梧州市农业农村局

2023 年度部门决算

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第一部分：梧州市农业农村局概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市农业农村局 2023 年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市农业农村局 2023 年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

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七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

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第一部分：梧州市农业农村局概况

一、本部门职责

梧州市农业农村局是梧州市人民政府工作部门，主要职

责如下：

（一）研究并组织实施全市“三农”工作的发展战略、中

长期规划、重大政策、重大举措。组织开展全市农业农村改

革发展重大问题的调查研究。

（二）负责提出全市农业地方立法项目的建议，起草有

关地方性法规、规章草案和规范性文件。参与农业行政执法

体系建设，指导全市农业综合执法。参与涉农的财税、价格、

收储、金融保险、进出口等政策制定。

（三）统筹推动发展全市农村社会事业、农村公共服务、

农村文化、农村基础设施和乡村治理。协调推进改善农村人

居环境。指导农村精神文明和优秀农耕文化建设。指导农业

行业安全生产工作。

（四）拟订全市深化农村经济体制改革和巩固完善农村

基本经营制度的政策并组织实施。负责农民承包地改革和管

理有关工作。牵头负责农村集体产权制度改革，指导农村集

体经济组织发展和集体资产管理工作。指导农民合作经济组

织、农业社会化服务体系、新型农业经营主体建设与发展。

指导农村有关改革试验区建设和美丽乡村建设。

（五）指导全市乡村特色产业、农产品加工业、休闲农

业发展工作。提出促进大宗农产品流通的建议，培育、保护

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农业品牌。发布农业农村经济信息，监测分析农业农村经济

运行。承担农业大数据和农业农村信息化有关工作。归口管

理农业农村相关对外宣传及信息发布工作。

（六）负责全市种植业、畜牧业、渔业、农业机械化等

农业各产业的监督管理。指导全市农产品生产。组织构建现

代农业产业体系、生产体系、经营体系，指导农业标准化生

产。负责全市渔政渔港监督管理。

（七）监督管理全市农产品质量安全。组织开展农产品

质量安全监测、追溯、风险评估。会同有关部门组织实施农

产品质量安全国家、自治区标准。参与制订梧州市特色农产

品安全标准并会同有关部门组织实施。指导全市农业检验检

测体系建设。

（八）组织全市农业资源综合区划与开发利用。指导农

用地、渔业水域以及农业生物物种资源的保护与管理，负责

水生野生动植物保护、耕地及永久基本农田质量保护工作。

指导梧州市农产品产地环境管理和农业清洁生产。指导设施

农业、生态循环农业节水农业发展以及农村可再生能源综合

开发利用、农业生物质产业发展。牵头管理外来物种。

（九）监督管理全市主要农业生产资料和农业投入品。

指导农业生产资料市场体系建设。组织兽医医政、兽药药政

药检工作，负责执业兽医和畜禽屠宰行业管理。

（十）负责全市农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治

工作。指导动植物防疫检疫体系建设，组织、监督全市动植

物防疫检疫，发布疫情并组织扑灭。

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（十一）负责全市农业投资管理。提出农业投融资体制

机制改革建议。组织编制梧州农业投资建设规划，提出农业

投资规模和方向、扶持农业农村发展财政项目的建议，承担

中央、自治区农业投资建设项目，按规定权限审批农业投资

项目，参与农业投资项目资金安排和监督管理。

（十二）推动全市农业科技体制改革和农业科技创新体

系建设。指导农业产业技术体系和农技推广体系建设，组织

开展农业领域的科学研究、成果转化和技术推广。负责农业

转基因生物生产加工审批、安全监督管理和农业植物新品种

保护。

（十三）指导全市农业农村人才工作。拟订农业农村人

才队伍建设规划并组织实施，指导农业教育和农业职业技能

开发，指导新型职业农民培育、农业科技人才培养和农村实

用人才培训工作。

（十四）组织开展农业对外交流合作。拟订全市农业对

外开放的发展战略和对策。承办农业涉外事务，组织农业贸

易促进和有关技术交流与合作。

（十五）完成市委、市人民政府交办的其他任务。

二、机构设置情况

梧州市农业农村局共有直属单位 13 个，其中行政单位 1

个，局属参照公务员法管理事业单位 2个，局属非参照公务

员法管理的全额拨款事业单位 9个，局属自收自支事业单位

1个。行政单位是梧州市农业农村局机关本级。局属参照公

务员法管理事业单位分别是：梧州市农业技术推广站、梧州

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市农村合作经济经营管理站。局属非参照公务员法管理的全

额拨款事业单位分别是：梧州市“美丽梧州”乡村建设服务中

心、梧州市土肥站、梧州市植物保护站、梧州市农产品质量

安全综合检测中心、梧州市农业科学研究所、梧州市农业综

合行政执法支队、梧州市畜牧站、梧州市水产技术推广站、

梧州市动物疫病预防控制中心。局属自收自支事业单位是：

梧州市渔业资源养护中心。

梧州市农业农村局机关内设机构共设 17 个职能科室，

分别是：办公室、法规科、农村改革与合作经济指导科、发

展规划与乡村产业科、计划财务科、农村社会事业促进科、

市场与信息化科（对外交流合作科）、科技教育科、农产品

质量安全监管科、种植业管理科（农药管理科）、畜牧与饲

料科、兽医科（市人民政府重大动物疫病防治指挥部办公室）、

渔业渔政管理科、农业机械化管理科、农田建设管理科、农

办综合科、人事科。另设立机关党委 1个。

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第二部分：梧州市农业农村局 2023 年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款

支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化

公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基

本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

2023 年部门决算报表（此部分另附表格，详见《附件:

梧州市农业农村局 2023 年度部门决算公开表》）

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第三部分：梧州市农业农村局 2023 年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况

（一）本部门 2023 年度总收入 6212.88 万元，其中本年

收入 5899.63 万元，较 2022 年度决算数减少 560.09 万元，

下降 8.27%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入 5777.41 万元，为市本级

财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 115.6 万元，

增长 2.04%，主要原因是项目支出拨款增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0万元，为市本级财政

当年拨付的资金。与 2022 年度决算数一致，没有差异。

3.国有资本经营预算财政拨款收入 0万元。为市本级财

政当年拨付的资金。与 2022 年度决算数一致，没有差异。

4.上级补助收入 0万元。为事业单位开展业务活动取得

的收入。较 2022 年度决算数减少 8.75 万元，下降 100%，主

要原因是 2022 年度局属事业单位梧州市农业综合行政执法

支队收到全区水产质量安全监测任务抽样经费 8.75 万元，本

年度没有此项收入。

5.事业收入 0万元，为事业单位开展业务活动取得的收

入。与 2022 年度决算数一致，没有差异。

6.经营收入 0万元，为事业单位在业务活动之外开展非

独立核算经营活动取得的收入。与 2022 年度决算数一致，

没有差异。

7.附属单位上缴收入 0万元，为事业单位附属独立核算

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单位按照有关规定上缴的收入。与 2022 年决算数一致，没

有差异。

8. 其他收入 122.22 万元,为预算单位在 “财政拨款收

入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决

算数减少 466.8 万元，下降 79.25%，主要原因是 2022 年度

局属事业单位梧州市动物疫病预防控制中心收到红十字会

非定向公益事业捐赠款（梧州市动物疫病预防控制中心等单

位业务用房项目进度款）512.69 万元，2023 年度无该项收入，

导致其他收入大幅下降。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元,主要是所

属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”

及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累

的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

与2022 年度决算数一致，没有差异。

10.上年结转和结余 313.25 万元，为以前年度支出预算

因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续

使用的资金。较 2022 年度决算数减少 200.15 万元，下降

38.99%，主要原因是 2022 年加快项目资金支出进度，需列

支结转到 2023 年度使用的项目资金减少。

（二）本部门 2023 年度总支出 6212.88 万元，其中本年

支出 5902.94 万元，较 2022 年度决算数减少 560.09 万元，

下降 8.27%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201 类）0万元：主要用于产业大

招商专项考评奖励资金、市农业农村现代化发展“十四五”规

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划编制服务费尾款支出。较 2022 年度决算数减少 15.72 万元，

下降 100%，主要原因是对比 2022 年度无该类项目支出，导

致本年度决算数小于上年度决算数。

2.科学技术支出（206 类）94.78 万元：主要用于广西创

新团队茶叶综合试验站、广西创新团队荔枝龙眼综合试验站、

茶叶产业科技先锋队、六堡茶重大科技专项项目、“三区”人

才支持计划科技人员专项资金等方面的支出。较 2022 年度

决算数减少 149.37 万元，下降 61.18%，主要原因是对比 2022

年度项目支出减少，导致本年度决算数小于上年度决算数。

3.社会保障和就业支出（208 类）294.16 万元：主要用

于局机关及直属参公、全额拨款事业单位按国家规定为职工

计缴的基本养老保险缴费支出。较 2022 年度决算数减少 0.16

万元，下降 0.05%，主要原因是人员退休和调出导致在职在

编人员减少，减少基本养老保险缴费支出，导致本年度决算

数小于上年度决算数。

4.卫生健康支出（210 类）147.06 万元：主要用于局机

关及直属参公、全额拨款事业单位按照国家规定为职工计缴

的基本医疗保险支出。较 2022 年度决算数减少 11.94 万元，

下降 7.51%，主要原因是人员退休和调出导致在职在编人员

减少，减少基本医疗保险缴费支出，导致本年度决算数小于

上年度决算数。

5.农林水支出（213 类）5141.26 万元：主要用于局机关

本级及所属单位按照国家政策规定的基本工资和津补贴标

准等安排的人员经费支出、按统一规定开支标准安排的办公

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费、印刷费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费支出

以及开展农业科技转化与推广服务、病虫害控制、农产品质

量安全监管、农业执法监管、农业信息统计与监测、农业行

业业务管理、农业生产发展、农业资源保护修复与利用、渔

业发展、广西梧州水生动物疫病防控监测区域中心建设等业

务方面的支出。较 2022 年度决算数减少 359.98 万元，下降

6.54%，主要原因是对比 2022 年度项目支出减少，导致本年

度决算数小于上年度决算数。

6.住房保障支出（221 类）225.68 万元：主要用于局机

关及所属参公、全额拨款事业单位职工住房公积金缴存支出。

较2022 年度决算数减少 1.68 万元，下降 0.74%，主要原因

是人员退休和调出导致在职在编人员减少，减少住房公积金

缴存支出，导致本年度决算数小于上年度决算数。

7.结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、

缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与 2022 年度决算数

一致，没有差异。

8.年末结转和结余 309.94 万元，为本年度或以前年度预

算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟

到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算

数，减少 21.23 万元，下降 6.41%，主要原因是加强项目资

金管理，加快项目支出进度，年末结转结余资金减少。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市农业农村局 2023 年度一般公共预算财政拨款支

出5794.64 万元，较 2022 年度决算数增加 123.97 万元，增

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长2.19%。其中：基本支出 3220.93 万元，项目支出 2573.71

万元。

梧州市农业农村局 2023 年度一般公共预算财政拨款支

出年初预算为 4057.83 万元，支出决算为 5794.64 万元，完

成年初预算的 142.8%。

（1）科学技术支出（类）应用研究（款）社会公益研

究（项）年初预算为 1.02 万元，支出决算为 21.97 万元，完

成年初预算的 2153.92%。由于上级转移支付资金不列入年初

预算，局属单位梧州市农业科学研究所年中追加广西创新团

队茶叶、荔枝龙眼综合试验站 21.06 万元，导致支出决算数

大于年初预算数。主要用于广西创新团队茶叶综合试验站、

广西创新团队荔枝龙眼综合试验站方面的支出。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支

出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预

算为 313.04 万元，支出决算为 292.96 万元，完成年初预算

的93.59%。由于人员退休和调出导致在职在编人员减少，减

少基本养老保险缴费支出，导致本年度支出决算数小于年初

预算数。主要用于局机关及所属参公、全额拨款事业单位职

工基本养老保险缴费支出。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支

出（款）其他行政事业单位养老支出（项）年初预算为 0万

元，支出决算为 1.2 万元，年初无该项预算安排，无法进行

对比。由于镇南关人员护理费年初不安排预算，局机关年中

追加 1.2 万元经费，导致支出决算数大于年初预算数。主要

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用于镇南关人员护理费支出。

（4）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行

政单位医疗（项）年初预算为 50.84 万元，支出决算为 46.13

万元，完成年初预算的 90.74%。由于人员退休和调出导致在

职在编人员减少，减少基本医疗保险缴费支出，导致支出决

算数小于年初预算数。主要用于局机关及所属参公单位职工

基本医疗保险缴费支出。

（5）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事

业单位医疗（项）年初预算为 107.82 万元，支出决算为 100.93

万元，完成年初预算的 93.61%。由于人员退休和调出导致在

职在编人员减少，减少基本医疗保险缴费支出，导致支出决

算数小于年初预算数。主要用于局所属全额拨款事业单位职

工基本医疗保险缴费支出。

（6）农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）

年初预算为 820.53 万元，支出决算为 1128.68 万元，完成年

初预算的 137.55%。主要是在职在编人员工资调标及正常晋

级晋档、补发 2022 年度绩效考评奖励经费（结算部分）等，

局机关、局属参公单位年中追加人员经费，导致本年度支出

决算数大于年初预算数。主要用于局机关本级、所属参公单

位按照国家政策规定的基本工资和津补贴标准等安排的人

员经费支出、按照统一规定开支标准安排的办公费、印刷费、

水电费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（7）农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理

事务（项）年初预算为 28.28 万元，支出决算为 28.38 万元，

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完成年初预算的 100.35%。由于编外人员社保缴费基数调整，

局机关年中追加编外人员社保缴费支出 0.1 万元，导致本年

度支出决算数大于年初预算数。主要用于局机关编外人员支

出（机关后勤和劳务派遣）。

（8）农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）

年初预算为 1667.14 万元，支出决算为 1761.94 万元，完成

年初预算的 105.69%。由于在职在编人员工资调标、正常晋

级晋档等，我部门所属全额拨款事业单位年中追加人员经费，

导致本年度支出决算数大于年初预算数。主要用于所属全额

拨款事业单位按照国家政策规定的基本工资和津补贴标准

等安排的人员经费支出、按统一规定开支标准安排的办公费、

印刷费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（9）农林水支出（类）农业农村（款）科技转化与推

广服务（项）年初预算为 3.8 万元，支出决算为 14.6 万元，

完成年初预算的 384.21%。主要是上级转移支付资金不列入

年初预算，局属单位梧州市农业科学研究所年中追加自治区

农业专项转移支付资金（农业技术推广与服务）10.4 万元，

导致本年度支出决算数大于年初预算数。主要用于农业技术

推广服务能力提升方面的支出。

（10）农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）

年初预算为 40.76 万元，支出决算为 62.75 万元，完成年初

预算的 153.95%。主要是上级转移支付资金不列入年初预算，

局属单位梧州市动物疫病预防控制中心年中追加自治区农

业专项转移支付资金（动物疫病防控）21.99 万元，导致本

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年度支出决算数大于年初预算数。主要用于动物疫病防控、

水生动物防疫及疫情测报方面的支出。

（11）农林水支出（类）农业农村（款）农产品质量安

全（项）年初预算为 23.9 万元，支出决算为 210.71 万元，

完成年初预算的 881.63%。主要是上级转移支付资金不列入

年初预算，我部门年中追加自治区农业专项转移支付资金

（农产品质量安全监管与体系建设）194.3 万元，导致本年

度支出决算数大于年初预算数。主要用于农产品质量安全监

管与体系建设方面的支出。

（12）农林水支出（类）农业农村（款）执法监管（项）

年初预算为 0万元，支出决算为 98.78 万元，年初无该项预

算安排，无法进行对比。由于上级转移支付资金不列入年初

预算，局属单位梧州市农业综合行政执法支队年中追加自治

区农业专项转移支付资金（立法执法与安全生产管理）98.78

万元，导致本年度支出决算数大于年初预算数。主要用于立

法执法与安全生产管理（渔政安全生产）、立法执法与安全

生产管理（示范窗口和保障）方面的支出。

（13）农林水支出（类）农业农村（款）统计监测与信

息服务（项）年初预算为 0.78 万元，支出决算为 23.67 万元，

完成年初预算的 3034.62%。由于上级转移支付资金不列入年

初预算，我部门年中追加自治区农业专项转移支付资金（行

业及产业调查与统计）22.89 万元，导致本年度支出决算数

大于年初预算数。主要用于行业及产业调查与统计方面的支

出。

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（14）农林水支出（类）农业农村（款）行业业务管理

（项）年初预算为 0.74 万元，支出决算为 0.74 万元，完成

年初预算的 100%。与年初预算相符。主要用于现代特色农

业示范区发展布局方面的支出。

（15）农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展

（项）年初预算为 132.02 万元，支出决算为 304.21 万元，

完成年初预算的 230.41%。由于上级转移支付资金不列入年

初预算，我部门年中追加自治区农业专项转移支付资金（农

业生产发展）172.19 万元，导致本年度支出决算数大于年初

预算数。主要用于秋冬种生产及“菜篮子”项目、茶叶全产业

链开发项目、农业全产业链开发项目、优势特色产业集群建

设项目方面的支出。

（16）农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护

修复与利用（项）年初预算为 103.43 万元，支出决算为 270.09

万元，完成年初预算的 261.11%。由于上级转移支付资金不

列入年初预算，我部门年中追加自治区农业转移转移支付资

金（优质种业提升工程等）166.66 万元，导致本年度支出决

算数大于年初预算数。主要用于优质种业提升工程、农业资

源及生态保护、地理标志农产品全产业链保护开发试点项目

方面的支出。

（17）农林水支出（类）农业农村（款）渔业发展（项）

年初预算为 104.11 万元，支出决算为 170.68 万元，完成年

初预算的 163.94%。主要是市本级年中追加的经费不列入年

初预算，局属单位梧州市农业综合行政执法支队年中追加梧

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州市渔业资源增殖放流码头项目经费 64 万元，导致本年度

支出决算数大于年初预算数。主要用于渔业执法装备建设、

渔业资源增殖放流、普通渔业船员培训、梧州市渔政趸船码

头项目方面的支出。

（18）农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村

支出（项）年初预算为 424.82 万元，支出决算为 597.6 万元，

完成年初预算的 140.67%。主要是乡村振兴指挥部启动经费、

现代农民培训项目经费、退休职工死亡后补助及抚恤金不列

入年初预算，我部门年中追加 172.78 万元经费，导致本年度

支出决算数大于年初预算数。主要用于乡村振兴指挥部启动

经费、现代农民培训、退休职工死亡后补助及抚恤金、局属

自收自支事业单位梧州市渔业资源养护中心人员经费和公

用经费等方面的支出。

（19）农林水支出（类）林业和草原（款）动植物保护

（项）年初预算为 0万元，支出决算为 429.96 万元，年初无

该项预算安排，无法进行对比。由于广西梧州水生动物疫病

防控监测区域中心建设经费不列入年初预算安排，局属单位

梧州市水产技术推广站年中追加 429.96 万元经费，导致本年

度支出决算数大于年初预算数。主要用于广西梧州水生动物

疫病防控监测区域中心建设方面的支出。

（20）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振

兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）年

初预算为 0万元，支出决算为 3万元，年初无该项预算安排，

无法进行对比。由于市级选派驻村第一书记专项工作经费不

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纳入年初预算安排，局机关年中追加 3万元经费，导致本年

度支出决算数大于年初预算数。主要用于市级选派驻村第一

书记专项工作经费方面的支出。

（21）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公

积金（项）年初预算为 234.78 万元，支出决算为 225.68 万

元，完成年初预算的 96.12%。主要是人员退休和调出导致在

职在编人员减少，减少住房公积金缴存支出，导致支出决算

数小于年初预算数。主要用于局机关及所属参公、全额拨款

事业单位职工住房公积金缴存支出。

三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

梧州市农业农村局 2023 年度一般公共预算财政拨款基

本支出 3220.93 万元，其中：人员经费支出 2851.67 万元，

主要包括：基本工资 864.57 万元，津贴补贴 400.61 万元，

奖金 384.38 万元，伙食补助费 17.23 万元，绩效工资 333.7

万元，机关事业单位基本养老保险缴费 291.43 万元，职工基

本医疗保险缴费 143.87 万元，其他社会保障缴费 14.4 万元，

住房公积金 224.56 万元，其他工资福利支出 23.74 万元，退

休费 28.08 万元，抚恤金 102.58 万元，生活补助 4.44 万元，

其他对个人和家庭的补助 18.06 万元，公用经费支出 369.26

万元，办公费 16.03 万元，印刷费 0.58 万元，手续费 0.03 万

元，水费 0.1 万元，电费 2.01 万元，邮电费 14.79 万元，物

业管理费 5.56 万元，差旅费 14.95 万元，维修（护）费 0.06

万元，公务接待费 1.2 万元，专用材料费 0.03 万元，劳务费

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4.1 万元，委托业务费 47.23 万元，工会经费 30.74 万元，福

利费 8.8 万元，公务用车运行维护费 2万元，其他交通费用

88.76 万元，其他商品和服务支出 130.38 万元，办公设备购

置1.91 万元。支出具体情况如下：

（1）工资福利支出 2698.5 万元，完成年初预算的

106.69%。主要是在编在职人员工资调标及正常晋级晋档、

补发 2022 年度绩效考评奖励经费（结算部分）等原因，我

部门年中追加人员经费，导致支出决算数大于年初预算数。

（2）商品和服务支出 367.35 万元，完成年初预算的

83.8%。主要是贯彻落实相关文件要求压减一般性支出预算

指标，导致支出决算数小于年初预算数。

（3）对个人和家庭的补助 153.17 万元，完成年初预算

的499.58%。主要是死亡抚恤年初不安排预算，由各部门根

据实际支出情况追加经费预算，我部门年中追加退休职工死

亡后补助及抚恤金 102.58 万元，导致支出决算数大于年初预

算数。

（4）资本性支出 1.91 万元，年初无该项预算安排，无

法进行对比。主要是局属单位梧州市农业科学研究所年中调

整经济分类科目，发生办公设备购置支出，导致支出决算数

大于年初预算数。

四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况

梧州市农业农村局 2023 年度政府性基金支出 0万元，

与2022 年度决算数一致，没有差异。其中：基本支出 0万

元，项目支出 0万元。

— 21 —

梧州市农业农村局 2023 年度政府性基金支出年初预算

为0万元，支出决算为 0万元，与年初预算相符。

五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市农业农村局 2023 年度国有资本经营预算支出 0

万元，与 2022 年度决算数一致，没有差异。其中：基本支

出0万元，项目支出 0万元。

梧州市农业农村局 2023 年度国有资本经营预算支出年

初预算为 0万元，支出决算为 0万元，与年初预算相符。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 41.86 万元，

完成年初预算的 86.56%，比上年决算数减少 14.4 万元，下

降25.6%，主要原因是我部门落实过紧日子的要求，压减公

务用车购置及运行费、公务接待费支出。其中：因公出国（境）

费支出决算 0万元，公务用车购置及运行费支出决算 30.42

万元，公务接待费支出决算 11.44 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0万元，与年初预算数相

符，与上年决算数一致，没有差异。全年使用财政拨款安排

梧州市农业农村局机关、12 个所属单位出国团组 0个，参加

其他单位组织的出国团组 0个，全年因公出国（境）团组共

计0个，累计 0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出 30.42 万元，其中：

公务用车购置支出 14.9 万元，完成年初预算的 100%，

比上年减少 4.85 万元，原因是我部门落实过紧日子的要求，

— 22 —

压减公务用车购置支出。购置了 1辆公务用车，主要用于所

属单位梧州市水产技术推广站下乡开展业务用车。

公务用车运行费支出 15.52 万元，完成年初预算的

90.13%，比上年决算数减少 5.21 万元。原因是我部门落实过

紧日子的要求，压减公务用车运行费支出。主要用于机要文

件交换、市内因公出行以及开展下乡检查、指导业务所需车

辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023 年梧州市

农业农村局及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为

10 辆，全年运行费支出 15.52 万元，平均每辆车 1.55 万元。

（三）公务接待费支出 11.44 万元，完成年初预算的

70.44%，比上年减少 4.34 万元，下降 27.5%，主要原因是我

部门落实过紧日子的要求，压减公务接待费支出。国内公务

接待批次 153 次，人次 1018 次，国（境）外公务接待批次 0

次，人次 0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门 2023 年度机关运行经费支出 275.07 万元（与部

门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共

预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算

数减少 85.38 万元，比上年决算数 292.21 万元，减少 17.14

万元，下降 5.87%。主要原因是统计口径不同，年初预算数

取数口径为所属所有单位一般公共预算财政拨款基本支出

中公用经费之和；贯彻落实相关文件要求压减一般性支出预

算指标，导致本年支出决算数小于上年支出决算数。

— 23 —

（二）政府采购支出情况说明

本部门 2023 年度政府采购支出总额 664.08 万元，其中：

政府采购货物支出 170.99 万元、政府采购工程支出 274.31

万元、政府采购服务支出 218.78 万元（口径参见部门决算

F03 表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小

企业合同金额 376.3 万元，占政府采购支出总额的 56.66%，

其中：授予小微企业合同金额 181.04 万元，占授予中小企业

合同金额的 48.11%。货物采购授予中小企业合同金额占货物

支出金额的 100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程

支出金额的 38.06%；服务采购授予中小企业合同金额占服务

支出金额的 100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至 2023 年12 月31 日，本部门共有车辆 12 辆，其中：

副部（省）级及以上领导用车 0辆、主要负责人用车 0辆，

机要通信用车 0辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车 4辆、

特种专业技术用车 0辆、其他用车 8辆；单位单价 100 万元

（含）以上设备（不含车辆）3台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果

我部门 2023 年度部门预算数 6803.22 万元，执行数

5023.29万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来

看，项目实施单位能够在项目决策、实施管理、资金管理及

绩效评价管理等方面按照预算批复及相关规定执行，达到了

项目申请时设定的各项绩效目标。

— 24 —

2.项目支出绩效自评结果

（1）项目绩效自评总体情况

我部门2023年度项目111个，项目支出总额2005.69万元。

其中，本级项目81个，本级项目支出1164.97万元；对下转移

支付项目30个，对下转移支付840.72万元。项目中，敏感涉

密项目0个，涉及资金0万元。所有项目均开展了绩效自评，

其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：106个项目评为一等，

涉及资金1955.11万元，占项目总数比例95.5%，占项目支出

总额比例97.48%；2个项目评为二等，涉及资金36.54万元，

占项目总数比例1.8%，占项目支出总额比例1.82%；3个项目

评为三等，涉及资金14.04万元，占项目总数比例2.7%，占项

目支出总额比例0.7%。自评发现的主要问题及原因：一是项

目存在跨年实施的情况。市农业农村局农业全产业链开发、

中央农业经营主体能力提升资金、农产品质量安全监管与体

系建设、农产品质量安全监管与体系建设项目；市农业综合

行政执法支队农产品质量安全监管与体系建设、中央成品油

价格调整对渔业补助资金（渔政执法装备建设）、中央成品

油价格调整对渔业补助资金（渔业资源增殖放流）；市植物

保护站2023年水稻重大病虫防控项目、2023年红火蚁防控项

目、2023年水稻重大病虫防控（防灾救灾第九批）10个项目

为跨年度实施，资金结转2024年开支。二是资金下达时间影

响实际支出。梧州市农业科学研究所广西六堡茶产业科研人

才小高地项目、梧州市动物疫病预防控制中心续建工程款-

业务用房建设其他费用由于资金下达时间为12月下旬，资金

— 25 —

年底要结转未能按申请计划开支，于2024年已支付完毕。下

一步改进措施：一是进一步健全制度、完善实施方案、加强

资金管理、优化工作流程；二是进一步优化部门支出结构，

提高绩效目标设置质量，细化跨年度实施项目绩效目标任务；

三是加强监督检查，及时纠正偏差，确保各项工作围绕绩效

目标实现路径进行；四是加强预算执行管理，提高财政资金

使用效益。

（2）部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，桂财农〔2022〕117号-梧财

农业〔2023〕10号-梧州市财政局关于下达2023年自治区农业

专项转移支付资金的通知（农产品质量安全监管与体系建设）

项目自评得分为93.92分，一等，项目全年预算数为118.5万

元，执行数为46.48万元，完成预算的39.22%。项目绩效目标

完成情况：一是全市完成农残色谱定量监测任务5695批次，

平均合格率99.75%，完成率是绩效目标任务的103.5%,超额完

成绩效目标任务；二是实验室、业务大厅改造顺利完成并通

过验收投入正常运行使用，经过市场局对检测机构的监督检

查，中心实验室大型仪器设备正常运转率达100%，通过政采

招标顺利完成大型精密分析仪器设备升级改造项目合格率

100%；三是实验室试剂、耗材等物品购置及时到位，充分满

足日常检测工作的需求，到位率100%；四是项目严格按照预

算执行，成本均控制在预算范围内，不存在超成本购置情况，

成本超支率为0%；五是通过项目建设，加强了中心实验室规

范管理，有力推动了全市农产品质量安全与监管体系建设。

— 26 —

自评发现的主要问题及原因：存在问题主要是在项目实施过

程中，由于财政紧张等方面的原因，项目经费使用支出进度

偏慢以及预算计划与实际有些小偏差等情况，主要原因是存

在项目组织管理经验不足、水平还不够高，尤其是项目预算

管理水平尚需要进一步提高。下一步改进措施：加强对项目

执行过程的监督管理，尤其是加强对项目预算计划制定、项

目资金落实到位、资金管理使用等方面的指导，确保项目的

顺利实施和预期绩效目标任务的顺利完成。

3.部门绩效评价结果

组织对“（桂财农〔2022〕117号,梧财农业〔2023〕10号）

梧州市财政局关于下达2023年农业专项转移支付资金的通

知（农作物生态区域动态监测）、专项公用经费-农业综合行

政执法监管经费（含禁渔期监管、执法办案经费等）”2个重

点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金72万元。

从评价情况来看，其中（桂财农〔2022〕117号,梧财农业〔2023〕

10号）梧州市财政局关于下达2023年农业专项转移支付资金

的通知（农作物生态区域动态监测）项目预算执行率92.41%，

自评分99.24分；专项公用经费-农业综合行政执法监管经费

（含禁渔期监管、执法办案经费等）项目预算执行率75.43%，

自评分95.48分。

4.财政绩效评价结果

梧州市财政局组织对“梧州市古茶树资源普查（苍梧、岑

溪）项目、市动物疾病预防控制中心专项公用经费”2 个项目

开展了绩效评价，梧州市古茶树资源普查（苍梧、岑溪）项

— 27 —

目评价结果为二等，市动物疾病预防控制中心专项公用经费

项目评价结果为一等，涉及资金 101.96 万元。从评价情况来

看，该 2个重点项目均完成设定的绩效目标，其中梧州市古

茶树资源普查（苍梧、岑溪）项目评价得分 88.7 分，市动物

疾病预防控制中心专项公用经费项目评价得分 94 分。

— 28 —

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活

动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经

营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位

在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”

不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用

结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本

年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余

资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、

事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基

本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的人员支出和公用支出。

— 29 —

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务

和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”

经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、

公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）

费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、

住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及

运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及

租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励

费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接

待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员

法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，

包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日

常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、

办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护

费以及其他费用。