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梧州市食品药品检验所

2024 年度部门决算

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第一部分：梧州市食品药品检验所概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市食品药品检验所 2024 年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市食品药品检验所 2024 年度部门决算情况

说明

一、2024 年度收入支出决算总体情况。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说

明。

四、2024 年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

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七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

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第一部分：梧州市食品药品检验所概况

一、本部门职责

本部门于 2003 年 9 月挂牌成立，原是广西壮族自治区食品

药品监督管理局直属的区域食品药品检验机构，由原梧州市药品

检验所和贺州地区药品检验所组建而成，原为副处级公益一类全

额拨款事业单位，是经广西壮族自治区质量技术监督局计量认证

的为社会提供公证数据的产品质量检验机构。于 2017 年 7 月下

划由梧州市人民政府管理。2018 年 1 月开始财务管理体制由梧

州市财政管理。2019 年 6 月 6 日通过三定方案本部门改制为副

处级公益二类差额拨款事业单位。现由梧州市市场监督管理局代

为管理。

主要职责：负责食品、保健食品、化妆品、药品、医疗器械

检验；负责生态环境监测、检验检测、评估；负责固体废物和危

险废物鉴别、检验检测；负责环境监测仪器研发；负责清洁生产

审核；负责司法检验；负责应急检验；承接能力范围内的检验检

测业务、标准制定、技术服务、咨询、培训及协办培训。

二、机构设置情况

本部门内设机构 13 个，分别为办公室、人事教育科、业务

技术室、质量控制办公室、监督抽样室、药品室、环保室、生测

室、食品室、保健食品化妆品室、科研管理科、市场科、设备科。

第二部分：梧州市食品药品检验所 2024 年度部门决算报表

(此部分另附表格，详见附件：梧州市食品药品检验所 2024

年度部门决算公开附表)。

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第三部分：梧州市食品药品检验所 2024 年度部门决算情况

说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门 2024 年度总收入 1595.39 万元，其中本年收

入 1588.74 万元，较 2023 年度决算数减少 819.43 万元，下降

34.03%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入 514.59 万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较 2023 年度决算数减少 261.81 万元，下降

33.72%，主要原因是：控制成本支出，减少共用经费开支。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，较 2023 年度决算

数无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元，较 2023 年度决

算数无变化。

4.事业收入 0 万元，较 2023 年度决算数无变化。

5.经营收入 1068.74 万元，为事业单位在业务活动之外开展

非独立核算经营活动取得的收入。较 2023 年度决算数减少

477.44 万元，下降 30.88%，主要原因是委托检验业务减少，收

入减少。

6.其他收入 5.42 万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2023 年度

决算数减少 80.17 万元，下降 93.67%，主要原因是科研项目资

金减少，资金收入减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）6.17 万元，主要是

事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”

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及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的

非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较 2023

年度决算数增加 4.19 万元，增长 211.62%，主要原因是六堡茶

重大专项科研项目费用支出。

8.上年结转和结余 0.47 万元，为以前年度支出预算因客观

条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资

金。较 2023 年度决算增加 6.17 万元，增长 1312.77%，主要原

因是 2024 年退回 2023 年支付六堡茶重大专项科研项目费用所以

结转资金较 2023 年增加。

（二）本部门 2024 年度总支出 1595.39 万元，其中本年支

出 1583.33 万元, 较 2023 年度决算数减少 765.87 万元，下降

32.6%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）1583.33 万元：主要用于事业运

行支出、日常运转支出、委托抽检经营支出、药品专项抽验经费

支出.较 2023 年度决算数减少 762.16 万元，下降 32.49%，主要

原因是日常运转支出及委托抽检经营支出减少。

2.结余分配 5.42 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、

缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2023 年度决算数减少

71.01 万元，下降 92.91%，主要原因是其他结余转入减少。

5.年末结转和结余 6.64 万元，为本年度或以前年度预算安

排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。较 2023 年度决算数增加 6.17 万

元，增长 92.92%，主要原因是 2024 年六堡茶重大专项科研项目

结转的资金。

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二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市食品药品检验所2024年度一般公共预算财政拨款支

出 514.59万元，较2023年度决算数减少261.81万元，下降

33.72%。其中：基本支出0万元，项目支出514.59万元。

梧州市食品药品检验所2024年度一般公共预算财政拨款支

出年初预算为457.16万元，支出决算为514.59万元，完成年初预

算的112.56%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为 457.16 万元，

支出决算为 514.59 万元，完成年初预算的 112.56%。较年初预

算数增加 57.43 万元，主要原因是预算执行年度中追加的自治区

药品专项抽检经费、资本性专项资金及在编人员、退休人员经费

等，主要用于在编在职人员工资社保、日常运转、药品抽验经费

支出、专用设备采购支出。

1．一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）事业运行

（项）1.5 万元，主要用于乡村振兴驻村第一书记工作经费，较

年初预算数增加 1.5 万元，主要原因是年中追加乡村振兴驻村第

一书记工作经费。

2.一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）事业运

行（项）498.09 万元，主要用于在编在职人员工资社保、日常

运转、药品抽检经费支出等，较年初预算数增加 40.93 万元，主

要原因是年中追加在编人员经费及退休人员经费、药品抽检专项

经费等。

3．一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）药品

事务（项）支出5万元，主要用于2023年中央食品药品监管补助

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资金支出，较年初预算数对比增加5万元,主要原因是年中追加中

央食品药品监管补助资金中药颗粒抽检经费支出。

4.一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）其他事

场监督管理事务（项）支出 10 万元，主要用于 2023 年广西壮

族自治区知识产权专项资金支出，较年初预算数对比增加 10 万

元,主要原因是年中追加知识产权专用设备采购支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

20 24年度一般公共预算财政拨款基本支出0万元，支出

具体情况如下：

本部门2024年无一般公共预算财政拨款基本支出，与预算相

比无变化。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

本部门无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金

预算财政拨款支出，与上年相比无变化，与预算相比无变化。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经

营预算财政拨款支出，与上年相比无变化，与预算相比无变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 11.34万元，完

成年初预算的109.35 %，比上年减少7.86万元，主要原因是公务

用车运行维护费减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，

公务用车购置及运行费支出决算9.37万元，公务接待费支出决算

1.97万元。

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具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，预算无此项数据，比

上年无变化，上年决算无此项数据。全年使用财政拨款安排出国

团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）

团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出9.37万元。其中：

公务用车购置支出0万元，预算无此项数据，与上年比无变

化，上年决算无此项数据。

公务用车运行支出9.37万元，完成年初预算的100%，比上年

减少8.56万元，原因是监督抽检任务减少，车辆外出抽样时间减

少，车辆费用随着减少。主要用于外出抽样以及开展检验业务所

需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年部门开

支财政拨款的公务用车保有量为6 辆，全年运行费支出9.37万

元，平均每辆1.56万元。

（三）公务接待费支出1.97万元，完成年初预算的197%，比

上年增长0.97万元，原因是用于支付广西科学院梧州分院、梧州

市产业技术研究院公务接待。国内公务接待批次11次，人次120

次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度无机关运行经费支出，与预算相比无变化，

与上年决算相比无变化。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额599.35万元，其中：政府

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采购货物支出3.19万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服

务支出596.16万元。授予中小企业合同金额599.35万元，占政府

采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额502.46万元，

占授予中小企业合同金额的83.83%；货物采购授予中小企业合同

金额占货物支出金额额0.53 %；工程采购授予中小企业合同金额

占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支

出金额的16.17%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆6辆，其中：特种专

业技术用车2辆、其他用车4辆，其他用车主要是业务用车；单位

价值50万元以上通用设备27台（套）；单位价值100万元以上专

用设备 15台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数1457.16万元，执行数1583.33

万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，部门整

体绩效目标明确，部门职能和年度工作任务相匹配，绩效指标细

化、量化，“三公经费”开支符合相关要求，未超支，资金合用

合规，审批流程规范，各项工作任务都能按时完成。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目9个，项目

支出总额514.59万元。本级项目9个，本级项目支出514.59万元；

对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密

项目0个，涉及资金0万元。

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所有项目均开展了绩效自评，其中：非敏感涉密项目绩效自

评结果为：8个项目评为一等，涉及资金509.53万元，占项目总

数比例99.02%，占项目支出总额比例99.02%；1个项目评为三等，

涉及资金5.06万元，占项目总数比例0.98%，占项目支出总额比

例0.98%。自评发现的主要问题及原因：年初设定的绩效目标偏

低。下一步改进措施：今后加强与业务科室沟通交流，尽可能准

确的设定绩效目标。

2. 部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目

标，“其他专项支出-差额人员经费”项目自评得分为100分，一

等，项目全年预算数为292.87万元，执行数为292.87万元，完成

预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是全年度在编人员经费

按月度工资发放周期及时支付，预算执行进度与时间进度基本匹

配，年度预算执行率100%；二是项目支出严格控制在年度预算额

度内，无超预算支出情况。自评发现的主要问题及原因：一是预

算编制精准性和动态调整机制有待加强；二是虽然执行率100%，

但预算编制时对于人员变动、政策调整等因素的预测可能不够精

准，导致年中可能需要调整等情况。下一步改进措施：提升预算

管理精细化水平，加强人事、财务部门的沟通协作，建立人员

信息动态共享机制，提高预算编制的前瞻性和精准度。

（三）部门绩效评价结果。

组织对“其他专项支出-差额人员经费”等9个重点项目进行

了部门评价，对项目2024年急需紧缺人才补贴、追加人员经费、

专项公用经费-日常运转、退休人员费用、2024年驻村第一书记

工作经费、2024年自治区药品监管补助资金（第一批）、其他专

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项支出-差额人员经费、2023年自治区知识产权专项资金（国家

黑茶产品质量监督检验中心设施建设经费）共8个项目评价结果

为一等；广西科学院梧州分院\梧州市产业技术研究院前期费1个

项目评价结果为三等，涉及资金514.59万元。从评价情况来看，

2024部门较好完成了年度工作目标，通过加强预算收支管理，不

断建立健全内部管理制度，部门整体支出管理水平得到提升。

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第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经

营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”

不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余

弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

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十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经

费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公

务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映

单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、

伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单

位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、

维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待

费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公

及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专

用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。