—1—

梧州市卫生健康委员会系统

（原梧州市卫生和计划生育委员会系统）

2019 年部门决算

—2—

第一部分：梧州市卫生健康委员会（系统）概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

三、编制现状、人员构成

第二部分梧州市卫生健康委员会（系统）2019 度部门决

算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出

决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：梧州市卫生健康委员会（系统）2019 年度部

门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

二、2019年度一般公共预算支出决算情况

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

—3—

说明

四、2019年度政府性基金支出决算情况

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决

算情况说明。

六、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

—4—

第一部分：梧州市卫生健康委员会（系统）概况

一、主要职能

（一）贯彻落实党中央全民健康政策和自治区卫生健康

事业发展地方性法规、规章。组织拟订全市卫生健康规划并

组织实施，统筹全市卫生健康资源配置。制定并组织实施推

进卫生健康基本公共服务均等化、普惠化、便捷化和公共资

源向基层延伸等政策措施。

（二）协调推进深化医药卫生体制改革，研究提出贯彻

执行医药卫生体制改革方针、政策、措施的建议。组织深化

公立医院综合改革，推进管办分离，健全现代医院管理制度，

制定并组织实施推动卫生健康公共服务提供主体多元化、提

供方式多样化的政策措施，提出医疗服务和药品价格政策的

建议。

（三）制定并组织落实疾病预防控制规划、免疫规划以

及严重危害人民健康公共卫生问题的干预措施。负责卫生应

急工作，组织指导突发公共卫生事件的预防控制和各类突发

公共事件的医疗卫生救援。

（四）负责组织拟订并协调落实应对人口老龄化政策措

施，负责推进老年健康服务体系建设和医养结合工作。

（五）贯彻落实国家药物政策和国家基本药物制度，开

展药品使用监测、临床综合评价和短缺药品预警，提出基本

药物价格政策的建议。组织开展食品安全风险监测评估，贯

彻执行食品安全地方标准。

—5—

（六）负责职责范围内的职业卫生、放射卫生、环境卫

生、学校卫生、公共场所卫生、饮用水卫生等公共卫生的监

督管理，负责传染病防治监督、健全卫生健康综合监督体系。

依法负责职业卫生和放射卫生安全监督管理工作。

（七）组织开展医疗机构、医疗服务行业管理，建立医

疗服务评价和监督管理体系。会同有关部门组织实施卫生健

康专业技术人员资格准入。制定并组织实施医疗服务规范、

标准和卫生健康专业技术人员执业规则、服务规范。

（八）负责计划生育管理和服务工作，开展人口监测预

警，研究提出人口与家庭发展相关政策建议，组织实施计划

生育政策。

（九）指导县（市、区）卫生健康工作，指导基层医疗

卫生、妇幼健康服务体系和全科医生队伍建设。推进卫生健

康科技创新发展。组织开展卫生健康领域对外交流合作与援

外工作。

（十）负责市保健对象的医疗保健工作，负责市重要会

议与重大活动的医疗卫生保障工作。

（十一）协调有关部门对全市艾滋病实施防控和干预，

控制艾滋病的发生和蔓延。

（十二）拟订中医药民族医药中长期发展规划并组织实

施，负责市中医药服务管理工作。指导市计划生育协会的业

务工作。

（十三）承担市爱国卫生运动委员会、市防治艾滋病工

—6—

作委员会、市保健委员会、市老龄工作委员会的日常工作。

（十四）完成市委、市人民政府交办的其他任务。

（十五）职能转变。市卫生健康委员会应当牢固树立大

卫生、大健康理念，推动实施健康梧州建设，以改革创新为

动力，以促健康、转模式、强基层、重保障为着力点，把以

治病为中心转变到以人民健康为中心，为人民群众提供全方

位全周期健康服务。一是更加注重预防为主和健康促进，加

强预防控制重大疾病工作，积极应对人口老龄化，健全健康

服务体系。二是更加注重工作重心下移和资源下沉，推进卫

生健康公共资源向基层延伸、向农村覆盖、向边远地区和生

活困难群众倾斜。三是更加注重提高服务质量和水平，推进

卫生健康基本公共服务均等化、普惠化、便捷化。四是协调

推进深化医药卫生体制改革，加大公立医院改革力度，推进

管办分离，推动卫生健康公共服务提供主体多元化、提供方

式多样化、

（十六）有关职责分工。

1.与市发展和改革委员会的有关职责分工。市卫生健康

委员会负责开展人口监测预警工作，研究提出与生育相关的

人口数量、素质、结构、分布方面的政策建议，促进生育政

策和相关经济社会政策配套衔接，参与制定人口发展规划和

政策，落实市人口发展规划中的有关任务。市发展和改革委

员会负责组织监测和评估人口变动情况及趋势影响，建立人

口预测预报制度，开展重大决策人口影响评估，完善重大人

—7—

口政策咨询机制，研究提出市人口发展战略，拟订人口发展

规划和人口政策，研究提出人口与经济、社会、资源、环境

协调可持续发展，以及统筹促进人口长期均衡发展的政策建

议。

2.与市民政局的有关职责分工。市卫生健康委员会负责

拟订应对人口老龄化、医养结合政策措施，综合协调、督促

指导、组织推进老龄事业发展，承担老年疾病防治、老年人

医疗照护、老年人心理健康与关怀服务等老年健康工作。市

民政局负责统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工作，

拟订养老服务体系建设规划、政策、标准并组织实施，承担

老年人福利和特殊困难老年人救助工作。

3.与梧州海关的有关职责分工。市卫生健康委员会负责

传染病总体防治和突发公共卫生事件应急工作。市卫生健康

委员会与梧州海关建立健全应对口岸传染病疫情和公共卫

生事件合作机制、传染病疫情和公共卫生事件通报交流机

制、口岸输入性疫情通报和协作处理机制。

4.与市市场监督管理局的有关职责分工。市卫生健康委

员会负责食品安全风险评估工作，会同市市场监督管理局等

部门制定、实施食品安全风险监测计划。市卫生健康委员会

对通过食品安全风险监测或者接到举报发现食品可能存在

安全隐患的，应当立即组织进行检验和食品安全风险评估，

并及时向市市场监督管理局等部门通报食品安全风险评估

结果，对得出不安全结论的食品，市市场监督管理局等部门

—8—

应当立即采取措施。市市场监督管理局等部门在监督管理工

作中发现需要进行食品安全风险评估的，应当及时向市卫生

健康委员会提出建议。

市市场监督管理局会同市卫生健康委员会建立重大药

品不良反应和医疗器械不良事件相互通报机制和联合处置

机制。

5. 与市医疗保障局的有关职责分工。市卫生健康委员

会、市医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制

度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医

疗资源使用效率和医疗保障水平。

二、部门决算单位构成

纳入梧州市卫生健康委员会（系统）2019 年部门决算编

制范围的单位共计 24 个，其中：行政单位 1 个，参公管理

单位 2 个，医疗单位 11 个，卫生计生单位 10 个。梧州市 120

急救指挥中心为新成立单位，首次纳入梧州市卫生健康委员

会（系统）部门决算编制范围，梧州市深化医药卫生体制改

革工作领导小组办公室为 2019 年机构改革后新并入单位。

具体如下：

序号

单位名称

单位性质

管理方式

梧州市卫生健康委员会（原梧州市

卫生和计划生育委员会）

行政单位

全额拨款

梧州市人民医院

事业单位

差额补助

梧州市工人医院

事业单位

差额补助

—9—

梧州市红会医院

事业单位

差额补助

梧州市第二人民医院

事业单位

全额拨款

梧州市第三人民医院

事业单位

全额拨款

梧州市中西医结合医院

事业单位

全额拨款

梧州市龙湖镇卫生院

事业单位

全额拨款

梧州市城东镇卫生院

事业单位

全额拨款

梧州市疾病预防控制中心

事业单位

全额拨款

梧州市卫生监督所

参公单位

全额拨款

梧州市皮肤病防治院

事业单位

全额拨款

梧州市妇幼保健院

事业单位

差额补助

梧州市肿瘤防治研究所

事业单位

全额拨款

梧州市中心血站

事业单位

全额拨款

梧州市中医院

事业单位

差额补助

梧州市防治艾滋病工作委员会办

公室

事业单位

全额拨款

梧州市计划生育技术服务站

事业单位

全额拨款

梧州市计划生育药具管理站

事业单位

全额拨款

梧州市计划生育宣传指导站

事业单位

全额拨款

梧州市卫生计生统计信息中心

事业单位

全额拨款

梧州市计划生育协会

参公单位

全额拨款

梧州市 120 急救指挥中心

事业单位

全额拨款

梧州市深化医药卫生体制改革工

作领导小组办公室

事业单位

全额拨款

三、编制现状、人员构成

我市市直卫生计生系统共有编制 3655 人，其中：行政

—10—

编制 30 人（不含工勤人员 1 人），参照公务员法管理人员

编制 42 人，事业编制 3582 人。在职在编人数 2857 人，其

中：行政在职在编人数 28 人（不含工勤人员 1 人），参照

公务员法管理人员编制在职在编人数 37 人，事业单位在职

在编人数 2791 人。离退休人员共 1088 人。

第二部分：梧州市卫生健康委员会（系统）

2019 年度部门决算报表

(此部分另附表格，挂报告尾部)

—11—

第三部分：梧州市卫生健康委员会（系统）

2019 年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入268277.53万元，其中本

年收入268176.85万元, 较2018年度决算数增加26939.24万

元，增长11.16%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入19811.07万元，为市本级

财政当年拨付的资金。较2018年度决算数减少521.92万元，

下降2.57%，主要原因是2019年减少了机关事业单位基本养

老保险缴费的支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入105万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较2018年度决算数增加105万元，增长

100%，主要原因是2019年增加了中央专项彩票公益金，专门

用于社区助残康复能力建设。

3.上级补助收入263.18万元，为事业单位从主管部门和

上级单位取得的非财政补助收入。较2018年度决算数增加

216.08万元，增长458.77%，主要原因是增加了公立医院和

基层医疗卫生机构的上级补助收入。

4.事业收入244635.43万元，为事业单位开展业务活动取

得的收入。较2018年度决算数增加32241.59万元，增长

15.18%，主要原因是公立医院医疗收入的增加。

5.经营收入0万元，较2018年度决算数无增减变化。

6.其他收入3362.17万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：非同级财

—12—

政拨款收入254.71万元，利息收入260.78万元，以及其他

2846.68万元。较2018年度决算数减少1285.05万元，下降

27.65%，主要原因是妇幼保健机构其他收入减少943.17万

元，中医（民族）医院其他收入减少594.17万元。

7.用事业基金弥补收支差额507.4万元，主要是所属事业

单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”

及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积

累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定

提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支

缺口的资金。较2018年度决算数增加92.86万元，增长22.4%，

主要原因是2019年加快了财政拨款资金的使用进度，有效利

用了当年度财政资金。

8.上年结转和结余-406.72万元，为以前年度支出预算因

客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使

用的资金。较2018年度决算数减少3909.31万元，下降

111.61%，主要原因是支出变大。

（二）本部门2019年度总支出268277.53万元，其中本年

支出266601.67万元, 较2018年度决算数增加26939.24万

元，增长11.16%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）8.35万元：主要用于发展与

改革事务和人力资源事务。较2018年度决算数增加8.35万

元，增长100%，主要原因是梧州市红十字会医院2019年增加

了博士后日常经费1.96万元，梧州市深化医药卫生体制改革

工作领导小组办公室的6.39万元培训费等卫生健康人才培

—13—

养支出。

2. 文化旅游体育与传媒支出（类）3.73万元：主要用于

其他文化体育与传媒支出。较2018年度决算数增加3.73万

元，增长100%。主要原因是梧州市中医医院2019年发生了因

公出国（境）费用。

3.社会保障和就业支出（类）1246.79万元：主要用于市

本级卫生健康系统按国家规定缴纳的机关事业单位基本养

老保险缴费。较2018年度决算数减少6847.38万元，下降

84.6%，主要是机关事业单位基本养老保险缴费的减少。

4.卫生健康支出（类）263871.66万元：主要用于市本

级卫生健康系统正常运转的基本支出，以及深化医药卫生体

制改革、卫生应急、艾滋病、地方病等疾病预防控制、卫生

监督、妇幼保健、卫生行政执法、食品安全和采供血等医疗

卫生事务方面的项目支出，以及医疗机构和公共卫生机构等

单位开展业务工作的支出和基础设施建设，设备购置等支

出。较2018年度决算数增加40840.76万元，增长18.31%，主

要是公立医院支出增加39096.28万元，公共卫生支出增加

1638.93万元。

5.自然资源海洋气象等支出（类）0万元。较2018年度决

算数减少8.69万元，下降100%，今年无此类支出。

6.住房保障支出（类）1306.47万元：主要用于按照国

家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴

等住房改革方面的支出。较2018年度决算数减少1536.51万

—14—

元，下降54.05%，主要是减少了事业单位住房公积金支出。

7.灾害防治及应急管理支出（类）46.16万元：主要用于

地质灾害防治支出。较2018年度决算数增加46.16万元，增

长100%。主要原因是梧州市第二人民医院发生了地质灾害防

治的基础设施建设支出。

8.其他支出（类）105万元：主要用于社区助残康复能力

建设。较2018年度决算数增加105万元，增长100%。主要原

因是2019年发生了用于残疾人事业的彩票公益金支出。

9.结余分配5867.77万元，为事业单位按规定提取的职工

福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2018年度决算数

减少2307.82万元，下降28.23%，主要原因是本年支出增加，

结余分配减少。

10.年末结转和结余-4191.91万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延

迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2018年度决算

数减少3364.38万元，下降406.56%，主要原因是支出增加。

二、2019 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市卫生健康委员会（系统）2019 年度一般公共预

算财政拨款支出18992.83万元，较2018年度决算数减少

2833.27万元，下降12.98%。其中：基本支出13265.7万元，

项目支出5727.14万元。

梧州市卫生健康委员会（系统）2019 年度一般公共预

算财政拨款支出年初预算为9689.75万元，支出决算为

18992.83万元，完成年初预算的196.01%。

—15—

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出

决算为8.35万元。当年追加了事业运行支出4.39万元和博士

后日常经费1.96万元。主要用于发展与改革事务和人力资源

事务。

1．事业运行6.39万元，主要用于发展与改革事务的事

业运行支出。较2019年年初预算数增加6.39万元。主要是梧

州市深化医药卫生体制改革工作领导小组办公室增加了培

训费等卫生健康人才培养支出。

2．博士后日常经费1.96万，主要用于梧州市红十字会

医院专用材料费支出。较2019年年初预算数增加1.96万元。

主要是当年追加经费。

（二）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为0万

元，支出决算为3.73万元。主要用于其他文化体育与传媒支

出。主要是梧州市中医医院2019年追加因公出国（境）费用。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为 995.71

万元，支出决算为 941.53万元，完成年初预算的94.56%。

主要是人员变动导致2019年机关事业单位基本养老保险缴

费减少。主要用于市本级卫生健康系统按国家规定缴纳的机

关事业单位基本养老保险缴费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）941.53万元，

主要用于市本级卫生健康系统行政事业单位缴纳机关事业

单位基本养老保险缴费的支出。较2019年年初预算数减少

54.18万元。主要原因是在编人员变动导致机关事业单位基

—16—

本养老保险缴费减少。

（四）卫生健康支出（类）年初预算为8099.18万元，支

出决算为 17169.88万元，完成年初预算的212%。主要用于

市本级卫生健康系统正常运转的基本支出，以及深化医药卫

生体制改革、卫生应急、艾滋病、地方病等疾病预防控制、

卫生监督、妇幼保健、卫生行政执法、食品安全和采供血等

医疗卫生事务方面的项目支出，以及医疗机构和公共卫生机

构等单位开展业务工作的支出和基础设施建设，设备购置等

支出。

1.行政运行（项）1577.37万元，主要用于委机关正常

运转的支出，包括正常运转的基本工资、社会保障缴费等人

员经费以及办公费、印刷费、水电费、差旅费、会议费、培

训费等日常公用经费方面以及经由委机关拨款到下级医疗

卫生健康单位的经费等支出。较2019年年初预算数增加

872.85万元, 主要是2019年增加了死亡抚恤金211.45万元，

广西基层医疗信息系统款项414.75万元，预防性体检经费

25.63万元以及部分上级转移资金。

2.其他卫生健康管理事务支出46.39万元，主要用于医

疗卫生管理事务。本项支出全部为项目支出。较2019年年初

预算数减少133.11万元, 主要是减少了支出。

3.综合医院（项）593.19万元，主要用于市直属城市综

合医院的人员经费离退休人员经费、办公设备购置、突发公

共卫生事件等支出。较2019年年初预算数增加593.19万元,

主要是2019年追加综合医院人员、办公经费等支出。

—17—

4.中医(民族)医院（项）596.98万元，主要用于委机关

及市直属医疗卫生事业单位在中医（民族医）药方面的支出。

较2019年年初预算数增加204.33万元, 主要是追加了梧州

市卫健委所属中医（民族）医院专用材料购置、人员经费等

方面的支出。

5.传染病医院（项）1684.82万元，主要用于市直属传

染病医院的离退休人员经费、办公设备购置、突发公共卫生

事件等支出。较2019年年初预算数增加671.76万元, 主要是

梧州市第三人民医院使用上年结转资金购买专用设备增加

了支出。

6.精神病医院（项）1172.73万元，主要用于市直属精

神病医院的离退休人员经费、办公设备购置、突发公共卫生

事件等支出。较2019年年初预算数增加140.85万元, 主要是

梧州市第二人民医院支出增加。

7.儿童医院（项）101.61万元，主要用于市妇幼保健院

建设项目资金。较2019年年初预算数增加101.61万元, 主要

是年度追加预算。

8.其他公立医院支出（项）564.74万元，主要用于市直

属其他公立医院的离退休人员经费、办公设备购置、突发公

共卫生事件等支出。较2019年年初预算数增加564.74万元,

主要是年度追加预算。

9.城市社区卫生机构（项）2.58万元，主要用于城市社

区卫生机构的人员经费、办公经费支出。较2019年年初预算

数增加2.58万元, 主要是年度追加预算。

—18—

10.乡镇卫生院支出（项）629.89万元，主要用于市直

属乡镇卫生院的人员经费、离退休人员经费、培训等支出。

较2019年年初预算数增加426.87万元, 主要是梧州市龙湖

镇卫生院追加办公设备购置和专用设备购置228.15万元和

人员经费支出。

11.其他基层医疗卫生机构支出（项）168.53万元，主

要用于委机关本级指导全市其他基层卫生机构的支出和其

他基层医疗专项支出。较2019年年初预算数增加168.53万元,

主要是年度追加预算。

12.疾病预防控制机构支出（项）1075.97万元，主要用

于市直属疾病预防控制机构的基本工资、津贴补贴等人员经

费以及办公费、印刷费、水电费、差旅费、会议费等日常公

用经费方面的支出和办公设备购置、突发公共卫生事件、疾

病预防等专项支出。较2019年年初预算数增加248.87万元,

主要是追加梧州市疾病预防控制中心预算。

13.卫生监督机构支出（项）471.98万元，主要用于市

直属卫生监督机构的基本工资、津贴补贴等人员经费以及办

公费、印刷费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费方

面的支出和办公设备购置、突发公共卫生事件、疾病预防等

专项支出。较2019年年初预算数增加60.10万元, 主要是梧

州市卫生计生监督所支出增加。

14.妇幼保健机构支出（项）1168.74万元，主要用于市

直属妇幼保健院的离退休人员经费、突发公共卫生事件等支

出。较2019年年初预算数增加279.09万元, 主要是梧州市妇

—19—

幼保健院支出增加。

15.精神卫生机构支出（项）2.84万元，主要用于市直

属精神病医院的基础设施建设支出。较2019年年初预算数增

加2.84万元, 主要是追加年度预算。

16.应急救治机构（项）37.10万元，主要用于应急救治

机构基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、

水电费、差旅费、会议费等日常公用经费方面的支出。较2019

年年初预算数增加2.45万元, 主要是梧州市120急救指挥中

心支出增加。

17.采供血机构支出（项）2272.51万元，主要用于市直

属采供血机构的基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公

费、印刷费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费方面

的支出和办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购

置更新等专项支出。较2019年年初预算数增加952.42万元,

主要是梧州市中心血站当年增加了中央补助经费和追加了

编外人员经费。

18.其他专业公共卫生机构支出（项）45.69万元，主要

用于市直属医疗卫生机构的其他公共卫生支出。较2019年年

初预算数增加2.74万元, 主要是支出增加。

19.基本公共卫生服务支出（项）1134.98万元，主要用

于市本级基本公共卫生服务方面的专项支出。较2019年年初

预算数增加1134.98万元, 主要是上级转移支付项目资金增

加。

20.重大公共卫生专项支出（项）1477.05万元，主要用

—20—

于市本级重大疾病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

较2019年年初预算数增加1477.05万元, 主要是上级转移支

付项目资金增加。

21.突发公共卫生事件应急处理支出（项）7.22万元，

主要用于市本级突发公共卫生事件的专项支出。较2019年年

初预算数减少2.78万元, 主要是梧州市120急救指挥中心项

目支出减少。

22.其他公共卫生支出（项）689.52万元，主要用于市

本级其他公共卫生机构基本工资、津贴补贴等人员经费以及

办公费、印刷费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费

方面的支出。较2019年年初预算数增加689.52万元, 主要是

当年追加预算。

23. 中医（民族医)药专项支出（项）92.17万元，主要

用于委机关及所属单位中医（民族医）药方面的专项支出。

较2019年年初预算数增加92.17万元, 主要是当年追加预

算。

24.计划生育机构支出（项）525.57万元，主要用于卫

生健康委所属计划生育机构的支出。较2019年年初预算数增

加426.29万元, 主要是梧州市计划生育技术服务站增加计

划生育技术服务综合楼的基建项目支出417.58万元。

25.其他计划生育事务支出（项）2.79万元，主要用于

卫生健康委所属计划生育机构的其他支出。较2019年年初预

算数减少0.21万元, 主要是支出减少。

26.行政单位医疗支出（项）49.63万元，主要用于市本

—21—

级行政单位医疗保险支出。较2019年年初预算数增加22.82

万元, 主要原因是人员变动导致支出增大。

27.事业单位医疗支出（项）321.65万元，主要用于市

本级全额拨款事业单位的医疗保险支出。较2019年年初预算

数减少27.49万元, 主要是支出减少。

28.其他卫生健康支出（项）655.63万元，主要用于其

他卫生健康基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印

刷费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费方面的支出。

较2019年年初预算数增加121.23万元, 主要是支出增加。

（五）农林水支出（类）支出决算为 13.5 万元，无年

初预算。主要用于各个单位的扶贫支出。

一般行政管理事务支出（项）13.50万元，主要用于市

直属医疗卫生健康单位第一书记扶贫驻村支出。较2019年年

初预算数增加13.5万元, 主要是年初不列入部门预算范围。

（六）住房保障支出（类）年初预算为594.86万元，支

出决算为 809.68万元，完成年初预算的214.82%。主要用于

委机关及所属市直全额拨款参公、事业单位按照国家政策规

定代职工缴纳的住房公积金支出。

1.其他保障性安居工程支出（项）224.40万元，主要用

于梧州市人民医院公租房配套项目工程支出，较2019年年初

预算数增加224.40万元, 主要是当年追加梧州市人民医院

公租房配套项目工程款支出。

2.住房公积金支出（项）585.28万元，主要用于委机关

及所属市直全额拨款参公、事业单位按照国家政策规定代职

—22—

工缴纳的住房公积金支出。较2019年年初预算数减少9.58

万元，主要原因是人员变动。

（七）灾害防治及应急管理支出（类），支出决算为46.16

万元，无年初预算。主要用于地质灾害防治的防治支出。

地质灾害防治（项）46.16元，主要用于梧州市第二人

民医院地质灾害防治的基础设施建设支出。较2019年年初预

算数增加46.16 万元，主要是2019年追加地质灾害防治预

算。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出13265.7万

元，比上年减少3039.02万元，下降18.64%，主要是工资福

利支出减少2603.94万元。其中，人员经费9987.6万元，主

要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工

资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工

基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、其他

工资福利支出、对个人和家庭的补助；公用经费3278.1万元，

主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、

物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培

训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、工

会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税

金及附加费用、其他商品和服务支出。

—23—

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出9518.22万元，完成年初预算的

134.37%。主要是使用上年结转资金增加了绩效工资支出，

追加了医疗卫生机构的编外人员工资预算支出。

（二）商品和服务支出2135.82万元，完成年初预算的

452.37%。主要是使用上年结转资金增加了电费、邮电费、

物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、

劳务费、其他商品和服务支出的预算支出，以及追加调整年

初预算为0的因公出国（境）费用、租赁费、税金及附加费

用等。

（三）对个人和家庭的补助469.37万元，完成年初预算

的2049.74%。主要是其他对个人和家庭的补助年初无预算，

追加调整预算支出373.83万元。

（四）债务利息及费用支出0万元，无年初预算。

（五）资本性支出1142.28万元，年初无预算，追加调

整支出1142.28万元。主要原因是使用上级转移支付资金以

及年度预算调整增加了办公设备购置142.70万元，专用设备

购置821.44万元，信息网络及软件购置更新120.22万元等支

出。

（六）其他支出0万元，无年初预算。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

梧州市卫生健康委员会（系统）2019年度政府性基金支

出105万元，较2018年度决算数增加105万元，增长100%。其

中：基本支出0万元，项目支出105万元。

—24—

梧州市卫生健康委员会（系统）2019 年度政府性基金

支出年初预算为0万元，支出决算为105万元。

（一）其他支出（类）年初预算为0万元，支出决算为105

万元。主要用于中央专项彩票公益金的社区助残康复能力建

设。

1.用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）105万元，

主要用于基层社区购买助残康复能力专用设备。较2019年年

初预算数增加105万元, 主要是中央专项资金，年初不列入

部门预算。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决

算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支

出决算中，因公出国（境）费支出决算3.73万元；公务用车

购置及运行费支出决算10.51万元；公务接待费支出决算

6.38万元。

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支

出决算总额为20.62万元，比预算减少54.50万元，主要是厉

行节约，严格执行八项规定，继续从严规范三公经费支出，

比去年减少23.26万元，下降53.01%，主要原因是厉行节约，

严格执行八项规定，从严控制三公经费支出。其中，因公出

国支出决算比预算减少46.27万元，主要是加强因公出国

（境）审批手续，严格控制因公出国（境）经费支出，比去

年增加3.73万元，增长100%，主要是去年无因公出国（境）

经费发生，2019年梧州市中医医院增加“一带一路中医药文

—25—

化传承”出国（境）费用；公务用车购置支出决算与预算相

比无增减变化，与去年相比无增减变化；公务用车运行维护

费支出决算比预算减少4.4万元，主要是厉行节约，减少公

务用车运行费用，比去年减少25.65万元，下降70.93%，主

要原因是严格规范了公务用车的审批手续，减少了公务用车

量；公务接待费支出决算比预算减少3.83万元，主要是厉行

节约，继续从严控制公务接待人次和标准，控制支出；比去

年减少1.35万元，下降17.46%，主要是严格执行八项规定，

继续从严控制公务接待人次和标准，控制支出。

具体情况如下：

因公出国（境）费支出3.73万元。全年使用财政拨款安

排梧州市卫生健康委员会（系统）机关、1个所属单位出国

团组1个，参加其他单位组织的出国团组0个。全年因公出国

（境）团组共计1个，累计7人次。开支内容包括梧州市中医

医院“一带一路”中医药文化传承路途宣传拍摄费用、蛇伤

申遗资料费，东南亚（老挝）蛇伤培训班学员往返交通费、

住宿费、差旅费等。

（二）公务用车购置及运行费支出10.51万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出10.51万元。主要用于机要文件交换、

市内因公出行以及开展卫生健康业务所需车辆燃料费、维修

费、过路过桥费、保险费等。2019年，梧州市卫生健康委员

会（系统）及23个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量

为6辆，全年运行费支出10.51万元，平均每辆1.75万元。

—26—

（二）公务接待费支出6.38万元,国内公务接待批次69

次，人次658次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其

中：外事接待0批次、0人次。主要用于公务接待工作餐费用、

交通费等。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2019年度机关运行经费支出107.19万元，比年初

预算数减少1.27 万元，降低1.17%。主要原因是：厉行节约，

严格控制机关运行经费的支出。比2018年减少53.61万元，

降低33.34 %。主要原因是：厉行节约，严格控制差旅费、

培训费的支出等。

（二）政府采购支出情况说明。

2019年本部门政府采购支出总额20114.49万元，其中：

政府采购货物支出19549.52万元、政府采购工程支出170.18

万元、政府采购服务支出394.78万元。授予中小企业合同金

额608.56万元，占政府采购支出总额的3.03%，其中：授予

小微企业合同金额171.54万元，占政府采购支出总额的

0.85%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆103辆，其中，

副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保

障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车74辆、离

退休干部用车0辆、其他用车27辆，其他用车主要是采供血

用车和医院医疗业务车；单位价值50万元以上通用设备56台

—27—

（套）；单位价值100万元以上专用设备209台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公

共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金149.204万

元，占一般公共预算项目支出总额的2.61%。

共组织对“艾滋病防治经费”“爱国卫生及卫生城市复

审工作经费”“计生协会经费”“临床重点专科建设经费”

“突发公共卫生事件处理经费”“卫生计生系统维护经费”

“120急救指挥中心建设项目经费”等7个项目进行了绩效评

价，涉及一般公共预算支出149.204万元。从评价情况来看，

我部门7个预算绩效管理项目都圆满完成了年度工作任务，

自评得分满分。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）我部门根据年初设定的绩效目标，“艾滋病防治

经费”项目自评得分为100分。发现的主要问题：一是艾滋

病感染者和病人流动性大，给跟踪随访和管理带来一定难

度；二是部分感染者和病人存在依从性差，并发症多；担心

到医院取药会导致隐私暴露；三是对生活失去信心，经济困

难无法支付路费和检测费；四是老幼弱病残导致出行障碍，

语言沟通障碍精神或智力障碍；五是吸毒人员害怕被公安抓

捕，不敢外出领药；六是艾滋病防治工作人才流失，医务人

员待遇低，人员配置不足，工作量大人员变动频繁不利于该

项工作开展。下一步改进措施：一是进一步提高对医疗卫生

—28—

单位艾防工作人员待遇，待遇留人；二是加大防艾经费投入，

提高艾滋病防治必须仪器设备的配置水平；三是为完成“十

三五”目标（治疗率90%），降低艾滋病传播风险，建议财

政增加防艾经费预算60万元，每年对参加治疗患者补贴治疗

相关检查费用500元/人（按三城区约1200人计算）。

财政支出项目绩效目标完成情况对比表

（2019 年）

填报单位（盖章）：梧州市卫生健康委员会（原梧州市卫生和计划生育委员会）

项目名称

艾滋病防治经费

项目属性

新增项目 □ 延续项目 

主管部门

梧州市卫生健康委员会

主管部门编码

061105

项目实施单位

梧州市卫生健康委员会

项目负责人

陈秋玲

联系电话

3888100

项目起止时间

2019.1.1-2019.12.31

项目资金（万

元）

资金来源

年初预算数

预算调整数

实际执行数

备注

资金总额

82.5

69.699

因市财政统一压减

项目经费及及信息

化设备采购进行预

算调整

一般预算拨款

82.5

69.699

政府性基金拨款

纳入财政专户管理的

收入安排的资金

未纳入财政专户管理

的收入安排的资金

上年结余收入

项目实施进度

计划

项目实施内容

开始时间

完成时间

按照自治区攻坚工程要

求及八大专项工程实施

方案开展防艾工作

2019.1.1

2019.12.31

项目绩效目标

长期目标

年度目标

2019 年农村居民艾滋病防治知识知晓率 ≥

85%

2019 年青年学生艾滋病防治知识知晓率 ≥

90%

2019 年抗病毒治疗覆盖率比 2018 年提高 2 个

百分点≥ 72.3%

—29—

长期绩效指标

一级指标

二级指标

指标内容

计划数

实际完成数

产出指标

数量指标

质量指标

时效指标

完成时间

完成率

资金支付率

成本指标

项目支出数

（按子项目）

资金使用率

效益指标

经济效益指标

社会效益指标

环境效益指标

可持续影响指标

服务对象满意度指标

参保人员满意度

年度绩效指标

一级指标

二级指标

产出指标

数量指标

2019 年农村

居民艾滋病

防治知识知

晓率

≥85%

90%

2019 年青年

学生艾滋病

防治知识知

晓率

≥90%

96%

2019 年抗病

毒治疗覆盖

率比 2018 年

提高 2 个百

分点。

≥72.3%

78.69%（2018 年

为 70.30%），提

高了 8.39%。

质量指标

完成防艾工

作指标

达到自治区防

艾攻坚工程要

求的工作。

已达到。

时效指标

完成时间

2019.12.31

完成率

100%

资金支付率

100%

成本指标

会议费

≤1.5 万元

0 万元

培训费

≤1.2 万元

0 万元

差旅费

≤2.5 万元

2.4295 万元

办公费

≤5 万元

0.1686 万元

印刷费

≤1 万元

0.875 万元

委托业务费

≤71.3 万元

66.2259 万元

—30—

资金使用率

100%

效益指标

社会效益指标

2019 年农村

居民艾滋病

防治知识知

晓率

≥85%

90%

2019 年青年

学生艾滋病

防治知识知

晓率

≥90%

96%

2019 年抗病

毒治疗覆盖

率比 2018 年

提高 2 个百

分点。

≥72.3%

78.69%（2018 年

为 70.30%），提

高了 8.39%。

可持续影响指标

2020 年达到

国家和自治

区艾滋病“十

三五”行动计

划的总体要

求和具体目

标。

90%的感染者

知道自己的感

染状况，90％

已经诊断的感

染者接受抗病

毒治疗，90％

接受抗病毒治

疗的感染者病

毒得到抑制。

（“三个 90%”）

2020 年完成。

服务对象满意度指标

参保人员满意度

满意度

≧90%

100%

其他说明的问

题

无

财政支出绩效评价指标及评分表

绩效

指标

一级

指标

二级

指标

三级指

标

指标解释

评价标准

分值

单位

自评

分

佐证材料

备

注

—31—

共性

指标

（45

分）

项目

目标

管理

绩效

(10

分)

目标

设定

情况

（5

分）

依据的

充分性

项目是否符合经济社

会发展规划和部门年

度工作计划；是否根

据需要制定中长期实

施规划。

依据充分：2分；

较充分：1-1.5

分；不够充分：

0-1 分；无依据：

0分

1.项目设置的文件依据

(项目文件、资金落实文

件)，应提供文件名称、文

件号；

2.与项目相关的各级政府

部门制定的国民经济与社

会发展规划、方针政策，

以及相关行业政策和行业

标准或专业技术规范，以

了解项目决策的背景情

况；查阅项目的可行性研

究报告、立项报告、经财

政部门批准的预算方案

等，了解项目的决策情况；

3.预算单位的工作计划和

职能文件，预算单位对项

目执行的相关规划。

目标的

明确度

项目资金使用的预定

目标是否明确。

明确：1分；不

够明确：0分

绩效申报表的数量指标、

质量指标清晰、明确。

目标的

合理性

项目资金使用的预定

目标设置是否客观、

科学，能否体现财政

支出的经济性和有效

性等。

合理：1分；较

合理：0.5 分；

不合理：0分

各子项目设定与年度绩效

目标相一致，并可量化、

便于考核。

目标的

细化

项目资金是否进行细

化。

细化：1分；未

细化：0分

资金预算、项目资金应分

解到子项目，尽可能细化

到款级科目。

年度

目标

完成

程度

（5

分）

年度目

标完成

率

年度目标完成率=实

际完成数÷预定年度

目标数×100%。

完成计划 95%

以上：2分；完

成90%-95%：

1.5 分；完成

85%-90%：1分；

完成 80%-85%：

0.5 分；完成

80%以下：0分

项目完成统计资料。

完

成

绩

效

考

核

指

标

年度目

标完成

的及时

性

项目资金使用的预定

年度目标是否如期完

成。

按时完成年度

目标得 2分，延

期完成年度目

标的酌情扣分，

扣完为止

项目完工验收材料。

年度目

标实现

程度

项目资金使用产生的

成果是否达到预定的

年度目标要求。

达到要求：1分；

未达到要求：0

分

项目计划、完成统计资料、

项目实施前后照片。

—32—

共性

指标

（45

分）

项目

组织

管理

绩效

（10

分）

组织

管理

水平

（10

分）

组织实

施

是否制定实施方案、

分工是否明确、是否

严格执行政府采购相

关审批程序。

制定实施方案、

分工明确：2分；

严格执行政府

采购规定：2分。

1.项目实施方案及有关文

件；2.政府采购审批材料、

招投标材料。

管理制

度

是否建立健全项目管

理制度；是否严格执

行相关项目管理制

度；项目相关资料是

否齐全并及时归档

建立健全项目

管理制度：1分；

严格执行相关

项目管理制度：

1分；项目相关

资金齐全关及

时归档：1分

1.与项目有关的各项管理

办法、制度；2.项目资料

整理归档。

质量管

理

项目的技术指标和质

量管理是否达到国家

或行业的标准，如无

国家或行业标准的参

照同类或类似行业标

准。

达到标准：3分；

基本达到：2；

未达到标准：0

分

验收资料

项目

预算

管理

绩效

（15

分）

资金

落实

情况

（5

分）

年度内

资金到

位率

年度内资金到位率=

实际到位/计划到位

×100%，含配套资金

到位率。

到位率 100%：3

分；到位率

90-99%：2分；

到位率 80-89%：

1.5 分；到位率

70-79%：1分；

到位率 70%以

下：0分

计算

资金到

位及时

性

资金是否及时到位；

若未及时到位，是否

影响项目进度。

及时到位：2分；

未及时到位但

未影响项目进

度：1.5 分；未

及时到位并影

响项目进度：

0-1 分

拨款回执（下达下级的转

移支付文件）

支出

情况

（10

分）

支出的

相符性

项目的实际支出与预

算批复（或合同规定）

的用途是否相符，支

出调整是否合理。

支出与预算批

复相符，支出调

整合理：1分；

基本相符：0.5-1

分；有较多不符

合现象：0-0.5

分

实际支出与预算比较

财政资

金使用

率

财政资金使用率=实

际使用财政资金的金

额/财政资金实际拨

付金额×100%。

财政资金使用

率90%以上：4

分；每下降 5%

扣1分，扣完为

查看会计报表

—33—

止

共性

指标

（45

分）

项目

预算

管理

绩效

（15

分）

支出

情况

（10

分）

支出的

合规性

项目的实际支出是否

符合国家财经法规和

财务管理制度及有关

专项资金管理办法等

情况。

支出符合国家

财经法规和财

政管理制度等：

1分；基本符合：

0.5-1 分；有违

反现象：0-0.5

分

查看会计报表、记账凭证、

原始凭证

支出的

及时性

相关支出是否

按合同约定及

时结算。

按合同约

定及时结

算：2分，

未及时结

算但不影

响项目实

施：1.5 分，

未及时结

算并影响

项目实施：

0-1 分

实际支出进度与合同

约定的支付进度比较

—42—

预算执

行序时

进度

各项支出执行

情况与预算执

行时间进度的

相符程度。

各项支出

与预算相

符程度较

高（上下浮

动10%以

内）：1.5-2

分；一般

（上下浮

动

10-20%）：

1-1.5 分；

较差：（上

下浮动

20%以上）：

0-1 分

计算

项目财

务管理

绩效

（10

分）

会计

信息

质量

（6

分）

会计信

息的真

实性

项目支出的会

计核算是否真

实、准确和规

范。

真实：1分；

不够真实

酌情扣分，

扣完为止

查看会计报表、记账

凭证、原始凭证

会计资

料的完

整性

相关会计资料

是否完整。

会计资料

（凭证、账

册、报表）

完整：2分；

不够完整

酌情扣分，

扣完为止

查看会计报表、记账

凭证、原始凭证

会计信

息的及

时性

已完成项目是

否及时进行会

计确认、计量

和报告。

会计业务

及时确认、

计量和上

报：1分；

不够及时

酌情扣分，

扣完为止

查看会计报表、记账

凭证、原始凭证

会计信

息的准

确性

项目支出是否

按照会计制度

要求分项目核

算，核算是否

准确。

支出分项

目准确核

算：2分；

支出分项

目核算，但

不够准确：

1分；支出

未分项目

核算：0分

查看会计报表、记账

凭证、原始凭证

—43—

共性指

标（45

分）

项目财

务管理

绩效

（10

分）

财务

管理

状况

（4

分）

财务制

度的健

全性

项目单位的内

部财务管理制

度、会计核算

制度是否完

整、合规；是

否有项目资金

管理办法，并

符合有关财务

制度的规定。

相关审批程序。

制定实施方

案、分工明

确：

2分；严

格执行政府

采购规定：

分。

1.项目实施方案及有关文

件；2.政府采购审批材料、

招投标材料。

管理

制度

是否建立健全

项目管理制度；

是否严格执行

相关支出是否

按合同约定及

时结算。

按合同约定

及时结算：

分，未及时

结算但不影

响项目实

施：

1.5 分，

未及时结算

并影响项目

实施：0-1

分

实际支出进度与合同约定的

支付进度比较

预算

执行

序时

进度

各项支出执行

情况与预算执

行时间进度的

相符程度。

各项支出与

预算相符程

度较高（上

下浮动 10%

以内）：

1.5-2 分；

一般（上下

浮动

10-20%）：

1-1.5 分；

较差：（上

下浮动 20%

以上）：

0-1

分

计算

项目财

务管理

绩效

（10

分）

会计

信息

质量

（6

分）

会计

信息

的真

实性

项目支出的会

计核算是否真

实、准确和规

范。

真实：1分；

不够真实酌

情扣分，扣

完为止

查看会计报表、记账凭证、

原始凭证

会计

资料

的完

整性

相关会计资料

是否完整。

会计资料

（凭证、账

册、报表）

完整：2分；

不够完整酌

情扣分，扣

查看会计报表、记账凭证、

原始凭证

—51—

完为止

会计

信息

的及

时性

已完成项目是

否及时进行会

计确认、计量和

报告。

会计业务及

时确认、计

量和上报：

分；不够及

时酌情扣

分，扣完为

止

查看会计报表、记账凭证、

原始凭证

会计

信息

的准

确性

项目支出是否

按照会计制度

要求分项目核

算，核算是否准

确。

支出分项目

准确核算：

分；支出分

项目核算，

但不够准

确：

1分；支

出未分项目

核算：0分

查看会计报表、记账凭证、

原始凭证

共性指

标（45

分）

项目财

务管理

绩效

（10

分）

财务

管理

状况

（4

分）

财务

制度

的健

全性

项目单位的内

部财务管理制

度、会计核算制

度是否完整、合

规；是否有项目

资金管理办法，

并符合有关财

务制度的规定。

相关审批程序。

制定实施方

案、分工明

确：2分；严

格执行政府

采购规定：2

分。

1.项目实施方案

及有关文件；2.

政府采购审批

材料、招投标材

料。

管理制度

是否建立健全项目

管理制度；是否严格

执行相关项目管理

制度；项目相关资料

是否齐全并及时归

档

建立健全项

目管理制度：

1分；严格执

行相关项目

管理制度：1

分；项目相关

资金齐全关

及时归档：1

分

1.与项目有关的

各项管理办法、

制度；2.项目资

料整理归档。

质量管理

项目的技术指标和

质量管理是否达到

国家或行业的标准，

如无国家或行业标

准的参照同类或类

似行业标准。

达到标准：3

分；基本达

到：2；未达

到标准：0分

验收资料

项目预

算管理

绩效（15

分）

资金落实

情况（5

分）

年度内资

金到位率

年度内资金到位率=

实际到位/计划到位

×100%，含配套资金

到位率。

到位率

100%：3分；

到位率

90-99%：2分；

到位率

80-89%：1.5

分；到位率

70-79%：1分；

到位率 70%

以下：0分

计算

市财

政根

据统

一压

减项

目经

费，

原预

算资

金调

整为

25.1

1 万

元，

调整

后资

金

100%

到位

—59—

资金到位

及时性

资金是否及时到位；

若未及时到位，是否

影响项目进度。

及时到位：2

分；未及时到

位但未影响

项目进度：1.5

分；未及时到

位并影响项

目进度：0-1

分

拨款回执（下达

下级的转移支

付文件）

支出情况

（10 分）

支出的相

符性

项目的实际支出与

预算批复（或合同规

定）的用途是否相

符，支出调整是否合

理。

支出与预算

批复相符，支

出调整合理：

1分；基本相

符：0.5-1 分；

有较多不符

合现象：0-0.5

分

实际支出与预

算比较

财政资金

使用率

财政资金使用率=实

际使用财政资金的

金额/财政资金实际

拨付金额×100%。

财政资金使

用率 90%以

上：4分；每

下降 5%扣1

分，扣完为止

查看会计报表

共性

指标

（45

分）

项目预

算管理

绩效（15

分）

支出情况

（10 分）

支出的合

规性

项目的实际支出是

否符合国家财经法

规和财务管理制度

及有关专项资金管

理办法等情况。

支出符合国

家财经法规

和财政管理

制度等：1分；

基本符合：

0.5-1 分；有违

反现象：0-0.5

分

查看会计报表、

记账凭证、原始

凭证

支出的及

时性

相关审批程序。

制定实施方案、

分工明确：2分；

严格执行政府

采购规定：2分。

1.项目实施方案及有关文件；

2.政府采购审批材料、招投标

材料。

管理

制度

是否建立健全

项目管理制度；

是否严格执行

相关支出是否

按合同约定及

时结算。

按合同约定及

时结算：2分，

未及时结算但

不影响项目实

施：1.5 分，未

实际支出进度与合同约定的支

付进度比较

—75—

及时结算并影

响项目实施：0-1

分

预算

执行

序时

进度

各项支出执行

情况与预算执

行时间进度的

相符程度。

各项支出与预

算相符程度较

高（上下浮动

10%以内）：1.5-2

分；一般（上下

浮动 10-20%）：

1-1.5 分；较差：

（上下浮动 20%

以上）：0-1 分

计算

项目

财务

管理

绩效

（10

分）

会计

信息

质量

（6

分）

会计

信息

的真

实性

项目支出的会

计核算是否真

实、准确和规

范。

真实：1分；不

够真实酌情扣

分，扣完为止

查看会计报表、记账凭证、原

始凭证

会计

资料

的完

整性

相关会计资料

是否完整。

会计资料（凭

证、账册、报表）

完整：2分；不

够完整酌情扣

分，扣完为止

查看会计报表、记账凭证、原

始凭证

会计

信息

的及

时性

已完成项目是

否及时进行会

计确认、计量和

报告。

会计业务及时

确认、计量和上

报：1分；不够

及时酌情扣分，

扣完为止

查看会计报表、记账凭证、原

始凭证

会计

信息

的准

确性

项目支出是否

按照会计制度

要求分项目核

算，核算是否准

确。

支出分项目准

确核算：2分；

支出分项目核

算，但不够准

确：1分；支出

未分项目核算：

0分

查看会计报表、记账凭证、原

始凭证

共性

指标

（45

分）

项目

财务

管理

绩效

（10

分）

财务

管理

状况

（4

分）

财务

制度

的健

全性

项目单位的内

部财务管理制

度、会计核算制

度是否完整、合

规；是否有项目

资金管理办法，

并符合有关财

务制度的规定。

相关审批程序。

制定实施方案、分

工明确：2分；严

格执行政府采购

规定：2分。

1.项目实施方案及有关文件；

2.政府采购审批材料、招投标

材料。

管理

制度

是否建立健全

项目管理制度；

是否严格执行

相关支出是否

按合同约定及

时结算。

按合同约定及时

结算：2分，未及

时结算但不影响

项目实施：1.5 分，

未及时结算并影

响项目实施：0-1

分

实际支出进度与合同约定的支

付进度比较

预算

执行

序时

进度

各项支出执行

情况与预算执

行时间进度的

相符程度。

各项支出与预算

相符程度较高（上

下浮动 10%以

内）：1.5-2 分；

一般（上下浮动

10-20%）：1-1.5

分；较差：（上下

浮动 20%以上）：

0-1 分

计算

项目

财务

管理

绩效

（10

分）

会计

信息

质量

（6

分）

会计

信息

的真

实性

项目支出的会

计核算是否真

实、准确和规

范。

真实：1分；不够

真实酌情扣分，扣

完为止

查看会计报表、记账凭证、原

始凭证

会计

资料

的完

整性

相关会计资料

是否完整。

会计资料（凭证、

账册、报表）完整：

2分；不够完整酌

情扣分，扣完为止

查看会计报表、记账凭证、原

始凭证

会计

信息

的及

时性

已完成项目是

否及时进行会

计确认、计量和

报告。

会计业务及时确

认、计量和上报：

1分；不够及时酌

情扣分，扣完为止

查看会计报表、记账凭证、原

始凭证

会计

信息

的准

确性

项目支出是否

按照会计制度

要求分项目核

算，核算是否准

确。

支出分项目准确

核算：2分；支出

分项目核算，但不

够准确：1分；支

出未分项目核算：

0分

查看会计报表、记账凭证、原

始凭证

共

性

指

标

（

分

）

项目

财务

管理

绩效

（10

分）

财务

管理

状况

（4

分）

财务

制度

的健

全性

项目单位的内

部财务管理制

度、会计核算制

度是否完整、合

规；是否有项目

资金管理办法，

并符合有关财

务制度的规定。