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梧州市万秀区文化馆

2024 年度单位决算

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第一部分：梧州市万秀区文化馆概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市万秀区文化馆 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市万秀区文化馆 2024 年度单位决算情况说

明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2024年度政府性基金支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

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八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

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第一部分：梧州市万秀区文化馆概况

一、本单位职责

梧州市万秀区文化馆的宗旨和业务范围是组织群众文化活

动，繁荣群众文化事业，围绕万秀区和全市组织、开展各类群众

性文化活动，业务上指导社区、乡镇文化站及各群众业余文艺团

队开展文化活动。

二、机构设置情况

梧州市万秀区文化馆是全额公益一类的事业单位。本单位无

内设机构。

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第二部分：梧州市万秀区文化馆 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表，详见附件：梧州市万秀区文化馆 2024 年度单位

决算公开附表。

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第三部分：梧州市万秀区文化馆 2024 年度单位决算情况说

明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入150.38万元，其中本年收入

150.38万元，较2023年度决算数增加26.24万元，增长21.14%。收

入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入150.38万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加26.24万元，增长21.14%，

主要原因是文化馆活动经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较 2023 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.00%，

与2023 年度决算数一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，

与2023年度决算数一致。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收

入。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，与2023年度

决算数一致。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独

立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，

增长0.00%，与2023年度决算数一致。

6.其他收入 0.00 万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业

收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2023 年度决算数增加 0.00

万元，增长 0.00%，与 2023 年度决算数一致。

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7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是事

业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他

收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨

款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算

数增加0.00万元，增长0.00%，与2023年度决算数一致。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条

件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，与2023年度决算

数一致。

（二）本单位2024年度总支出150.38万元，其中本年支出

150.38万元，较2023年度决算数增加26.24万元，增长21.14%。支

出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（207 类）131.03 万元：主要用

于文化馆在职以及离退休人员的日常支出，以及文化馆的演出经

费和免费开放场所的水电费等费用支出。较 2023 年度决算数增

加26.39 万元，增长 25.22%，主要原因是：文化馆的项目经费增

加，所以决算数增加。

2.社会保障和就业支出（208 类）8.60 万元：主要用于文化

馆在编在职人员的养老保险支出。较 2023 年度决算数增加 0.14

万元，增长 1.65%，主要原因是养老基数上调，所以经费增加。

3.卫生健康支出（210 类）4.31 万元：主要用于文化馆在职

人员医疗保障支出及离退休人员大病医疗保障支出。较 2023 年

度决算数增加 0.06 万元，增长 1.41%，主要原因是医疗保险缴费

基数上调，所以经费增加。

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4.住房保障支出（221 类）6.44 万元：主要用于文化馆编内

在职人员的住房公积金支出。较 2023 年度决算数减少 0.34 万元，

下降 5.01%，主要原因是在职在编人员减少，所以缴纳经费减少。

5.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、

缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加

0.00万元，增长0.00%，与2023年度决算数一致。

6.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安

排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万

元，增长0.00%，与2023年度决算数一致。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市万秀区文化馆2024年度一般公共预算财政拨款支出

150.38万元，较2023年度决算数增加26.24万元，增长21.14%。其

中：基本支出111.48万元，项目支出38.90万元。

梧州市万秀区文化馆2024年度一般公共预算财政拨款支出

年初预算为112.87万元，支出决算为150.38万元，完成年初预算

的133.23%。

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为90.44万

元，支出决算为131.04万元，完成年初预算的144.89%。预决算

存有差异原因是：文化馆演出经费增加。主要用于文化馆人员经

费支出、日常运转经费支出、文化馆的演出经费和免费开放场所

的水电费等费用支出。

1.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文

化（项）年初预算为90.44万元，支出决算为96.95万元，完成年

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初预算的107.20%。预决算存有差异原因是：文化馆演出经费增

加。主要用于文化馆人员经费支出、日常运转经费支出、文化馆

的演出经费和免费开放场所的水电费等费用支出。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文

化和旅游支出（项）年初预算为 0.00 万元，支出决算为 34.09 万

元，因年初预算数为 0万元，故无法计算完成年初预算占比。预

决算存有差异原因是：年内追加免费开放项目经费。主要用于文

化馆的演出经费及免费开放场所的水电费等费用支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为 9.96 万元，

支出决算为 8.60 万元，完成年初预算的 86.35%。预决算存有差

异原因是：在职在编人员减少，所以支出经费减少。主要用于在

职在编人员单位部分基本养老保险缴费。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机

关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 9.96 万元，

支出决算为 8.60 万元，完成年初预算的 86.35%。预决算存有差

异原因是：在职在编人员减少，所以支出经费减少。主要用于在

职在编人员单位部分基本养老保险缴费。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为 4.99 万元，支出决

算为 4.31 万元，完成年初预算的 86.37%。预决算存有差异原因

是：在编在职人员减少，所以支出经费减少。主要用于在编在职

人员单位部分医疗保险缴费。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗

（项）年初预算为 4.99 万元，支出决算为 4.31 万元，完成年初

预算的 86.37%。预决算存有差异原因是：在编在职人员减少，

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所以支出经费减少。主要用于在编在职人员单位部分医疗保险缴

费。

（四）住房保障支出（类）年初预算为 7.47 万元，支出决

算为 6.44 万元，完成年初预算的 86.21%。预决算存有差异原因

是：在编在职人员减少，所以支出经费减少。主要用于在编在职

人员单位部分住房公积金缴费。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为 7.47 万元，支出决算为 6.44 万元，完成年初预算的

86.21%。预决算存有差异原因是：在编在职人员减少，所以支出

经费减少。主要用于在编在职人员单位部分住房公积金缴费。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出111.48万元，支出

具体情况如下：

（一）工资福利支出95.09万元，完成年初预算的107.05%。

预决算存有差异原因是：在职在编工资增资，所以支出经费增加。

（二）商品和服务支出13.39万元，完成年初预算的82.81%。

预决算存有差异原因是：厉行节约，落实过紧日子要求压减办公

经费支出。

（三）对个人和家庭的补助3.00万元，完成年初预算的

98.04%。预决算存有差异原因是：退休人员减少，所以支出经费

减少。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州市万秀区文化馆2024年度政府性基金支出0.00万元，较

上年无增减变化。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

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梧州市万秀区文化馆2024年度政府性基金支出年初预算为

0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市万秀文化馆2024年度国有资本经营预算支出0.00万

元，较上年无增减变化。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00

万元。

梧州市万秀文化馆2024年度国有资本经营预算支出年初预

算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，预决算

一致，较上年无增减变化。其中：因公出国（境）费支出决算0.00

万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支

出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，决算一致，较上年

无增减变化。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单

位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计

0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，预决算一致，较上年无增减变

化。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，预决算一致，较上年无增减变

化。2024年，梧州市万秀区文化馆开支财政拨款的公务用车保有

量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

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（三）公务接待费支出0.00万元，预决算一致，较上年无增

减变化。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待

批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位为事业单位，无机关运行经费支出，与去年相比无增

减变化，与预算相比无增减变化。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额0.19万元，其中：政府采

购货物支出0.19万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服

务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.19万元，占政府采购

支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.19万元，占授

予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额

占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工

程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支

出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0.00辆，其中：副部

（省）级领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障

用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业技术用车0.00辆、

其他用车0.00辆；单位价值50万元以上通用设备0.00台；单位价

值100万元以上专用设备0.00台。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）项目支出绩效自评结果

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1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目8个，项目

支出总额38.90万元。其中，本级项目8个，本级项目支出38.90

万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00万元。项目中，

敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评

结果为：8个项目评为一等，涉及资金38.90万元，占项目总数比

例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及

资金0.00万元，占项目总数比例0.00%，占项目支出总额比例

0.00 %；0个项目评为三等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例

0.00%，占项目支出总额比例0.00%；0个项目评为四等，涉及资

金0.00万元，占项目总数比例0.00%，占项目支出总额比例0.00%。

自评发现的主要问题及原因：部分项目在绩效目标设置时存在较

为模糊、难以量化等问题。下一步改进措施：强化绩效管理意识，

加强绩效业务学习，完善绩效目标设置指标。

2.部分重点项目绩效自评情况

根据设定的绩效目标（含年初预算和年中预算调整），“2024

年文化馆免费开放中央和自治区补助资金”项目自评得分为100

分，评级为一等，项目全年预算数为18万元，执行数为18万元，

完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成了139场免

费开放演出活动，举办了46次培训班；二是演出活动均已按期完

成，演出活动劳务费均已发放；三是丰富了群众文化活动，提升

了文化馆公共文化服务水平。自评发现的主要问题及原因：部分

项目在绩效目标设置时存在较为模糊、难以量化等问题。下一步

改进措施：强化绩效管理意识，加强绩效业务学习，完善绩效目

—14—

标设置指标。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营

收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安

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排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年

度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，

是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用

车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位

公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食

费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公

务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修

费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反

映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

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十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公

及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专

用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、上级补助收入：指上级部门拨付的资金。

十五、群众文化：主要反映人员、机构日常运转和文化活动

等方面的开支。

十六、其他文化支出：主要反映文化馆免费开放机构日常运

转的支出。

十七、机关事业单位基本养老保险缴费支出：主要用于机关

事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十八、事业单位医疗：主要是财政部门集中安排的事业单位

基本医疗保险缴费支出。

十九、住房公积金：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳

的住房公积金。