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梧州市林业局 2021 年
部门预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市林业局概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市林业局部门预算及“三公”经费预算情
况说明
一、部门收支预算总体预算情况说明
二、部门收入总体预算情况说明
三、部门支出总体预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、2021 年部门预算其他事项说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市林业局 2021 年部门预算报表（详见
附件）
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一、部门收支预算总表
二、部门收入预算总表
三、部门支出预算总表（按功能科目分类）
四、部门支出预算总表（按部门经济科目分类）
五、财政拨款收支总表
六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）
七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）
十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）
十一、政府性基金预算支出表
十二、“三公”经费支出表
十三、国有资本经营预算支出表
第一部分：梧州市林业局部门概况
一、主要职能
梧州市林业局（以下简称林业局）是梧州市人民政府组
成部门，是负责全市林业工作的一级预算单位，主要职责是：
（一）负责全市林业和草原及其生态保护修复的监督
管理。
（二）组织全市林业和草原生态保护修复和造林绿化
工作。
（三）负责全市森林、草原、湿地资源的监督管理。
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（四）负责监督管理全市荒漠化防治工作。
（五）负责全市陆生野生动植物资源监督管理。
（六）负责监督管理全市各类自然保护地。
（七）负责推进全市林业和草原改革相关工作。
（八）指导、监督全市各产业对森林和草原资源开发利
用。
（九）指导全市国有林场基本建设和发展，负责组织林
木种子、草种种质资源普查，组织建立种质资源库，负责良
种选育推广，管理林木种苗、草种生产经营行为，监管林木
种苗、草种质量。
（十）负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制
全市森林、草原火灾防治规划和防护标准并指导实施，指导
开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。
（十一）监督管理全市林业和草原市级国有资产，提出
全市林业和草原预算内投资、财政性资金安排建议，按市人
民政府规定权限，审核全市规划内和年度计划内投资项目。
（十二）负责全市林业和草原科技、教育和外事工作。
（十三）承担市绿化委员会的日常工作。
（十四）完成市委、市政府交办的其他任务。
（十五）加大生态系统保护力度，实施重要生态系统保
护和修复工程，加强森林、草原、湿地监督管理的统筹协调，
大力推进国土绿化，保障国家生态安全。
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二、机构设置情况
梧州市林业局共有直属单位 8个。其中：行政单位 1个，
局属参照公务员法管理事业单位 4个，局属非参照公务员法
管理全额拨款事业单位 2个，局属非参照公务员法管理差额
拨款事业单位 1个。行政单位是林业局机关本级。局属参照
公务员法管理全额拨款事业单位分别是：梧州市森林病虫害
防治检疫站（公益一类）、梧州市野生动植物保护站（公益
一类）、梧州市林业技术推广站（公益一类）、梧州市林木
种苗站（公益一类）。局属非参照公务员法管理全额拨款事
业单位是:梧州市林业科学研究所（公益一类）、梧州市森
林防火中心（公益一类）。局属非参照公务员法管理差额拨
款事业单位是梧州市白云山景区管理处（公益二类）。
林业局机关内设机构共设 7个职能科室，分别是：办公
室、生态保护修复科、森林资源管理科、规划财务科、产业
科、自然保护地和湿地管理科、森林防火和安全生产科。
三、人员构成情况
梧州市林业局人员编制总数 127 名，其中：行政编制 15
名，参公事业编制 43 名，全额事业编制 23 名，差额事业编
制44 名，机关后勤服务聘用人员控制数 2名。其中，在职
在编人员 90 人，包括：行政在职在编人员 14 人、参公事业
在职在编人员 38 人、全额事业在职在编 18 人，差额事业编
制18 人，机关后勤服务聘用人员控制数在职在编人员 2人。
其他聘用人员 40 人、离退休人员 78 人。
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第二部分：梧州市林业局 2021 年部门预算及“三公”经
费预算情况说明
一、部门收支预算总体预算情况说明
2021 年收支总预算 14,569,146.36 元，同比减少
862,897.64 元，下降 5.59 %。收入包括：一般公共预算拨款；
支出包括：社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支
出、住房保障支出。
2021 年收支预算总体减少主要是以下支出变动：一是
机构改革原因，市林业局原直属单位梧州市森林公安局整体
划转给市公安局。二是原从财政预留总预算安排的编外人员
支出从 2021 年起，列入部门预算安排。三是 2021 年市林业
局增加了梧州市林业科学研究所和梧州市森林防火中心 2个
全额事业单位预算。
二、部门收入总体预算情况说明
2021 年 收 入 总 预 算 14,569,146.36 元 ， 同 比 减 少
862,897.64 元，下降 5.59 %。其中：
（一）一般公共预算拨款（含上级补助，下同）
14,569,146.36 元，占收入总预算的 100% ，同比减少
862,897.64 元，下降 5.59 %。
（二）本部门无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本部门无财政专户管理资金资金收入，同比无变
化。
（四）本部门无事业收入，同比无变化。
（五）本部门无事业单位经营收入，同比无变化。
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三、部门支出总体预算情况说明
2021 年支出总预算 14,569,146.36 元，其中，基本支
出预算 11,378,413.36 元，占支出总预算的 78.10 %，同比
减 少 1,845,130.64 元，下降 13.95% ；项 目 支 出 预 算
3,190,733.00 元 ， 占 支 出 总 预 算 的 21.90 % ， 同 比 增 加
982,233 元，增长 44.48%。其中：
（一）社会保障和就业支出类科目 1,347,403.32
元，占支出总预算 9.25 %，同比减少 51,836.68 元，下降
3.70%。预算减少主要原因是机构改革人员变动减少。
（二）卫生健康支出类科目 582,373.43 元，占支出总
预算 4%，同比减少 121,281.57 元，下降 17.24%。预算减
少主要原因是机构改革人员变动减少。
（三）城乡社区支出类科目 0元，占支出总预算 0%，
同比减少 891,137.00 元，下降 100%。预算减少主要原因是
梧州市白云山景区管理处 2020 年人员经费支出列入城乡社
区支出类，2021 年则划入农林水支出类科目。
（四）农林水支出类科目 11,668,619.01 元，占支出总
预算 80.09%，同比增加 247,207.01 元，增长 2.16%。预算
增加主要是以下变动：一是原从财政预留总预算安排的编外
人员支出从 2021 年起，列入部门预算安排。二是机构改革
原因，市林业局原直属单位梧州市森林公安局整体划转给梧
州市公安局。三是 2021 年林业局增加了梧州市林业科学研
究所和梧州市森林防火中心 2个全额事业单位预算。四是白
云山景区管理处 2020 年人员经费支出列入城乡社区支出类，
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2021 年则划入农林水支出类科目。
（五）住房保障支出类科目 970,750.60 元，占支出总
预算 6.66 %，同比减少 45,849.40 元，下降 4.51%。预算减
少主要原因是机构改革人员变动减少。
四、财政拨款收支预算情况说明
2021 年财政拨款收支总预算 14,569,146.36 元，同比减
少862,897.64 元，下降 5.59 %。预算减少主要原因是机构
改 革 人 员 变 动 减 少 。 收 入 包 括 ： 一 般 公 共 预 算 拨 款
14,569,146.36 元；支出包括：社会保障和就业支出
1,347,403.32 元、卫生健康支出 582,373.43 元、农林水支
出11,668,619.01 元、住房保障支出 970,750.60 元。
五、一般公共预算支出情况说明
2021 年一般公共预算拨款支出 14,569,146.36 元，其中：
基本支出 11,378,413.36 元，项目支出 3,190,733.00 元，具
体支出预算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能科目划分。
行 政 运 行 2,588,424.18 元，其中：基本支出
2,056,424.18 元，项目支出 532,000.00 元。主要用于保障
林业局本级正常运行和完成各项林业工作任务发生的支出。
一般行政事务管理 316,331.00 元，其中：基本支出
98,400.00 元，项目支出 217,931.00 元。主要用于编外人员
经费支出。
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机关事业单位基本养老保险缴费支出 1,347,403.32 元，
其中：基本支出 1,149,596.32 元，项目支出 197,807.00 元。
主要用于缴纳职工基本养老保险。
行政单位医疗 299,069.86 元，全部是基本支出
299,069.86 元。主要用于缴纳机关参公单位职工基本医疗保
险。
事业单位医疗 283,303.57 元，其中：基本支出
278,263.57 元，项目支出 5,040.00 元。主要用于缴纳事业
单位职工基本医疗保险和失业、工伤、生育保险。
事 业 机 构 1,797,959.18 元，其中：基本支出
1,704,057.18 元，项目支出 93,902.00 元。主要用于主要用
于保障市林业科学研究所正常运行和编外人员经费支出。
森 林 资 源 培 育 1,308,837.37 元 ， 其 中 ： 基 本 支 出
860,932.37 元，项目支出 447,905.00 元。主要用于保障市
林木种苗站正常运行、编外人员经费和市林业科学研究所油
茶培育项目支出。
技术推广与转化 1,163,088.31 元 ， 全 部 是基 本 支 出
1,163,088.31 元。主要用于保障市林业技术推广站正常运行
支出。
动植物保护 850,385.98 元，全部是基本支出 850,385.98
元。主要用于保障市野生动植物保护站正常运行支出。
林业草原防灾减灾 2,767,524.99 元，其中：基本支出
1,179,929.99 元，项目支出 1,587,595.00 元。主要用于保障
市森林病虫害防治检疫站正常运行和林业部门防火项目、编
外人员经费支出。
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其他林业和草原支出 876,068.00 元，全部是基本支出
876,068.00 元。主要用于白云山景区管理处 2021 年人员经
费支出。
住房公积金 970,750.60 元，其中：基本支出 862,197.60
元，项目支出 108,553.00 元。主要用于缴纳职工住房公积
金。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1.基本支出预算 11,378,413.36 元，占一般公共预算支
出的 78.10 %，同比减少 1,845,130.64 元，下降 13.95%。
其中：
工资福利支出预算 9,889,153.36 元，占基本支出预算
86.91%，同比减少 1,161,843.64 元，下降 10.51 %。预算
减少主要原因：一是市白云山景区管理处基本养老保险、医
疗保险、住房公积金 2021 年不再在此科目反映；二是 2021
年退休人员物业服务补贴也不再在此科目反映；三是机构改
革人员变动减少。
商品和服务支出预算 1,411,500.00 元，占基本支出预算
12.41%，同比减少 761,047.00 元，下降 35.03%。预算减少
主要原因是机构改革人员变动减少。
对个人和家庭补助支出预算 77,760.00 元，占基本支出
预算 0.68%，同比增加 77,760 元，增长 100%。预算增加的
原因是 2021 年退休人员物业服务补贴在此科目反映，2020
年则在工资福利支出反映。
2.项目支出 3,190,733.00 元，占一般公共预算支出的
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21.90%，同比增加 982,233 元，增长 44.48%。其中：
工资福利支出预算 396,300.00 元，占项目支出预算
12.42%，同比增加 396,300 元，增长 100%。预算增加主要
原因：一是市白云山景区管理处基本养老保险、医疗保险、
住房公积金 2021 年在项目支出反映，2020 年则在基本支出
反映；二是林业局本级编外人员经费 2021 年列入部门预算，
2020 年未列入部门预算。
商品和服务支出预算 1,038,733.00 元，占项目支出预算
32.55%，同比增加 330,233.00 元，增长 46.61 %。预算增
加主要原因是原从财政预留总预算安排的编外人员支出从
2021 年起，列入部门预算安排。
对个人和家庭补助支出预算 0元，同比无变化。
资 本 性 支 出 预 算 1,755,700.00 元 ， 占 项 目 支 出 预 算
55.03%，同比增加 255,700.00 元，增长 17.05%。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2021 年一般公共预算基本支出 11,378,413.36 元，其
中：
人员经费 9,966,913.36 元，主要包括：基本工资、津贴
补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职
工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退
休费。
公用经费 1,411,500.00 元，主要包括：办公费、水费、
电费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、其他交通
费用、其他商品服务和支出。
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
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（一）2021 年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2021 年 部 门 预 算 全 口 径 安 排 “三 公 ”经 费 支 出 预 算
71,244.24 元，同比减少 60,199.76 元，下降 45.80%。其中：
1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。
2. 公务接待费支出预算 44,244.24 元，同比减少
11,733.76 元，下降 20.96%，减少主要原因是严格执行中央
“八项规定”控制接待开支以及机构改革单位变动减少接待开
支。
3.公务用车费预算 27,000.00 元，同比减少 48,466.00
元， 下降 64.22% 。其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 27,000.00 元，同
比减少 48,466.00 元，下降 64.22%，减少主要原因是严格
执行中央“八项规定”控制公务用车开支以及机构改革单位变
动车辆减少。
（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。
（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
2021 年 一 般 公 共 预 算 安 排 的 “三 公 ”经 费 支 出 预 算
71,244.24 元，同比减少 60,199.76 元，下降 45.80%。其中：
本级经费拨款预算 71,244.24 元，同比减少 60,199.76 元，
下降 54.20%。具体是：
1．因公出国（境）经费支出预算 0元，根据财政局统
一要求，各部门一般公共预算安排的因公出国（境）费不编
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入部门预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划
申请调整支出。
2.公务接待费预算 44,244.24 元，同比减少 11,733.76
元，下降 20.96%。其中：本级经费拨款预算 44,244.24 元，
同比减少 11,733.76 元，下降 20.96%。减少主要原因是严格
执行中央“八项规定”控制接待开支以及机构改革单位变动减
少接待开支。
3.公务用车费预算 27,000.00 元，同比减少 48,466.00
元， 下降 64.22%。其中：本级经费拨款预算 27,000.00 元，
同比减少 48,466.00 元， 下降 64.22%。具体是：
（1）公务用车运行维护费预算 27,000.00 元，同比减
少48,466.00 元， 下降 64.22%。其中：本级经费拨款预算
27,000.00 元，同比减少 48,466.00 元，下降 64.22%。减少
主要原因是严格执行中央“八项规定”控制公务用车开支以及
机构改革单位变动车辆减少。
（2）公务用车购置预算 0元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
2021 年本部门无政府性基金收支业务，因此没有相应的
政府性基金收支预算。
九、2021 年部门预算其他事项说明
（一）机关运行经费预算安排情况。
梧州市林业局本级及直属单位共有 1个行政机关和 4个
参照公务员法管理的事业单位，行政运行总预算安排
2,129,562.00 元，同比减少 751,485.00 元，下降 26.08%，
其中：基本支出 1,231,500.00 元；项目支出 898,062.00 元。
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减少主要原因是机构改革，市林业局原直属单位梧州市森林
公安局整体划转给梧州市公安局。主要用于机关及参公事业
单位为保证日常运转发生的支出。如按市本级公用经费开支
标准和编外人员经费开支标准安排的办公费、水费、电费、
邮电费、差旅费、委托业务费、公务接待费、工会经费、公
务用车运行维护费、其他交通费用和其他商品和服务支出等
日常公用经费支出。
另外，梧州市林业局直属单位共有 3个事业单位，事业
运行总预算安排 320,671.00 元，同比增加 320,671.00 元，
增长 100% ，其中：基本支出 180,000.00 元；项目支出
140,671.00 元。增长主要原因是 2021 年增加了梧州市林业
科学研究所和梧州市森林防火中心 2个全额拨款事业单位预
算。主要用于事业单位为保证日常运转发生的支出。如按市
本级公用经费开支标准和编外人员经费开支标准安排的办公
费、电费、邮电费、差旅费、委托业务费、公务接待费、工
会经费和其他商品和服务支出等日常公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况。
2021 年政府采购预算 1,355,700.00 元 ， 同 比 减 少
272,800.00 元，下降 16.75 %。按采购资金类型划分，一般
公共预算拨款 1,355,700.00 元。按采购项目类型划分，集中
采购 1,355,700.00 元，其中：工程类采购 1,355,700.00 元。
（三）国有资产的总体情况。
共有车辆５辆，其中：一般执法执勤用车２辆、特种专
业技术用车１辆、其他用车２辆，其他用车主要是其他用车
主要是差额管理单位白云山景区管理处观光用车。
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截至2020年12月31日，资产原值合计32,280,471.60元，
其中：（1）土地、房屋及构筑物9,818,808.31元，（2）通
用设备5,865,770,.43元，（3）专用设备387,361.08元，（4）
文物和陈列品0元，（5）图书档案0元，（6）家具、用具、
装具等504,001.48元。
（四）预算绩效说明。
主管部门（含二层机构）：2021年部门预算共有项目（含
基本支出）21个，项目涉及金额14,569,146.36元，全部项目
（含基本支出）均制定了绩效目标。其中：机关本级12个绩
效项目，分别是：在职在编人员经费项目2,263,896.07元、
离退休人员经费项目45,090.00元、定额公用经费（含党建、
团建、公共机构节能经费、节水城市工作经费和垃圾分类工
作经费）项目183,606.04元、离退休公用支出项目16,800.00
元、定额商品和服务支出中工会经费项目26,393.96元、机关
事业单位伙食补助项目56,000.00元、公务交通费用项目
158,400.00元、编外人员支出（机关后勤和劳务派遣）项目
84,900.00 元、专项公用经费（其他）-日常运转项目
432,000.00元、其他专项支出-森林防火经费项目100,000.00
元、其他专项支出2021年重阳节经费100,000.00元、其他专
项支出-广西梧州市西江流域森林火灾高风险区综合治理项
目配套1,355,700.00元。
二层机构：2021 年单位预算共有项目（含基本支出）9
个，项目涉及金额 9,746,360.29 元，全部项目（含基本支出）
均制定了绩效目标。分别是：在职在编人员经费项目
7,933,237.29 元、离退休人员经费 36,090.00 元、定额公用
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经费（含党建、公共机构节能工作经费）项目 335,671.24
元、离退休公用支出 13,600 元、定额商品和服务支出中工
会经费项目 76,328.76 元、公务交通补贴项目 320,700.00
元、机关事业单位伙食补助项目 224,000.00 元、编外人员
支出（劳务派遣）项目 406,733.00 元、其他专项支出-油茶
大苗培育 400,000.00 元。
（五）国有资本经营预算收支情况说明。
2021 年本部门无国有资本经营预算收支业务，因此没有
相应的国有资本经营收支预算。
（六）其他情况说明。
2020 年部门预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上
级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体
化规范，2021 年部门预算一般公共预算拨款指本级经费拨款
和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年部门预算公
开进行同口径对比，此次 2021 年部门预算同比已将 2020 年
部门预算数据调整为同口径进行对比。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的
资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资
金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
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2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事
业单位经营收入”等以外的收入。
5．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
6．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
7．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法
管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包
括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常
维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办
公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费
以及其他费用。
8．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反
映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交
通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车
购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置
税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费
用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待
（含外宾接待）支出。
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第四部分：梧州市林业局 2021 年部门预算报表
一、部门收支预算总表
二、部门收入预算总表
三、部门支出预算总表（按功能科目分类）
四、部门支出预算总表（按部门经济科目分类）
五、财政拨款收支总表
六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）
七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）
十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）
十一、政府性基金预算支出表
十二、“三公”经费支出表
十三、国有资本经营预算支出表
上述报表详见附件。