梧州市万秀区文化馆
2023 年度单位决算
2
目 录
第一部分：梧州市万秀区文化馆概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市万秀区文化馆 2023 年度单位决算报
表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市万秀区文化馆 2023 年度单位决算情
况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
3
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
七、其他重要事项情况说明
八、预算绩效管理工作开展情况
第四部分：名词解释
4
第一部分：梧州市万秀区文化馆概况
一、本单位职责
梧州市万秀区文化馆的宗旨和业务范围是组织群众文
化活动，繁荣群众文化事业，围绕万秀区和全市组织、开展
各类群众性文化活动，业务上指导社区、乡镇文化站及各群
众业余文艺团队开展文化活动。
二、机构设置情况
梧州市万秀区文化馆是全额公益一类的事业单位。本单
位无内设机构。
5
第二部分：梧州市万秀区文化馆 2023 年度单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见《附件:梧
州市万秀区文化馆 2023 年度单位决算公开表》)
6
第三部分：梧州市万秀区文化馆 2023 年度单位决算情况说
明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 124.14 万元，其中本年
收入 124.14 万元，较 2022 年度决算数增加 0.01 万元，增长
0.01%。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入 124.14 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.01 万元，增
长0.01%，主要原因：文化馆活动经费增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长0%，与 2022 年度决算数一致。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，与 2022
年度决算数一致。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
7
6.其他收入 0.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加0.00 万元，增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收
入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积
累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，与 2022 年度
决算数一致。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，与
2022 年度决算数一致。
（二）本单位 2023 年度总支出 124.14 万元，其中本年
支出 124.14 万元，较 2022 年度决算数增加 0.01 万元，增长
0.01%。支出具体情况如下：
1.文化旅游体育与传媒支出（207 类）104.64 万元：主
要用于文化馆在职以及离退休人员的日常支出，以及文化馆
的演出经费和免费开放场所的水电费等费用支出。较 2022
年度决算数减少 2.02 万元，下降 1.89%，主要原因是：文化
馆的基本支出中对个人和家庭的补助费用减少，所以决算数
减少。
8
2.社会保障和就业支出（208 类）8.46 万元：主要用于
文化馆在编在职人员的养老保险支出。较 2022 年度决算数
增加 0.29 万元，增长 3.55%，主要原因是养老保险缴费基数
上调及在职在编人员增加，所以经费增加。
3.卫生健康支出（210 类）4.25 万元：主要用于文化馆
在职人员医疗保障支出及离退休人员大病医疗保障支出。较
2022 年度决算数增加 0.41 万元，增长 10.68%，主要原因是
医疗保险缴费基数上调及在职在编人员增加，所以经费增加。
4.住房保障支出（221 类）6.78 万元：主要用于文化馆
编内在职人员的住房公积金支出。较 2022 年度决算数增加
1.32 万元，增长 24.18%，主要原因是在职在编人员增加，所
以缴纳经费增加。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
6.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
增加 0.00 万元，增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市万秀区文化馆 2023 年度一般公共预算财政拨款
支出 124.14 万元，较 2022 年度决算数增加 0.01 万元，增长
9
0.01%。其中：基本支出 95.28 万元，项目支出 28.85 万元。
梧州市万秀区文化馆 2023 年度一般公共预算财政拨款
支出年初预算为 90.70 万元，支出决算为 124.14 万元，完成
年初预算的 136.87%。
(一)文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)群众
文化(项)年初预算为 72.91 万元，支出决算为 86.53 万元，完
成年初预算的 118.68%。预决算存有差异原因是：2023 年文
化馆在职在编人员增加，人员经费增加。主要用于文化馆人
员经费支出、日常运转经费支出、文化馆的演出经费和免费
开放场所的水电费等费用支出。
(二)文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)其他
文化和旅游支出(项)年初预算为 0.00 万元，支出决算为 18.1
万元，完成年初预算的 0.0%。预决算存有差异原因是：年内
追加免费开放项目经费。主要用于文化馆的演出经费及免费
开放场所的水电费等费用支出。
(三)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 7.91 万
元，支出决算为 8.46 万元，完成年初预算的 106.95%。预决
算存有差异原因是：在职在编人员增加，所以支出经费增加。
主要用于在职在编人员单位部分基本养老保险缴费。
(四)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位
医疗(项)年初预算为 3.95 万元，支出决算为 4.25 万元，完成
10
年初预算的 107.59%。预决算存有差异原因是：在编在职人
员增加，所以支出经费增加。主要用于在编在职人员单位部
分医疗保险缴费。
(五)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)
年初预算为 5.93 万元，支出决算为 6.78 万元，完成年初预
算的 114.33%。预决算存有差异原因是：在编在职人员增加，
所以支出经费增加。主要用于在编在职人员单位部分住房公
积金缴费。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情
况说明
梧州市万秀区文化馆 2023 年度一般公共预算财政拨款
基本支出 95.28 万元，其中：人员经费支出 81.86 万元，主
要包括：基本工资 1.34 万元，绩效工资 57.53 万元，机关事
业单位基本养老保险缴费 8.46 万元，职工基本医疗保险缴费
4.25 万元，其他社会保障缴费 0.43 万元，住房公积金 6.78
万元，退休费 3.06 万元，公用经费支出 13.42 万元，办公费
2.78 万元，维修（护）费 4.94 万元，劳务费 2.0 万元，其他
商品和服务支出 3.7 万元，支出具体情况如下：
(一)工资福利支出 78.8 万元，完成年初预算的 114.52%。
预决算存有差异原因是：在编在职人员增加，所以支出经费
增加。
(二)商品和服务支出 13.42 万元，完成年初预算的 97.11%。
11
预决算存有差异原因是：厉行节约，落实过紧日子要求压减
办公经费支出。
(三)对个人和家庭的补助 3.06 万元，完成年初预算的
93.87%。预决算存有差异原因是：退休人员减少，所以支出
经费减少。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市万秀区文化馆 2023 年度政府性基金支出 0.00 万
元，较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：基
本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市万秀区文化馆 2023 年度政府性基金支出年初预
算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市万秀区文化馆 2023 年度国有资本经营预算支出
0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市万秀区文化馆 2023 年度国有资本经营预算支出
年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预
算的 0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，完
成年初预算的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%，
与2022 年决算数一致，与年初预算数一致。其中：因公出
国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用车购置及运行费支出
12
决算 0.00 万元，公务接待费支出决算 0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是
本年无因公出国（境）工作安排。全年使用财政拨款安排 0
个单位出国团组 0个，参加其他单位组织的出国团组 0个，
全年因公出国（境）团组共计 0个，累计 0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是本年无公务用车购置计划。购
置了 0辆公务用车，主要是本年无公务用车购置计划。
公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年决算数增加 0.00 万元。原因是本单位无公务车，无公
务用车运行费用支出。2023 年梧州市万秀区文化馆单位开支
财政拨款的公务用车保有量为 0辆，全年运行费支出 0.00 万
元，平均每辆车 0万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是本年未有公务
接待相关工作安排。国内公务接待批次 0次，人次 0次，国
（境）外公务接待批次 0次，人次 0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
13
本单位为事业单位，无机关运行经费支出，与去年相比
无增减变化，与预算相比无增减变化。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 0.88 万元，其中：
政府采购货物支出 0.88 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 0.00 万元。授予中小企业合同金额 0.88
万元，占政府采购支出总额的 100.00%，其中：授予小微企
业合同金额 0.88 万元，占授予中小企业合同金额的 100.00%。
货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 100%；
工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%；服
务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年12 月31 日，本单位共有车辆 0.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车
0.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0.00
台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
（一）项目支出绩效自评结果
1.项目绩效自评总体情况
单位2023年度项目9个，项目支出总额34.09万元。其中，
14
本级项目9个，本级项目支出34.09万元；对下转移支付项目0
个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及
资金0万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评
结果为：7个项目评为一等，涉及资金 16.65 万元，占项目
总数比例 78%，占项目支出总额比例 42%；2个项目评为二
等，涉及资金 23 万元，占项目总数比例 22%，占项目支出
总额比例 58 %；自评发现的主要问题及原因：项目预算执行
率偏低，截至年底，项目实际支出 34.08 万元，预算执行率为
85.95%，项目预算执行率偏低。下一步改进措施：提高预算
资金统筹管理力度，高效合理安排财政资金。
2.部分重点项目绩效自评情况
根据设定的绩效目标（含年初预算和年中预算调整），
“2023 年文化馆免费开放中央和自治区补助资金”项目自评
得分为 97.88 分，评级为二等，项目全年预算数为 18 万元，
执行数为 16 万元，完成预算的 89%。本单位认真做好 2023
年度预算安排，严格执行预算计划，按时按质开支，总体执
行情况良好，项目支出安排合理，执行情况良好。自评发现
的主要问题是项目预算执行率偏低。共下达 2023 年文化馆免
费开放中央和自治区补助资金 18 万元。截至年底，免费开放
中央和自治区补助资金实际支出 16 万元，预算执行率为 89%，
15
项目预算执行率偏低。
下一步改进措施：
提高预算资金统筹管
理力度，高效合理安排财政资金。
16
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用
结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
17
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。
十四、文化活动：主要反映文艺晚会和各种文化演出活
动。
18
十五、群众文化：主要反映本单位的人员、机构日常运
转和文化活动等方面的开支。
十六、机关事业单位基本养老保险缴费支出：主要用于
机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保
险费支出。
十七、事业单位医疗：主要是财政部门集中安排的事业
单位基本医疗保险缴费支出。
十八、住房公积金：主要用于按照国家政策规定为职工
缴纳的住房公积金。