经费支出减
少。
(3)对个人和家庭的补助 26.69 万元，完成年初预算的
105.12%。预决算存有差异原因是提高遗属人员生活补助标
准，从而导致经费支出增加。
(4)资本性支出 0.0 万元，与年初预算相符。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市水利局 2023 年度政府性基金支出 59.53 万元，
较 2022 年度决算数增加 59.53 万元，增长 100%。其中：基
本支出 0.00 万元，项目支出 59.53 万元。
梧州市水利局 2023 年度政府性基金支出年初预算为
0.00 万元，支出决算为 59.53 万元。
城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项
债务收入安排的支出(款)其他国有土地使用权出让收入对
应专项债务收入安排的支出(项)年初预算为 0.00 万元，支
出决算为 59.53 万元。主要用于清算历年未付项目工程款。
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五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
本部门 2023 年度无国有资本经营预算支出，与去年相
比无增减变化，与预算相比无增减变化。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 6.45 万元，
完成年初预算的 90.00%，比上年决算数增加 0.42 万元，增
长 6.97%，主要原因是：年度各项工作的开展与各级单位工
作联系增加，导致公务接待增加，费用支出增加。其中：因
公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用车购置及运行
费支出决算 0.00 万元，公务接待费支出决算 6.45 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，与预算数一
致，与 2022 年度决算数一致，没有差异。全年使用财政拨
款安排 0（局、办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，
参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团
组共计 0.00 个，累计 0.00 人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，与预算数一致，与 2022
年度决算数一致，没有差异。购置了 0 辆公务用车。
公务用车运行费支出 0.00 万元，与预算数一致，与 2022
年度决算数一致，没有差异。2023 年梧州市水利局及所属单
位开支财政拨款的公务用车保有量为 0.00 辆，全年运行费
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支出 0.00 万元，平均每辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 6.45 万元，完成年初预算的
90.00%，比上年增加 0.42 万元，增长 6.97%，主要原因是严
格执行中央八项规定，厉行勤俭节约，减少公务接待费的开
支。国内公务接待批次 54.00 次，人次 500.00 次，国（境）
外公务接待批次 0.00 次，人次 0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本部门 2023 年度机关运行经费支出 214.44 万元，比年
初预算数减少 26.61 万元，比上年决算数 227.39 万元，减
少 12.95 万元，下降 5.70%。主要原因是减少其他办公经费
开支。
（二）政府采购支出情况说明
本部门 2023 年度政府采购支出总额 1057.72 万元，其
中：政府采购货物支出 1018.72 万元、政府采购工程支出 0.00
万元、政府采购服务支出 39.00 万元。授予中小企业合同金
额 0.77 万元，占政府采购支出总额的 0.07%，其中：授予小
微企业合同金额 0.77 万元，占授予中小企业合同金额的
100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额
的 0.08%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额
的 0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的
0%。
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（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 0.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用
车 0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、
执法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用
车 0.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）
2.00 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.整体支出绩效自评结果。
我部门2023年度部门当年预算数为4403.25万元，执行
数3513.39万元，整体支出绩效自评结果为一等。从评价
情况来看一是我部门按目标完成年度工作任务，达到预定
工作目标；二是财政资金使用规范，资金管理办法健全，
资金分配考虑因素全面、合理；三是财政资金均能及时、
足额到位，各单位均能按相关规定申请使用资金，严格办
理拨付手续；四是取得了良好的社会效益，群众满意度较
高。
2.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
我部门2023年度项目40个，项目支出总额1576.27万元。
其中，本级项目支出977.42万元，上级转移支付598.85万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：40个项
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目为一等，涉及资金1576.27万元，占项目总数比例100%。
自评发现的主要问题及原因：自评发现的主要问题及原因：
上级转移支付资金年中下达，使得项目实施推后，项目无法
当年完成。下一步改进措施：做好项目实施计划，紧抓项目
实施进度，加快资金申请支付。
（2）部分重点项目绩效自评情况
市水利局“2023年中央财政水利发展资金(第一批)”
项目自评得分为99.52分，评级为一等，项目全年预算数为
44万元，执行数为42.95万元，完成预算的97.61%。项目绩
效目标完成情况：一是项目按目标完成年度工作任务，达到
预定工作目标；二是资金使用规范，支出及时。
3.部门绩效评价结果。
组织对2023年市本级水利建设支出、专项公用经费-日
常运转等40个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，
涉及资金1576.27万元。从评价情况来看，一是我部门按目
标完成年度工作任务，达到预定工作目标；二是财政资金使
用规范，资金管理办法健全，资金分配考虑因素全面、合理；
三是财政资金均能及时、足额到位，各单位均能按相关规定
申请使用资金，严格办理拨付手续；四是取得了良好的社会
效益，群众满意度较高。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”
“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他
收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、
专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
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九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三
公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。