梧州市文艺培训中心
2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市文艺培训中心概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市文艺培训中心 2023 年度单位决算报
表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市文艺培训中心 2023 年度单位决算情
况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
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四、2023年度政府性基金预算支出决算情况
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
七、其他重要事项情况说明
八、预算绩效管理工作开展情况
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市文艺培训中心概况
一、本单位职责
梧州市文艺培训中心创建于 1986 年，是我市一所从事
艺术类专业教育和培训的机构，主要职能有：
（一）文艺培训、辅导。设有舞蹈、声乐、器乐、美术、
书法等课程，覆盖人群包括中老年、青少年，有大班制、“一
对一小课”等教学形式，在河东、河西片区均有培训基地。
（二）文艺作品创作与交流。每年创作一定数量的艺术
作品，是艺术交流的平台和作品展示的窗口。
（三）配合主管部门开展各类文艺演出及艺术推广活动。
二、机构设置情况
梧州市文艺培训中心隶属梧州市文化广电体育和旅游
局，为财政全额拨款的公益性二类事业单位。
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第二部分：梧州市文艺培训中心 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
(此部分另附表格，详见附件：梧州市文艺培训中心 2023
年度单位决算公开表)
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第三部分：梧州市文艺培训中心 2023 年度单位决算情况
说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 126.41 万元，其中本年收入
126.41 万元，较 2022 年度决算数增加 10.74 万元，增长 9.29%。
收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入 119.49 万元，为市本级财政当
年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 7.00 万元，增长 6.22%，
主要原因：本年开展公益性文艺培训活动增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财政当
年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，
与2022 年度的决算数一致。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级财政
当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，
与2022 年度的决算数一致。
4.事业收入 6.92 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。
较2022 年度决算数增加 3.74 万元，增长 117.61%，主要原因是：
非税收入较去年增加，财政专户收入增加。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非独立
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核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，与 2022 年度的决算数一致。
6.其他收入 0.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收
入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，与 2022 年度的决算数一致。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是所属
事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其
他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政
拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较 2022 年度
决算数增加 0.00 万元，增长 0%，与 2022 年度的决算数一致。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因客观条
件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
较2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，与 2022 年度决算
数一致。
（二）本单位 2023 年度总支出 126.41 万元，其中本年支出
126.41 万元，较 2022 年度决算数增加 10.74 万元，增长 9.29%。
支出具体情况如下：
1.文化旅游体育与传媒支出（207 类）102.34 万元：主要用
于开展文艺培训活动、作品创作、演出、人员经费等方面日常运
转开支。较 2022 年度决算数增加 6.75 万元，增长 7.06%，主要
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原因是文艺培训活动增加、购置培训设备等费用。
2.社会保障和就业支出（208 类）10.67 万元：主要用于单位
按照国家规定缴纳机关事业单位养老保险方面的支出。较 2022
年度决算数增加 0.98 万元，增长 10.11%，主要原因是养老保险
缴费基数调整。
3.卫生健康支出（210 类）5.4 万元：主要用于单位按照国家
政策规定为职工缴纳的医疗保险费支出。较 2022 年度决算数增
加2.27 万元，增长 72.52%，主要原因是医疗保险缴费基数调整。
4.住房保障支出（221 类）8.0 万元：主要用于单位按照国家
政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较 2022 年度决算数增
加0.73 万元，增长 10.04%，主要原因是住房公积金缴费基数调
整。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、
缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算增加 0.00
万元，增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
6.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按
有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，增加 0.00 万元，
增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
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梧州市文艺培训中心 2023 年度一般公共预算财政拨款支出
119.49 万元，较 2022 年度决算数增加 7.00 万元，增长 6.22%。
其中：基本支出 118.01 万元，项目支出 1.48 万元。
梧州市文艺培训中心 2023 年度一般公共预算财政拨款支出
年初预算为 106.83 万元，支出决算为 119.49 万元，完成年初预
算的 111.85%。
(一)文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)群众文化
(项)年初预算为 81.07 万元，支出决算为 93.96 万元，完成年初
预算的 115.9%。预决算存有差异原因是：年内追加文艺培训活
动经费和增人增资经费。主要用于人员、开展中大型公益文化艺
术培训等日常运转开支。
(二)文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)其他文化
和旅游支出(项)年初预算为 1.69 万元，支出决算为 1.46 万元，
完成年初预算的 86.39%。预决算存有差异原因是：厉行节约，
开展文艺培训活动严格控制经费开支，支出减少。主要用于开展
中大型公益文化艺术培训活动等运转开支。
(三)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机
关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 10.67 万元，
支出决算为 10.67 万元，完成年初预算的 100.0%。与年初预算相
符。主要用于单位按照国家规定缴纳机关事业单位养老保险方面
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的支出。
(四)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗
(项)年初预算为 5.40 万元，支出决算为 5.4 万元，完成年初预算
的100.0%。与年初预算相符。主要用于单位按照国家政策规定
为职工缴纳的基本医疗费支出。
(五)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年
初预算为 8.00 万元，支出决算为 8.0 万元，完成年初预算的
100.0%。与年初预算相符。主要用于单位按照国家政策规定为职
工缴纳的住房公积金支出。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州市文艺培训中心 2023 年度一般公共预算财政拨款基本
支出 118.01 万元，其中：人员经费支出 105.50 万元，主要包括：
基本工资 37.38 万元，绩效工资 34.69 万元，机关事业单位基本
养老保险缴费 10.67 万元，职工基本医疗保险缴费 5.27 万元，其
他社会保障缴费 0.6 万元，住房公积金 8.0 万元，抚恤金 8.88 万
元，公用经费支出 12.51 万元，办公费 1.03 万元，电费 0.1 万元，
邮电费 0.3 万元，差旅费 0.1 万元，维修（护）费 0.5 万元，委
托业务费 7.62 万元，工会经费 1.27 万元，其他商品和服务支出
1.59 万元，支出具体情况如下：
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(一)工资福利支出 96.62 万元，完成年初预算的 104.41%。
预决算存有差异原因是：年内追加增人增资经费。
(二)商品和服务支出 12.51 万元，完成年初预算的 99.84%。
预决算存有差异原因是：本年度水费支出减少。
(三)对个人和家庭的补助 8.88 万元，完成年初预算的
12685.71%。预决算存有差异原因是：年内追加抚恤金支出。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市文艺培训中心 2023 年度政府性基金支出 0.00 万元，
较2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：基本支出
0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市文艺培训中心 2023 年度政府性基金支出年初预算为
0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，与年初预算相符。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市文艺培训中心 2023 年度国有资本经营预算支出 0.00
万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市文艺培训中心 2023 年度国有资本经营预算支出年初
预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，完成
年初预算的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%，与
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年初预算相符。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，
公务用车购置及运行费支出决算 0.00 万元，公务接待费支出决
算0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算的
0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。与年初预算相
符。全年使用财政拨款安排 0个单位出国团组 0个，参加其他单
位组织的出国团组 0个，全年因公出国（境）团组共计 0个，累
计0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，比上
年增加 0.00 万元。购置了 0辆公务用车。
公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，比
上年决算数增加 0.00 万元。2023 年梧州市文艺培训中心开支财
政拨款的公务用车保有量为 0辆，全年运行费支出 0.00 万元，
平均每辆车 0万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，增长 0%。国内公务接待批次 0次，人次
0次，国（境）外公务接待批次 0次，人次 0次。
七、其他重要事项情况说明
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（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 2.27 万元，其中：政府
采购货物支出 2.27 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、政府采
购服务支出 0.00 万元。授予中小企业合同金额 2.27 万元，占政
府采购支出总额的 100.00%，其中：授予小微企业合同金额 2.27
万元，占授予中小企业合同金额的 100.00%。货物采购授予中小
企业合同金额占货物支出金额的 100%；工程采购授予中小企业
合同金额占工程支出金额的 0%；服务采购授予中小企业合同金
额占服务支出金额的 0%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年12 月31 日，本单位共有车辆 0.00 辆，其中：
副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车 0.00 辆，
机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执法执勤用车 0.00
辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车 0.00 辆；单位单价 100
万元（含）以上设备（不含车辆）0.00 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
（一）项目支出绩效自评结果
1.项目绩效自评总体情况
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单位2023年度项目5个，单位项目支出总额17.68万元。其中，
本级项目5个，本级项目支出17.68万元；对下转移支付项目0个，
对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万
元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密绩效项目自评
结果为：5个项目评为一等，涉及资金17.68万元，占项目总数比
例100%，占项目支出总额比例100%；自评发现的主要问题：一
是支出进度不均衡；二是创作投入比培训少。下一步改进措施：
一是紧盯项目进度，二是合理均衡安排项目支出。
2.部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，“专项公用经费-文培中心运转、
艺术培训创作等经费”自评得分为100分，评级为一等，项目全年
预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。项目绩效
目标完成情况：一是优化培训场地环境；二是保持一定日常培训
开班数量。自评发现的主要问题：一是支出进度不均衡；二是创
作投入比培训少。下一步改进措施：一是紧盯项目进度，二是合
理均衡安排项目支出。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所
取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之
外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收
入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当
年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排
当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度
收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按
有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事
业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设
竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客
观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关
规定继续使用的资金。
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九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务
而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事
业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动
之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，
是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用
车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位
公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食
费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公
务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修
费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反
映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管
理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公
及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专
用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、
办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、群众文化: 主要反映梧州市文艺培训中心的人员、机
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构日常运转和文化活动等方面的开支。
十五、其他文化和旅游支出：反映用于其他文化和旅游方面
的支出。
十六、机关事业单位基本养老保险缴费支出：主要用于机关
事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
十七、事业单位医疗: 主要是财政部门集中安排的事业单位
基本医疗保险缴费支出。
十八、住房公积金: 主要用于按照国家政策规定为职工缴纳
的住房公积金。