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梧州市文艺培训中心

2024 年度单位决算

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第一部分：梧州市文艺培训中心概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市文艺培训中心 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市文艺培训中心 2024 年度单位决算情况说

明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2024年度政府性基金支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

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八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

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第一部分：梧州市文艺培训中心概况

一、本单位职责

梧州市文艺培训中心创建于 1986 年，是我市一所从事艺术

类专业教育和培训的机构，主要职能有：

（一）文艺培训、辅导。设有舞蹈、声乐、器乐、美术、书

法等课程，覆盖人群包括中老年、青少年，有大班制、“一对一

小课”等教学形式，在河东、河西片区均有培训基地。

（二）文艺作品创作与交流。每年创作一定数量的艺术作品，

是艺术交流的平台和作品展示的窗口。

（三）配合主管部门开展各类文艺演出及艺术推广活动。

二、机构设置情况

梧州市文艺培训中心隶属梧州市文化广电体育和旅游局，为

财政全额拨款的公益性二类事业单位。

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第二部分：梧州市文艺培训中心 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

（此部分另附表格，详见附件：梧州市文艺培训中心 2024

年度单位决算公开附表）

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第三部分：梧州市文艺培训中心 2024 年度单位决算情况说

明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入106.18万元，其中本年收入

106.18万元，较2023年度决算数减少20.23万元，下降16.00%。收

入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入101.18万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数减少18.31万元，下降15.32%，

主要原因是人员减少，支出减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，

与2023年度的决算数一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，

与2023年度的决算数一致。

4.事业收入5.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

较2023年度决算数减少1.92万元，下降27.75%，主要原因是2023

年有专项事业收入。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独

立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，

增长0.00%，与2023年度的决算数一致。

6.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收

入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万

元，增长0.00%，与2023年度的决算数一致。

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7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是事

业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他

收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨

款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算

数增加0.00万元，增长0.00%，与2023年度的决算数一致。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条

件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，与2023年度的决

算数一致。

（二）本单位2024年度总支出106.18万元，其中本年支出

106.18万元，较2023年度决算数减少20.23万元，下降16.00%。

支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（207类）84.92万元：主要用于

开展文艺培训活动、作品创作、演出、人员经费等方面日常运转

开支。较2023年度决算数减少17.42万元，下降17.02%，主要原

因是人员减少，支出减少。

2.社会保障和就业支出（208类）11.80万元：主要用于单位

按照国家规定缴纳机关事业单位养老保险方面的支出。较2023

年度决算数增加1.13万元，增长10.59%，主要原因是养老保险缴

费基数调整。

3.卫生健康支出（210类）3.88万元：主要用于单位按照国家

政策规定为职工缴纳的医疗保险费支出。较2023年度决算数减少

1.52万元，下降28.15%，主要原因是人员减少，支出减少。

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4.住房保障支出（221类）5.58万元：主要用于单位按照国家

政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较2023年度决算数减少

2.42万元，下降30.25%，主要原因是人员减少，支出减少。

5.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、

缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年决算增加0.00万

元，增长0.00%，与2023年度决算数一致。

6.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按

有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数，增加0.00万元，

增长0.00%，与2023年度决算数一致。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市文艺培训中心2024年度一般公共预算财政拨款支出

101.18万元，较2023年度决算数减少18.31万元，下降15.32%。其

中：基本支出100.02万元，项目支出1.16万元。

梧州市文艺培训中心2024年度一般公共预算财政拨款支出

年初预算为112.28万元，支出决算为101.18万元，完成年初预算

的90.11%。

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为85.75万

元，支出决算为79.92万元，完成年初预算的93.20%。预决算存

有差异原因是：人员变动，支出减少。主要用于人员、开展中大

型公益文化艺术培训等日常运转开支。

文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化

（项）年初预算为85.75万元，支出决算为79.92万元，完成年初

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预算的93.20%。预决算存有差异原因是：人员变动，支出减少。

主要用于人员、开展中大型公益文化艺术培训等日常运转开支。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为11.80万元，

支出决算为11.80万元，完成年初预算的100.00%。与年初预算相

符。主要用于单位按照国家规定缴纳机关事业单位养老保险方面

的支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机

关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为11.80万元，

支出决算为11.80万元，完成年初预算的100.00%。与年初预算相

符。主要用于单位按照国家规定缴纳机关事业单位养老保险方面

的支出。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为5.89万元，支出决算

为3.88万元，完成年初预算的65.87%。预决算存有差异原因是：

人员变动减少，支出减少。主要用于单位按照国家政策规定为职

工缴纳的基本医疗费支出。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗

（项）年初预算为5.89万元，支出决算为3.88万元，完成年初预

算的65.87%。预决算存有差异原因是：人员变动减少，支出减少。

主要用于单位按照国家政策规定为职工缴纳的基本医疗费支出。

（四）住房保障支出（类）年初预算为8.85万元，支出决算

为5.58万元，完成年初预算的63.05%。预决算存有差异原因是：

人员变动减少，支出减少。主要用于单位按照国家政策规定为职

工缴纳的住房公积金支出。

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住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为8.85万元，支出决算为5.58万元，完成年初预算的

63.05%。预决算存有差异原因是：人员变动减少，支出减少。主

要用于单位按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

梧州市文艺培训中心 2024 年度一般公共预算财政拨款基本

支出 100.02 万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出88.09万元，完成年初预算的88.52%。

预决算存有差异原因是：人员变动减少，支出减少。

（二）对个人和家庭的补助0.06万元，完成年初预算的

100.00%。与年初预算数相符。

（三）商品和服务支出11.86万元，完成年初预算的93.31%。

预决算存有差异原因是：厉行节约，开展文艺培训活动严格控制

经费开支，支出减少。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州市文艺培训中心2024年度政府性基金支出0.00万元，

较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%。其中：基本支出

0.00万元，项目支出0.00万元。

梧州市文艺培训中心2024年度政府性基金支出年初预算为

0.00万元，支出决算为0.00万元，与年初预算相符。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市文艺培训中心2024年度国有资本经营预算支出0.00

万元，预决算一致，较上年无增减变化。其中：基本支出0.00万

元，项目支出0.00万元。

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梧州市文艺培训中心2024年度国有资本经营预算支出年初

预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与年初预算相符。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，预决算

一致，较上年无增减变化。其中：因公出国（境）费支出决算0.00

万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支

出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，预决算一致，较上

年无增减变化。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他

单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累

计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，预决算一致，较上年无增减变

化。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，预决算一致，较上年无增减变

化。2024年，梧州市文艺培训中心开支财政拨款的公务用车保有

量为0辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，预决算一致，较上年无增

减变化。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待

批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

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（二）政府采购支出情况说明。本单位2024年度政府采购支

出总额0.10万元，其中：政府采购货物支出0.10万元、政府采购

工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业

合同金额0.10万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授

予小微企业合同金额0.10万元，占授予中小企业合同金额的

100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额

100.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的

0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的

0.00%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）

级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执

法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价

值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设

备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目2个，项目

支出总额6.16万元。其中，本级项目2个，本级项目支出6.16万元；

对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密

项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评

结果为：2个项目评为一等，涉及资金6.16万元，占项目总数比

例100.00%，占项目支出总额比例100.00%。自评发现的主要问

—13—

题及原因：一是部分绩效目标设置不够完善，不够具体细化；二

是部分资金执行不及时。下一步改进措施：一是进一步规范绩效

目标编制，完善绩效目标设置指标；二是合理安排项目资金，加

快支出进度，根据项目实施进度合法、合规、及时办理资金支付

手续。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，

“专项公用经费-文培中心运转、艺术培训创作等经费”项目自评

得分为100分，一等，项目全年预算数为5.00万元，执行数为5.00

万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：一是优化

培训场地环境；二是保持一定日常培训开班数量。自评发现的主

要问题及原因：一是部分绩效目标设置不够完善，不够具体细化；

二是部分资金执行不及时。下一步改进措施：一是进一步规范绩

效目标编制，完善绩效目标设置指标；二是合理安排项目资金，

加快支出进度，根据项目实施进度合法、合规、及时办理资金支

付手续。

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第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营

收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安

排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年

度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

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十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，

是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用

车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位

公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食

费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公

务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修

费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反

映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公

及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专

用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、群众文化：主要反映梧州市文艺培训中心的人员、

机构日常运转和文化活动等方面的开支。

十五、机关事业单位基本养老保险缴费支出：主要用于机关

事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十六、行政事业单位医疗：主要是财政部门集中安排的事

业单位基本医疗保险缴费支出。

十七、住房公积金：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳

的住房公积金。