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广西广播电视大学梧州市分校 2021 年
部门预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分： 广西广播电视大学梧州市分校概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：广西广播电视大学梧州市分校部门预算及“三
公”经费预算情况说明
一、部门收支预算总体预算情况说明
二、部门收入总体预算情况说明
三、部门支出总体预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、2021 年部门预算其他事项说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：广西广播电视大学梧州市分校 2021 年部门
预算报表（详见附件）
一、部门收支预算总表
二、部门收入预算总表
三、部门支出预算总表（按功能科目分类）
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四、部门支出预算总表（按部门经济科目分类）
五、财政拨款收支总表
六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）
七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）
十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）
十一、政府性基金预算支出表
十二、“三公”经费支出表
十三、国有资本经营预算支出表
第一部分：部门概况
一、主要职能
广西广播电视大学梧州市分校是梧州市人民政府于
1979 年成立的唯一一所公办成人高等教育学校，主要面向成
人开展远程开放教育的新型高等学校，实行分级办学机制，
由中央、省、市等多级办学单位组成，本校以现代信息技术
为支撑，采用文字教材、音像教材、计算机网络、电信网络
等多种媒体进行远程教育的国家开放大学。2015 年被广西教
育厅确定为“广西社区教育示范点”牵头院校，2019 年经梧
州市人民政府批准依托广西广播电视大学梧州市分校挂牌
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成立梧州市老年开放大学，实行一套人马二套牌子。广西广
播电视大学梧州市分校坚持学历教育、非学历教育并举的发
展战略，稳定发展学历教育、积极创新社区教育、大力发展
老年教育、努力拓展非学历教育。
二、机构设置情况
本部门属于全额财政拨款的正处级事业单位，内设机构
共设 8 个职能科室，分别是:办公室、教务处、招生办公室、
教学资源与技术中心、财务处、培训处、教学部、网络教育
办公室。
三、人员构成情况
本部门教职工总人数 64 人，其中:核定全额事业编制 33
人，实有在职在编全额事业编制 24 人属于一般公共预算财
政补助管理，退休 34 人由梧州市人力资源与社会保障局管
理，聘用人员 1 人属于纳入财政专户管理资金收入管理，公
益岗位 5 人由梧州市人力资源与社会保障局管理。
第二部分：广西广播电视大学梧州市分校 2021 年部门
预算及“三公”经费预算情况说明
一、部门收支预算总体预算情况说明
2021 年收支总预算 4530112.56 元，同比增加 210578.56
元，增长 4.88%。收入包括：一般公共预算拨款、财政专户
管理资金收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、
卫生健康支出、住房保障支出。
2021 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是根
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据相关规定提高了职工工资标准；二是原从财政预留总预算
安排的编外人员支出从 2021 年起，列入部门预算安排；三
是增加教育支出；使收入预算总体有所增加。
二、部门收入总体预算情况说明
2021 年收入总预算 4530112.56 元，同比增加 210578.56
元, 增长 4.88%。其中：
（一）一般公共预算拨款（含上级补助，下同）
2930112.56 元，占收入总预算的 64.68%，同比减少 239421.44
元，下降 7.55%。
（二）本部门无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）财政专户管理资金资金收入 1600000 元，同比增
加 450000 元， 增长 39.13%，主要是联合办学学费收入和老
年开放大学社区教育培训费收入增加。
（四）本部门无事业收入，同比无变化。
（五）本部门无事业单位经营收入，同比无变化。
三、部门支出总体预算情况说明
2021 年支出总预算 4530112.56 元，其中，基本支出预
算 3303312.56 元 ， 占 支 出 总 预 算 的 72.92% ， 同 比 减 少
40221.44 元，下降 1.21%；项目支出预算 1226800 元，占支
出总预算的 27.08%，同比增加 250800 元，增长 25.70%。其
中：
（一）教育支出类科目 3750513.05 元，占支出总预算
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82.79%，同比增加 237692.05 元，增长 6.77%。
（二）社会保障和就业支出类科目 345247.69 元，占支
出总预算 7.62%，同比减少 12084.31 元，下降 3.38%。
（三）卫生健康支出类科目 175416.05 元，占支出总预
算 3.87%，同比减少 5965.95 元，下降 3.29%。
（四）住房保障支出类科目 258935.77 元，占支出总预
算 5.72%，同比减少 9063.23 元，下降 3.38%。
四、财政拨款收支预算情况说明
2021 年财政拨款收支总预算 2930112.56 元。收入包括：
一般公共预算拨款 2930112.56 元；支出包括：教育支出
2150513.05 元、社会保障和就业支出 345247.69 元、卫生健
康支出 175416.05 元、住房保障支出 258935.77 元。
五、一般公共预算支出情况说明
2021 年一般公共预算拨款支出 2930112.56 元，其中：
基本支出 2930112.56 元，项目支出 0 元，具体支出预算如
下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
广 播 电 视 学 校 2150513.05 元 ， 其 中 ： 基 本 支 出
2150513.05 元，项目支出 0 元。主要用于在职在编人员的工
资福利支出的基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保
障缴费等支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 345247.69 元，其
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中：基本支出 345247.69 元，项目支出 0 元。主要用于在职
在编人员基本养老保险缴费支出。
事业单位医疗支出类科目 175416.05 元, 其中：基本支
出 175416.05 元，项目支出 0 元。主要用于在职在编人员事
业单位医疗支出。
住房公积金支出类科目 258935.77 元,其中：基本支出
258935.77 元，项目支出 0 元。主要用于在职在编人员住房
公积金支出。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目
支出预算。
1.基本支出预算 2930112.56 元，占一般公共预算支出
的 100%，同比减少 139421.44 元，下降 4.54%。其中：
工资福利支出预算 2930112.56 元，占基本支出预算
100%，同比减少 115421.44 元，下降 3.79%。
商品和服务支出预算 0 元，占基本支出预算 0%，同比
减少 24000 元，下降 100%。
对个人和家庭补助支出预算 0 元，占基本支出预算 0%，
同比无变化。
2.项目支出 0 元，占一般公共预算支出的 0%，同比减少
100000 元 ，下降 100%。其中：
工资福利支出预算 0 元，占项目支出预算 0%，同比无变
化。
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商品和服务支出预算 0 元，占项目支出预算 0%，同比减
少 65000 元，下降 100%。
对个人和家庭补助支出预算 0 元，占项目支出预算 0%，
同比无变化。
资本性支出预算 0 元,占项目支出预算 0%，同比减少
35000 元，下降 100%。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2021 年一般公共预算基本支出 2930112.56 元，其中：
人员经费 2930112.56 元，主要包括：基本工资、津贴
补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、城镇职工
基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等补助
支出。
公用经费 0 元，主要是 2021 年本部门无安排公用经费
收支业务，因此没有相应的公用经费收支预算。
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
（一）2021 年部门预算全口径安排的“三公”经费预算
情况。
2021 年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算 33000
元，同比无增减变化。
其中：
1.因公出国（境）经费支出预算 0 元，同比无增减变化,
主要原因是无安排因公出国（境）经费支出预算。
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2.公务接待费支出预算 8000 元，同比无增减变化，主
要原因是根据 2020 年度实际公务接待费支出情况。
3.公务用车费预算 25000 元，同比无增减变化。其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 25000 元，同比无
增减变化，主要原因是是根据 2020 年度实际公务用车运行
维护费支出情况。
（2）公务用车购置费 0 元，同比无增减变化，主要原
因是无安排公务用车购置费支出预算。
（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预
算情况。
2021 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0 元，
同比无增减变化。其中：本级经费拨款预算 0 元，同比无增
减变化。具体是：2021 年本部门无安排一般公共预算安排的
“三公”经费支出预算，因此没有相应的一般公共预算安排
的“三公”经费收支预算。
1．因公出国（境）经费支出预算 0 元，根据财政局统
一要求，各部门一般公共预算安排的因公出国（境）费不编
入部门预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划
申请调整支出。
2.公务接待费预算 0 元，同比无增减变化。其中：本级
经费拨款预算 0 元，同比无增减变化。主要原因是无安排公
务接待费一般公共预算。
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3.公务用车费预算 0 元，同比无增减变化。其中：本级
经费拨款预算 0 元，同比无增减变化。具体是：主要原因是
无安排公务用车费一般公共预算。
（1）公务用车运行维护费预算 0 元，同比无增减变化。
其中：本级经费拨款预算 0 元，同比无增减变化。主要原因
是无安排公务用车运行维护费一般公共预算。
（2）公务用车购置预算 0 元，同比无增减变化。其中：
本级经费拨款预算 0 元，同比无增减变化。主要原因是无安
排公务用车购置一般公共预算。
八、政府性基金预算情况说明
2021 年本部门无政府性基金收支业务，因此没有相应的
政府性基金收支预算。
九、2021 年部门预算其他事项说明
（一）机关运行经费预算安排情况。
本部门机关运行经费财政拨款预算 0 元。
另外，本部门共有 1 个本级事业单位，事业运行经费总
预算安排公用经费 1290000 元，同比增加 16000 元，增长
1.26%。包括：商品和服务支出 1270000 元、资本性支出 20000
元。增长 1.26%,主要原因是联合办学学费收入和老年开放大
学社区教育培训费收入增加。主要用于事业单位按市本级公
用经费开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、邮电费、
物业管理费、培训费、差旅费、维修（护）费、劳务费、委
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托业务费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、
其他交通费用等日常公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况。
2021 年政府采购预算 20000 元，同比减少 35000 元，下
降 63.64%。按采购资金类型划分，一般公共预算拨款 0 元，
财政专户管理的资金安排 20000 元。按采购项目类型划分，
集中采购 20000 元，其中：货物类采购 20000 元、工程类采
购 0 元、服务类采购 0 元；分散采购 0 元，其中：货物类采
购 0 元、工程类采购 0 元、服务类采购 0 元。
（三）国有资产的总体情况。
共有车辆 1 辆，其中：一般公务用车 1 辆、一般执法
执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆，
其他用车 0 辆。主要是招生业务用车。
截至 2020 年 12 月 31 日，资产原值合计 7231187.16 元，
其中：（1）土地、房屋及构筑物 5230895 元，（2）通用设
备 1003023 元，（3）专用设备 19528 元，（4）文物和陈列
品 0 元，（5）图书档案 0 元，（6）家具、用具、装具等 317421.2
元，（7）无形资产 660319.96 元。
（四）预算绩效说明。
2021 年部门预算共有项目（含基本支出）10 个，项目
涉及金额 4530112.56 元，全部项目（含基本支出）均制定
了绩效目标。其中：事业本级 10 个绩效项目，分别是：在
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职在编人员经费（含工资性支出、医疗保险(含生育保险)、
工伤、失业保险、大病医疗统筹、事业单位绩效增量（标准
线）、机关事业单位基本养老保险缴费、编内在职住房公积
金）项目 2927232.56 元、大病医疗统筹（离退休人员）项
目 2880 元、生均公用经费项目 311677 元、离退休公用支
出项目 25600 元、定额商品和服务支出中的工会经费项目
35923 元、专项公用经费-事业单位各项补贴绩效增量（单位
自行负担部分)项目 484720 元、专项公用经费-聘用人员经
费项目 40000 元、专项公用经费-日常运转项目 328000 元、
专项公用经费(日常运转）-党建工作经费（含防艾经费)项
目 49680 元、专项公用经费（其他)-分成学费经费项目 324400
元。
（五）国有资本经营预算收支情况说明。
2021 年本部门无国有资本经营预算收支业务，因此没有
相应的国有资本经营收支预算。
（六）其他情况说明。
2020 年部门预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上
级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体
化规范，2021 年部门预算一般公共预算拨款指本级经费拨款
和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年部门预算公
开进行同口径对比，此次 2021 年部门预算同比已将 2020 年
部门预算数据调整为同口径进行对比。
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第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排
的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的
资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、
“事业单位经营收入”等以外的收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年
的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事
业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安
排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业
单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收
支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原
规定用途继续使用的资金。
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7．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员经费和日常公用经费。
8．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
9．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及
其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
10．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法
管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包
括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常
维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办
公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费
以及其他费用。
11．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）
费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市
间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务
用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆
购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖
励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务
接待（含外宾接待）支出。
12.教育支出：反映政府教育事务的支出。
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13.广播电视学校：反映各部门举办广播电视学校的支
出。
第四部分：2021 年部门预算报表
一、部门收支预算总表
二、部门收入预算总表
三、部门支出预算总表（按功能科目分类）
四、部门支出预算总表（按部门经济科目分类）
五、财政拨款收支总表
六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）
七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）
十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）
十一、政府性基金预算支出表
十二、“三公”经费支出表
十三、国有资本经营预算支出表
上述报表详见附件。