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梧州市林业局 2024 年
部门预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市林业局概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市林业局 2024 年部门预算及“三公”经
费预算情况说明
一、部门收支预算总体情况说明
二、部门收入预算总体情况说明
三、部门支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市林业局 2024 年部门预算报表（详见
附件）
一、部门收支总体情况表
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二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
第一部分：梧州市林业局概况
一、主要职能
梧州市林业局是梧州市人民政府组成部门，是负责全市
林业工作的一级预算单位，主要职责是：
（一）负责全市林业和草原及其生态保护修复的监督
管理。
（二）组织全市林业和草原生态保护修复和造林绿化
工作。
（三）负责全市森林、草原、湿地资源的监督管理。
（四）负责监督管理全市荒漠化防治工作。
（五）负责全市陆生野生动植物资源监督管理。
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（六）负责监督管理全市各类自然保护地。
（七）负责推进全市林业和草原改革相关工作。
（八）指导、监督全市各产业对森林和草原资源开发利
用。
（九）指导全市国有林场基本建设和发展，负责组织林
木种子、草种种质资源普查，组织建立种质资源库，负责良
种选育推广，管理林木种苗、草种生产经营行为，监管林木
种苗、草种质量。
（十）负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制
全市森林、草原火灾防治规划和防护标准并指导实施，指导
开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。
（十一）监督管理全市林业和草原市级国有资产，提出
全市林业和草原预算内投资、财政性资金安排建议，按市人
民政府规定权限，审核全市规划内和年度计划内投资项目。
（十二）负责全市林业和草原科技、教育和外事工作。
（十三）承担市绿化委员会的日常工作。
（十四）完成市委、市政府交办的其他任务。
（十五）加大生态系统保护力度，实施重要生态系统保
护和修复工程，加强森林、草原、湿地监督管理的统筹协调，
大力推进国土绿化，保障国家生态安全。
二、机构设置情况
梧州市林业局共有直属单位 8 个。其中：行政单位 1 个，
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局属参照公务员法管理事业单位 4 个，局属非参照公务员法
管理全额拨款事业单位 2 个，局属非参照公务员法管理差额
拨款事业单位 1 个。行政单位是林业局机关本级。局属参照
公务员法管理全额拨款事业单位分别是：梧州市森林病虫害
防治检疫站（公益一类）、梧州市野生动植物保护站（公益
一类）、梧州市林业技术推广站（公益一类）、梧州市林木
种苗站（公益一类）。局属非参照公务员法管理全额拨款事
业单位是: 梧州市林业科学研究所（公益一类）、梧州市森
林防火中心（公益一类）。局属非参照公务员法管理差额拨
款事业单位是梧州市白云山景区管理处（公益二类）。
林业局机关内设机构共设 8 个职能科室，分别是：办公
室、生态保护修复科、森林资源管理科、规划财务科、产业
科、自然保护地和湿地管理科、森林防火和安全生产科、林
长制工作科。
三、人员构成情况
梧州市林业局人员编制总数 127 名，其中：行政编制 15
名，参公事业编制 43 名，全额事业编制 28 名，差额事业编
制39 名，机关后勤服务聘用人员控制数 2名。其中，在职在
编人员 93 人，包括：行政在职在编人员 14 人、参公事业在
职在编人员 36 人、全额事业在职在编 27 人，差额事业编制
16 人。机关后勤服务聘用人员控制数在职人员 2人。其他聘
用人员 34 人、离退休人员 86 人。
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第二部分：梧州市林业局 2024 年部门预算及“三公”经
费预算情况说明
一、部门收支预算总体情况说明
2024 年收支总预算 15,344,951.41 元 ， 同 比 减 少
2,448,195.45 元 ， 下 降 13.76% 。其中：本年收入预算
15,344,951.41 元，同比增加 35,059.25 元，增长 0.23%；上
年结转结余 0元,同比减少 2,483,254.70 元。收入全部为一
般公共预算拨款；支出包括：社会保障和就业支出、卫生健
康支出、农林水支出、住房保障支出。
2024 年收支预算总体减少主要原因：一是林业部门项
目经费减少；二是因今年结转结余审批程序变动，本部门上
年结转结余资金编入政府预算，未在部门预算中体现。
二、部门收入预算总体情况说明
2024 年收入总预算 15,344,951.41 元 ， 同 比 减 少
2,448,195.45 元, 下降 13.76%。本年收入 15,344,951.41
元，同比增加 35,059.25 元，增长 0.23%；上年结转结余 0
元,同比减少 2,483,254.70 元。其中：
（一）一般公共预算拨款 15,344,951.41 元，占收入总
预算的 100%，同比增加 35,059.25 元，增长 0.23%。
（二）本部门无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本部门无国有资本经营预算收入，同比无变化。
（四）本部门无财政专户管理资金收入，同比无变化。
（五）本部门无事业收入，同比无变化。
（六）上年结转结余 0 元，同比减少 2,483,254.70 元，
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下降 100%。
三、部门支出预算总体情况说明
2024 年支出总预算 15,344,951.41 元，其中，基本支出
预算 13,782,651.41 元，占支出总预算的 89.82%，同比增加
1,006,159.25 元，增长 7.88%；项目支出预算 1,562,300.00
元，占支出总预算的 10.18%，同比减少 3,454,354.70 元，
下降 68.86%。其中：
（一）一般公共服务支出类科目 0元，占支出总预算 0%，
同比减少 5,539.00 元。下降 100%。
（二）社会保障和就业支出类科目 1,221,109.44 元，占
支出总预算 7.96%，同比减少 383,985.04 元，下降 23.92%。
（三）卫生健康支出类科目 610,302.79 元，占支出总预
算3.98%，同比减少 1,387,580.36 元，下降 69.45%。
（四）农林水支出类科目 12,461,246.42 元，占支出总
预算 81.21%，同比减少 639,102.45 元，下降 4.88%。
（五）住房保障支出类科目 1,052,292.76 元，占支出总
预算 6.85%，同比减少 31,988.60 元，下降 2.95%。
四、财政拨款收支预算总体情况说明
2024 年财政拨款收支总预算 15,344,951.41 元。收入包
括：一般公共预算拨款 15,344,951.41 元。支出包括：社会
保障和就业支出 1,221,109.44 元、卫生健康支出 610,302.79
元、农林水支出 12,461,246.42 元、住房保障支出
1,052,292.76 元。财政拨款总收支较上年减少 2,448,195.45
元,主要原因：一是林业部门项目经费减少；二是因今年结转
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结余审批程序变动，本部门上年结转结余资金编入政府预算，
未在部门预算中体现。
五、一般公共预算支出情况说明
2024 年本年一般公共预算拨款支出 15,344,951.41 元，
其中：基本支出 13,782,651.41 元，项目支出 1,562,300.00
元，具体支出预算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 1,221,109.44 元，
全部是基本支出。主要用于缴纳职工基本养老保险。
行政单位医疗 429,823.81 元，全部是基本支出。主要用
于缴纳机关、参公单位职工基本医疗保险、生育保险。
事业单位医疗 180,478.98 元，全部是基本支出。主要用
于缴纳事业单位职工基本医疗保险、生育保险。
行政运行 7,320,563.73 元，其中：基本支出 6,888,563.73
元，项目支出 432,000.00 元。主要用于保障林业部门正常运
行和完成各项林业工作任务发生的支出。
一般行政事务管理 523,975.92 元，全部是基本支出。主
要用于编外人员经费支出。
事业机构 2,640,078.77 元，全部是基本支出。主要用于
保障市林业科学研究所和市森林防火中心正常运行支出。
林业草原防灾减灾 448,900.00 元，全部是项目支出。主
要用于梧州桂粤省界森林火灾高风险区综合治理建设项目和
森林防火项目支出。
其他林业和草原支出 1,527,728.00 元，其中：基本支出
876,068.00 元，项目支出 651,660.00 元。主要用于白云山
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景区管理处人员经费支出和林业部门重阳节活动经费、林业
专业展会参展经费、林长制工作经费和种苗培育项目支出。
住房公积金 1,052,292.76 元，其中：基本支出
1,022,552.76 元，项目支出 29,740.00 元。主要用于缴纳职
工住房公积金。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1. 基本支出预算 13,782,651.41 元，占一般公共预算支
出的 89.82%，同比增加 1,006,159.25 元，增长 7.88%。其
中：
工资福利支出预算 11,696,955.33 元，占基本支出预算
84.87%，同比增加 905,770.27 元，增长 8.39%。预算增加
的主要原因：一是在编在职人员增加；二是工资统发口径变
动。
商品和服务支出预算 1,994,556.08 元，占基本支出预算
14.47%，同比增加 97,898.98 元，增长 5.16%。预算增加的
主要原因：一是劳务派遣人员增加及社保基数增加导致经费
增加；二是在编在职人员和退休人员增加。
对个人和家庭补助支出预算 91,140.00 元，占基本支出
预算 0.66%，同比增加 2,490.00 元，增长 2.81%。预算增加
的主要原因是退休人员增加。
2. 项目支出 1,562,300.00 元，占一般公共预算支出的
10.18%，同比减少 971,100.00 元 ，下降 38.33%。其中：
工资福利支出预算 29,740.00 元，占项目支出预算 1.91%，
同比减少 892,760.0 元，下降 96.78%。预算减少的主要原因
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是梧州市白云山景区管理处为差额拨款单位，社保经费和住
房公积金在项目支出反映，2024 年安排的社保经费和住房公
积金较 2023 年减少。
商品和服务支出预算 954,300.00 元，占项目支出预算
61.08%，同比增加 272,300.00 元，增长 39.93%。预算增加
的主要原因是安排在此科目的林业项目增加。
对个人和家庭补助支出预算 229,360.00 元，占项目支出
预算 14.68%，同比增加 229,360.00 元，因上年无此项支出
预算，故无法对比增长幅度。预算增加的主要原因是差额事
业单位市白云山景区管理处 2024 年部门预算新增退休人员
生活补助经费。
资本性支出预算 348,900.00 元,占项目支出预算 22.33%，
同比减少 580,000.00 元，下降 62.44%。预算减少的主要原
因是 2024 年部门预算不安排义务植树项目经费。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2024 年本年一般公共预算基本支出 13,782,651.41 元，
其中：
人员经费 12,210,851.25 元，主要包括：基本工资、津
贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、
职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、
其 他 工 资 福 利 支 出 、 退 休 费 、 委 托 业 务 费 。 同 比 增 加
965,439.33 元，增长 8.59%，预算增加的主要原因：一是人
员增加，二是工资统发口径变动，三是劳务派遣人员增加及
社保基数增加导致经费增加。
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公用经费 1,571,800.16 元，主要包括：办公费、水费、
电费、邮电费、差旅费、工会经费、其他交通费用、其他商
品服务和支出。同比增加 40,719.92 元，增长 2.66%，预算
增加的主要原因是在编在职人员和退休人员增加。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2024 年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2024 年部门预算全口径安排的“三公”经费支出预算
58,500.00 元，同比减少 14,719.63 元，下降 20.10%，主要
原因是由于今年结转结余审批程序变动，本部门上年结转结
余资金编入政府预算，未在部门预算中体现。全部为当年预
算资金安排的“三公”经费支出。其中：
1. 因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。
2. 公务接待费支出预算 35,600.00 元 ， 同 比 减 少
8,939.00 元，下降 20.07%，主要原因是由于今年结转结余
审批程序变动，本部门上年结转结余资金编入政府预算，未
在部门预算中体现。
3. 公务用车购置及运行维护费预算 22,900.00 元，同比
减少 5,780.63 元，下降 20.16% 。其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 22,900.00 元，同比
减少 5,780.63 元，下降 20.16%，主要原因是由于今年结转
结余审批程序变动，本部门上年结转结余资金编入政府预算，
未在部门预算中体现。
（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。
（二）2024 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
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情况。
2024 年一般公共预算安排的“三 公 ”经 费 支 出 预 算
58,500.00 元，同比减少 14,719.63 元，下降 20.10%。全部
为当年预算资金安排的“三公”经费支出。其中：
1. 因公出国（境）经费预算。
因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。
2. 公务接待费预算。
公务接待费预算 35,600.00 元，同比减少 8,939.00 元，
下降 20.07%，主要原因是由于今年结转结余审批程序变动，
本部门上年结转结余资金编入政府预算，未在部门预算中体
现。
3. 公务用车购置及运行维护费预算。
公务用车购置及运行维护费预算 22,900.00 元，同比减
少5,780.63 元，下降 20.16% 。具体是：
（1）公务用车运行维护费预算 22,900.00 元，同比减少
5,780.63 元，下降 20.16%，主要原因是由于今年结转结余
审批程序变动，本部门上年结转结余资金编入政府预算，未
在部门预算中体现。
（2）公务用车购置预算 0元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
本部门 2024 年无政府性基金预算支出。
九、国有资本经营预算情况说明
本部门 2024 年无国有资本经营预算支出。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费预算安排情况说明。
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林业局本级及下属单位共有 1个行政机关和 4个参照公
务 员 法 管 理 的 事 业 单 位 ， 行 政 运 行 经 费 总 预 算 安 排
1,727,014.56 元，其中：基本支出预算 1,295,014.56 元，项
目支出预算 432,000.00 元，同比增加 12,414.56 元，增长
0.72%，主要原因是在编在职人员和退休人员增加，公用经
费随之增加。主要用于办公费、水费、电费、邮电费、差旅
费、委托业务费、公务接待费、公务用车运行维护费、工会
经费、其他交通费用、其他商品服务和支出等经费支出。
另外，林业局下属共有 3个事业单位，事业运行经费总
预算安排 276,785.6 元，全部是基本支出预算，同比增加
34,785.60 元，增长 14.37%，主要原因是在编在职人员增加，
公用经费随之增加。主要用于办公费、电费、邮电费、差旅
费、工会经费、其他商品服务和支出等经费支出。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2024 年政府采购预算 348,900.00 元 ， 同 比 减 少
2,369,092.11 元，下降 87.16%。其中：政府集中采购预算 0
元，同比减少 1,067,880.00 元，下降 100%；主要原因是今
年本部门无集中采购项目。分散采购 348,900.00 元，同比
减少 1,301,212.11 元，下降 78.86%，减少的主要原因：一
是2024 年部门预算不安排义务植树项目经费；二是 2023 年
部门预算中上年结转结余资金安排政府采购项目较多，因今
年结转结余审批程序变动，本部门上年结转结余资金编入政
府预算，未在部门预算中体现，所以 2024 年部门预算没有
上年结转结余资金安排的分散采购项目。
按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款
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348,900.00 元，无上年结转资金。
按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和
服务类采购三种类型。其中：货物类采购 0元；工程类采购
348,900.00 元，占政府采购预算 100%；服务类采购 0元。
（三）国有资产占用情况说明。
本部门共有车辆7辆，其中：一般公务用车0辆、一般执
法执勤用车2辆，特种专业技术用车2辆，其他用车3辆，其
他用车主要是差额拨款单位白云山景区管理处巡护用车和扫
地车。
截至2023年12月31日，资产原值合计17,889,151.26
元，其中：1.土地、房屋及构筑物10,277,668.68元。2. 通用
设备6,562,783.76元。3. 专用设备385,906.72元。4. 文物和
陈列品0元。5 .图书档案0元。6 . 家具、用具、装具662,792.10
元。
（四）预算绩效目标情况说明。
1.我部门 2024 年所有项目支出全面实施绩效目标管理，
涉及市本级项目 9个，预算资金 1,562,300.00 元。绩效目标
情况详见报表。
2.重点项目预算绩效目标说明。
重点项目一：专项公用经费，预算资金 432,000.00 元，
2024 年度绩效目标为项目经费用于补充日常运转支出，保
障林业部门正常运转及林业项目正常实施，设 2条数量指标：
数量指标 1.运维公车数量≥1辆,数量指标 2.保障单位人员数
量≥94 人；设 1条质量指标：质量指标 1.日常经费专款专
用率=100%；设 2条时效指标：时效指标 1.日常工作按计划
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完成率≥90%,时效指标 2.公务用车运维保养及时率≥90%；
设1条成本指标：成本指标 1.项目成本超支率≤0%；设 2
条社会效益指标：社会效益指标 1.保障单位正常运转定性有
效保障,社会效益指标 2.满足办公需求定性有效；设 1条满意
度指标：满意度指标 1.职工满意度≥90%。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排
的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的
资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关
规定继续使用的资金。
5．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
6．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
7．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法
管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包
括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常
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维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办
公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费
以及其他费用。
8．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反
映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交
通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车
购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置
税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费
用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待
（含外宾接待）支出。
第四部分：梧州市林业局 2024 年部门预算报表
（详见附件）
一、部门收支总体情况表（预算公开 01 表）
二、部门收入总体情况表（预算公开 02 表）
三、部门支出总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
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十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
上述报表详见附件。