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梧州市城镇集体工业联社
2021 年部门决算
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目 录
第一部分：梧州市城镇集体工业联社概况
一、部门职责
二、机构设置
三、编制现状、人员构成
第二部分：梧州市城镇集体工业联社 2021 年度部门决
算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出
决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：梧州市城镇集体工业联社 2021 年度部门决
算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
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说明
四、2021年度政府性基金支出决算情况
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算
情况说明
七、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
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第一部分：梧州市城镇集体工业联社概况
一、部门职责
（一）根据国家、自治区和梧州市国民经济发展战略和
规划、编制梧州市二轻经济中长期发展规划和年度计划；协
助有关部门审查、申报市二轻行业基建、技改项目，并监督
实施。
（二）贯彻执行国家有关二轻行业政策和产业政策，提
出梧州市二轻经济发展的行业政策和固定资产投资方向的
建议；会同有关部门，调整和优化二轻行业的产业结构、企
业结构和产品结构，搞好统筹规划。
(三）协助有关部门指导二轻企业经济体制改革。拟订
梧州市二轻行业产权制度改革方案和企业转机换制实施办
法。
(四）根据国家、自治区和梧州市科技发展方针和产业
政策，提出全市二轻行业技术进步发展草案和建议；组织、
协调市二轻行业重大科技项目的技术攻关与引进，新产品开
发、成果审定与推广应用。
（五）会同有关部门指导和监督梧州市二轻行业依法实
施质量、环保、安全、产品贯标以及产品质量认证和生产许
可证等工作。
（六）指导、协调梧州市二轻行业属下单位的人事、劳
资、财务、生产经营等管理工作。
（七）维护、监督、管理梧州市二轻资产。依照有关规
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定，负责对市二轻直属集体企业委派、任免产权代表（经营
者），并负责指导和监督直属企业经营；制订考核市二轻集
体资产保值增值指标体系，对集团公司（或控股公司）的集
体资产实行授权管理。
（八）组织成员单位开展互助合作活动，为市二轻行业
提供技术、信息、供销、教育、资金融通、法律咨询等各项
服务，兴办集体福利事业；组织指导发展新型合作企业。
（九）汇集整理、综合分析二轻行业经济技术信息，参
与培育市场，开展市场预测，提供咨询服务，组织出口产品
和指导产品展销。
（十）组织指导市二轻行业职工培训和职工教育工作；
组织协调市二轻行业对外技术交流和经济技术合作交往。
（十一）接受国家轻工总会、中华全国手工业合作总社
和自治区二轻城镇集体工业联社的行业指导，代表成员单位
向市政府反映全市二轻行业改革与发展的情况、存在问题和
建议意见。
（十二）承办市人民政府和自治区主管部门交办的其它
工作。
二、机构设置
梧州市城镇集体工业联社单位性质为参照公务员法管
理事业单位(公益一类)，无下属二层机构。内设机构共设 5
个职能科室，分别是：办公室、组织人事科、行业管理科、
资财管理科、综合管理科。
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三、编制现状、人员构成
梧州市城镇集体工业联社人员编制总数 21 名，其中：
参公事业编制数 20 名，自收自支编制数 1名。实有在编在
职人员 17 人，其中：参公事业在编在职人员 15 人，工勤在
编在职人员 1人，自收自支在编在职人员 1人。其他聘用人
员4人，其中：公益性岗位人员 1人，劳务派遣人员 3人。
离退休人员 58 人，其中：全额事业退休人员 51 人，经费自
理退休人员 7人。
第二部分：梧州市城镇集体工业联社 2021 年度部门决
算报表
（此部分另附表格，挂报告尾部）
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第三部分：梧州市城镇集体工业联社 2021 年度部门决算情
况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2021年度总收入398.71万元，其中本年收入
397.99万元,较2020年度决算数增加33.09万元，增长9.1 %。
收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入397.99万元，为市本级财政
当年拨付的资金。较2020年度决算数增加35.11万元，增长
9.7 %，主要原因是部分人员正常晋级晋档和人员调动后职
务变化后增加相关支出以及增加怃恤金支出等。
2.上年结转和结余0.73万元，为以前年度支出预算因客观
条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的
资金。较2020年度决算数减少25.22万元，下降97.2%，主要
原因是按财政局要求上缴了财政存量资金。
（二）本部门2021年度总支出398.71万元，其中本年支
出397.99万元，较2020年度决算数增加32.63万元，增长
8.9%。支出具体情况如下：
1. 社会保障和就业支出（类）30.54万元，主要用于根据
国家政策规定，按单位职工工资总额的一定比例计缴的养老
保险。较2020年度决算数增加3.41万元，增长12.6%，主要原
因是部分人员正常晋级晋档和人员调动后职务变化后使单
位缴交的社保基数相应增加。
2. 卫生健康支出（类）15.37万元，主要用于根据国家
政策规定，按单位职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险
及在职、离退休人员大病统筹保险费。较2020年度决算数增
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加1.57万元，增长11.4%，主要原因是部分人员正常晋级晋档
和人员调动后职务变化使单位缴交的医保基数相应增加。
3. 农林水支出（类）1.5万元，主要用于驻村第一书记
开展相关扶贫工作，与去年对比无变化。
4.资源勘探工业信息等支出（类）326.42万元，主要用
于：一是按梧州市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷
费、水费、差旅费、维修（护）费、工会经费等日常公用经
费支出，以及包括在职人员、离休人员离休费、津补贴、怃
恤金等支出；二是单位项目经费支出，主要用于补充单位日
常办公经费、工艺美术发展、联社系统企业安全生产及劳务
派遣人员委托业务费等支出。较2020年度决算数增加51.63
万元，增长18.8%，主要原因是部分人员正常晋级晋档和人
员调动后职务变化相关支出增加、增加怃恤金及退休费支出
等。
5.住房保障支出（类）24.15万元，主要用于按照国家政
策规定为职工缴纳的住房公积金。较2020年度决算数增加
2.95万元，增长13.9%，主要原因是部分人员正常晋级晋档
和人员调动后职务变化相关支出增加使住房公积金缴纳基
数相应增加。
6.年末结转和结余0.73万元，为本年度或以前年度预算安
排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以
后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少
25.22万元，下降97.2%，主要原因是按财政局要求上缴了财
政存量资金。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
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梧州市城镇集体工业联社2021年度一般公共预算财政
拨款支出 397.99万元，较2020年度决算数增加34.75万元，
增长9.6%。其中：基本支出372.85万元，项目支出25.14万元。
梧州市城镇集体工业联社2021年度一般公共预算财政
拨款支出年初预算为315.72万元，支出决算为397.99万元，
完成年初预算的126.1%。
（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为30.2万元，
支出决算为30.54万元，完成年初预算的101.1%。较年初预算
数增加的原因为人员调入追加了养老保险，主要用于根据国
家政策规定，按单位职工工资总额的一定比例计缴的养老保
险。
机关事业单位基本养老保险缴费支出30.54万元，主要用
于根据国家政策规定，按单位职工工资总额的一定比例计缴
的养老保险。较年初预算数增加0.34万元，主要是人员调入
追加了养老保险。
（二）卫生健康支出（类）年初预算为15.54万元，支出
决算为15.37万元，完成年初预算的98.9%。较年初预算数减
少原因主要是在年初支付大病统筹险时由于存在退休人员
死亡情况，因此决算数比预算数有所减少。主要用于根据国
家政策规定，按单位职工工资总额的一定比例计缴的医疗保
险及在职及离退休人员大病统筹保险费。
行政单位医疗支出15.37万元，主要用于根据国家政策规
定，按单位职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险及在职
及离退休人员大病统筹保险费。较年初预算数减少0.17万元，
主要是在年初支付大病统筹险时由于存在退休人员死亡情
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况，因此决算数比预算数有所减少。
（三）农林水支出（类）年初预算为0万元，支出决算为
1.5万元。较年初预算数增加的原因是根据相关文件要求追
加的第一书记驻村专项经费，导致决算数比预算数大。主要
用于驻村第一书记开展相关扶贫工作。
一般行政管理事务支出1.5万元，主要用于驻村第一书
记开展相关扶贫工作，与去年相比无变化。主要是根据相关
文件要求追加的第一书记驻村专项经费。
（四）资源勘探信息等支出（类）年初预算为247.33万
元，支出决算为326.42万元，完成年初预算的132%。较年初
预算数增加的原因是人员调入后追加人员经费、追加去世退
休人员怃恤金及“力争上游好干部”奖励金。
1.一般行政管理事务31.05万元，主要用于去世退休人
员抚恤金、“力争上游好干部”奖励金。较年初预算数增加
31.05万元，主要是年中追加去世退休人员抚恤金、“力争上
游好干部”奖励金。
2.行政运行295.37万元，主要用于：一是按梧州市统
一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水费、差旅费、
维修（护）费、工会经费等日常公用经费支出，以及包括在
职人员、离休人员工资、津补贴、社保费、奖金、怃恤金等
人员支出；二是单位其他专项公用经费支出，主要用于补充
单位日常办公经费、工艺美术发展及联社系统企业安全生产
等出。较年初预算数增加36.4万元，主要是人员调入后追加
的工资、津贴及奖金等人员经费。
（五）住房保障支出（类）年初预算22.65万元，支出
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决算为24.15万元。完成年初预算的106.6%，较年初预算数
增加的原因是人员调入后追加了住房公积金。
住房公积金支出24.15万元，主要用于按照国家政策规
定为职工缴纳的住房公积金。较年初预算数增加1.5万元，
主要是人员调入后追加了住房公积金。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出372.85万元，
比上年增加24.81万元，增长7.1%，主要是增加抚恤金支出、
部分人员正常晋级晋档和人员调动后职务变化增加相关支
出。其中：人员经费326.89万元，主要包括：基本工资、津
贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本
医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、
退休费、抚恤金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费
45.96万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、邮电费、
差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、其他交通
费用、其他商品和服务支出。
支出具体情况如下：
（一）工资福利支出272.5万元，完成年初预算的118.4%。
预决算差异主要原因人员调入后追加的社保、医保、工资、
奖金和住房公积金等相关人员经费支出。
（二）商品和服务支出45.96万元，完成年初预算的
109.1 %。预决算差异主要原因为人员调入后追加其他交通费
支出。
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（三）对个人和家庭的补助支出54.39万元，完成年初
预算的248.9%。预决算差异主要原因为追加抚恤金支出。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
本部门2021年度无政府性基金收入，也没有政府性基金
支出，与去年相比无变化，与预算相比无变化。
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也
没有国有资本经营预算财政拨款支出，与去年相比无变化，
与预算相比无变化。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算
情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出
决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置
及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.34万元。
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出
决算总额为0.34万元，比预算减少0.03万元，低于预算原因
是认真贯彻落实上级要求，进一步压减“三公”经费。比去
年减少0.01万元，下降0.29%，减少原因主要是认真贯彻落实
上级要求，进一步压减“三公”经费。其中，因公出国支出
决算与预算对比无增减，与去年持平；公务用车购置支出决
算比预算对比无增减，与去年持平；公务用车运行维护费支
出决算比预算无增减，与去年持平；公务接待费支出决算比
预算减少0.03万元，低于预算原因是认真贯彻落实上级要求，
进一步压减“三公”经费。比去年减少0.01万元，下降
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0.29%，减少原因主要是认真贯彻落实上级要求，进一步压
减“三公”经费。具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨
款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全
年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车。
公务用车运行支出0万元。主要用于机要文件交换、市
内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过
桥费、保险费等。2021年，梧州市城镇集体工业联社本级开
支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，
平均每辆0万元。
（三）公务接待费支出0.34万元,国内公务接待批次4次，
人次28次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本部门2021年度机关运行经费支出45.96万元，比年初预
算数增加3.82万元，增长9.1%。主要原因是人员调入后追加
其他交通费支出。比2020年减少0.35万元，下降0.8 %。主要
原因是2020年劳务派遣人员劳务费在机关运行经费中的列
支。
（二）政府采购支出情况说明。
2021年本部门政府采购支出总额1.73万元，其中：政府
采购货物支出0.94万元、政府采购服务支出0.79万元。授予
中小企业合同金额1.73万元，占政府采购支出总额的100%，
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其中：授予小微企业合同金额1.73万元，占政府采购支出总
额的100%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副
部（省）级领导干部用车0辆、主要领导用车0辆、机要通信
用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业
技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单位价
值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专
用设备0台（套）。
（四）关于2021年度预算绩效情况的说明。
1.绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公
共预算项目支出全面开展绩效自评。其中：部门其他运转类
项目2个，共涉及资金25.14元，占一般公共预算项目支出总
额的100%。
2.部门决算中项目绩效自评结果及部门整体支出绩效
自评结果。
我部门今年在部门决算中反映“编外人员支出（机关后勤
和劳务派遣）”、“专项公用经费（日常运转）”2个项目绩
效自评结果及部门整体支出绩效自评结果。
“编外人员支出（机关后勤和劳务派遣）”项目绩效自评
综述：根据年初设定的绩效目标，“编外人员支出（机关后勤
和劳务派遣）”项目自评得分为100分，项目在执行过程中认
真贯彻落实财政局关于财政资金绩效管理的要求，资金支付
严格按照单位财务制度执行，做到专款专用，保证财政资金
—15—
的安全，保证劳务派遣人员工资正常发放和社保及时缴交。
“专项公用经费（日常运转）” 项目绩效自评综述：
根据年初设定的绩效目标，“专项公用经费（日常运转）”
项目自评得分为100分，执行过程中一是认真贯彻落实财政
局关于财政资金绩效管理的要求，资金支付严格按照单位财
务制度执行，做到专款专用，保证单位工作正常运转和业务
发展；二是高质量完成工艺美术展会工作，使我市传统工艺
美术水平不断提高；三是定期开展联社系统企业安全生产大
排查、组织安全应急演练等工作。
部门整体支出绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，
自评得分为100分。项目执行过程符合年初预算要求，均能
按预算目标执行，保证单位各项工作的正常开展及职工工资
福利正常发放。
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2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
编外人员支出
（机关后勤和劳务派遣）
项目编码
2150501
项目实施单位
梧州城镇集体工业联社
主管部门
梧州城镇集体工业联社
资金来源
金额（万元）
合计
12.3
其中: 中央
——
其中：一般公共预算拨款
自治区
——
政府性基金
——
——
资金总额
其他资金
——
——
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
保证编外人员工资正常发放，社保正常缴交。
项目起始时间
2021.1.1
项目终止时间
2021.12.31
项目实施进度
安排
2021 年全年
年度绩效目标
保证编外人员工资正常发放、社保及时缴纳。
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成
的原因
指标
得分
产出数量
人数
3人
3人
无
20
产出质量
资金支出合
规性
规范
规范
无
10
产出时效
2021 年12
月31 日前
及时开
支
及时
无
10
产出指标（50
分。其中：产
出数量、质量、
时效、成本分
别20 分、10
分、10 分、10
分）
产出成本
项目支出金额
≥12 万元
12.3
无
10
经济效益
无
无
无
无
社会效益
保证劳务派
遣人员工资
正常发放、社
保正常缴交
定性
良好
无
15
生态效益
无
无
无
无
效果指标
（30 分）
可持续影响
保证单位工
作正常开展
定性
良好
无
15
项目绩效目标
衡量指标
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
——
劳务派遣人
员满意率
≥95%
100%
无
10
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2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
专项公用经费（日常运转）
项目编码
2150501
项目实施单位
梧州城镇集体工业联社
主管部门
梧州城镇集体工业联社
资金来源
金额（万元）
合计
12.84
其中: 中央
——
其中：一般公共预算拨款
自治区
——
政府性基金
——
——
资金总额
其他资金
——
——
项目概况（包括
项目立项依据、
可行性和必要性、
支持范围、实施
内容等）
保证单位工作正常运转和业务发展；高质量完成工艺美术展会工作，使我市传统工艺美术水平不断提
高；根据安委会的有关文件要求，开展安全生产系列活动。
项目起始时
间
2021.1.1
项目终止时间
2021.12.31
项目实施进度安排
2021 年全年
年度绩效目标
保证单位工作正常运转和业务发展；高质量完成工艺美术展会工作，使我市传统工艺美术水平不断提
高；定期开展联社系统企业安全生产大排查工作，组织安全应急演练。
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10
一级指标
二级指
标
指标内容
指标
值
实际完
成值
未完
成的
原因
指标得
分
保证日常工作正常
运转，按时完成市委、
市政府和上级交办
的其他任务。
定性
良好
无
6
1.参加工美展会；2.
举办第四届工美展
1.2 次
2.1 次
1.2 次
2.1 次
无
8
产出数量
对企业进行安全生产检查
≥12 次
15 次
无
6
产出质量
资金支出合规性
规范
规范
无
10
产出时效
2021 年12 月31 日前
开支及时性
及时
无
10
补充单位日常办
公经费
≥8.5
万元
8.85 万元
无
4
参加工美展会及举办第
四届工美展相关费用
≥3.5 万元
3.7 万
元
无
3
产出指标
（50 分。其
中：产出数
量、质量、
时效、成本
分别 20 分、
10 分、10
分、10 分）
产出成本
购置安全生产相
关物资
≥0.29万元
0.29 万元
无
3
经济效益
无
无
无
无
社会效益
保证日常办公正常运转；
市传统工艺美术水平不断
提高，系统企业正常生产
定性
良好
无
15
生态效益
无
无
无
无
效果指标
（30 分）
可持续影响
保证单位工作正
常开展
定性
良好
无
15
项目绩效目
标衡量指标
社会公众或服务对象
满意度（10 分）
——
单位人员满意率
≥95%
100%
无
10
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2021 年度部门整体绩效自评表
部门名称
梧州市城镇集体工业联社
部门编码
056069
合计
397.99
其中：一般公共预算拨款
397.99
政府性基金
——
国有资本经营预算
——
部门预算安排
资金（万元）
其他资金
——
职能 1
承办市委、市政府和上级部门交办的任务。
职能 2
指导服务梧州市工艺美术协会评审市级工艺美术大师和组织推荐广西工艺美术大
师人选，组织全市工艺美术行业企业（人员）参加各类展出及评奖。
部门职能概述
（逐条填，每
条控制在 150
字内。）
职能 3
负责梧州市二轻系统企业安全生产工作。
目标 1
按时发放职工工资及福利，保证日常工作正常运转，按时完成市委、市政府和上级交办的其他任务。
目标 2
深入开展工艺美术梧州行活动，组织工美协会各成员参加各级展会以及评比，取得较好
的成绩；深入推动特色区域和产业集群申报工作；挖掘新手工艺人加入工美协会，壮大
梧州工美行业；按市委市政府要求，计划举办第四届梧州工艺美术作品展。
部门整体支出
年度绩效目标
（逐条填，和
部门职能对应）
目标 3
按照上级部门要求，做好联社系统安全生产和消防工作，深入学习贯彻习近平总
书记关于安全生产重要论述，定期到企业开展安全生产隐患排查工作；扎实推进
开展安全宣传“五进”工作；开展“安全生产月”相关活动，大力宣传相关政策
知识；定期检查更新联社应急物资；深入开展联社系统企业“安全生产专项整治
三年行动”，定期到企业督查。
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%
（10 分）
10
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际
完成
值
未
完
成
的
原
因
指标
得分
按时发放职工工资福
利；保证日常工作正常
运转，按时完成市委、
市政府和上级交办的
其他任务
定性
良好
无
5
1.参加工美展会 2.
举办第四届工美展
1.2 次
2.1 次
1.2 次
2.1 次
无
5
产出数量
对企业进行安全生产检查
≥12 次
15 次
无
5
按时发放职工工资福
利；保证日常工作正常
运转，按时完成市委、
市政府和上级交办的
其他任务
定性
良好
无
5
参加工美展获奖数
≥8个
11
无
5
产出质量
对企业进行安全生产检查
保证企业工
作正常开展
良好
无
5
部门整体支出
年度绩效目标
衡量指标
产出指标
（50 分）
产出时效
资金支出及时性
及时
及时
无
5
—19—
支付职工各项工资
福利等，保证日常办
公正常运转等
≥394 万
元
394
无
5
参加工美展会及举
办第四届工美展相
关费用
≥3.5 万
3.7
无
5
产出成本
购置安全生产相关
物资
≥0.29 万
元
0.29
无
5
经济效益
无
无
无
无
无
社会效益
社会效益
按时发放职工
工资福利；保障
单位正常运转。
定性
良
好
30
生态效益
无
无
无
无
无
效果指标
（30 分）
可持续影响
无
无
无
无
无
社会公众或服
务对象满意度
（10 分）
——
本单位办公人员满
意度
≥95
100
无
10
—20—
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政
拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当
年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位
当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差
额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
—21—
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经
费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。
