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梧州市长洲区文化馆

2024 年度单位决算

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第一部分：梧州市长洲区文化馆概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市长洲区文化馆 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市长洲区文化馆 2024 年度单位决算情况说

明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说

明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

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七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

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第一部分：梧州市长洲区文化馆概况

一、本单位职责

从事群众文化和文艺辅导，文艺创作，配合本市及辖区政府

开展各种文艺宣传演出，组织举办各类群众文化活动及相关培

训。

二、机构设置情况

梧州市长洲区文化馆是公益性的财政全额补助事业单位。馆

内没有内设机构。

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第二部分：梧州市长洲区文化馆 2024 年度单位决算报表

（此部分另附表格，详见附件：梧州市长洲区文化馆 2024

年度单位决算公开附表）

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第三部分：梧州市长洲区文化馆 2024 年度单位决算情况说

明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入114.33万元，其中本年收入

114.33万元，较2023年度决算数增加10.80万元，增长10.43%。收

入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入114.33万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加10.80万元，增长10.43%，

主要原因是增加一名在编人员，人员经费支出增加；各项演出活

动增多，演出等专项经费支出增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0%，与2023

年度决算数一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0%，与

2023年度决算数一致。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

较2023年度决算数增加0.00万元，增长0%，与2023年度决算数一

致。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独

立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，

增长0%，与2023年度决算数一致。

6.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事

业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加

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0.00万元，增长0%，与2023年度决算数一致。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是事

业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及

“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非

财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023

年度决算数增加0.00万元，增长0%，与2023年度决算数一致。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条

件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

较2023年度决算数增加0.00万元，增长0%，与2023年度决算数一

致。

（二）本单位2024年度总支出114.33万元，其中本年支出

114.33万元，较2023年度决算数增加10.80万元，增长10.43%。支

出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（207类）100.09万元：主要用于

事业单位人员工资、工会经费、定额公用经费以及编外人员工资

等日常运转支出。较2023年度决算数增加8.95万元，增长9.82%，

主要原因是增加一名在编人员，人员经费支出增加；各项演出活

动增多，演出等专项经费支出增加。

2.社会保障和就业支出（208类）6.18万元：主要用于按照国

家规定上缴的基本养老保险基金。较2023年度决算数增加0.74万

元，增长13.60%，主要原因是增加一名在编人员，增多了其基本

养老保险基金缴费支出。

3.卫生健康支出（210类）3.14万元：主要用于按照国家规定

的比例计缴的医疗保险费。较2023年度决算数增加0.46万元，增

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长17.16%，主要原因是增加一名在编人员，增多了其医疗保险缴

费支出。

4.住房保障支出（221类）4.91万元：主要用于按照国家规定

的比例计缴的住房公积金。较2023年度决算数增加0.64万元，增

长14.99%，主要原因是增加一名在编人员，增多了其住房公积金

缴费支出。

5.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、

缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加

0.00万元，增长0%，与2023年度决算数一致。

6.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按

有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增

长0%，与2023年度决算数一致。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市长洲区文化馆2024年度一般公共预算财政拨款支出

114.33万元，较2023年度决算数增加10.80万元，增长10.43%。其

中：基本支出80.73万元，项目支出33.60万元。

梧州市长洲区文化馆2024年度一般公共预算财政拨款支出

年初预算为77.70万元，支出决算为114.33万元，完成年初预算的

147.14%。

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为62.92万

元，支出决算为100.09万元，完成年初预算的159.08%。主要用

于事业单位人员工资、工会经费、定额公用经费以及编外人员工

资等日常运转支出。预决算存有差异原因是：主要是年内追加了

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免费开放、总分馆建设项目支出经费以及增人增资经费。

文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化

（项）年初预算为62.92万元，支出决算为73.92万元，完成年初

预算的117.48%。主要用于人员、公用经费和文化活动等方面的

开支。预决算存有差异原因是：主要是年内追加增人增资经费。

文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化

和旅游支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为26.17万元，

因年初预算数为0万元，故无法计算完成年初预算占比。主要用

于文化活动方面的开支。预决算存有差异原因是：年内追加了免

费开放、总分馆建设项目经费，用于群众文化活动等经费支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为6.55万元，支

出决算为6.18万元，完成年初预算的94.35%。主要用于机关事业

单位实施养老保险制度由单位缴纳的社保缴费支出。预决算存有

差异原因是：年内缴费基数调整。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机

关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为6.55万元，

支出决算为6.18万元，完成年初预算的94.35%。主要用于机关事

业单位实施养老保险制度由单位缴纳的社保缴费支出。预决算存

有差异原因是：年内缴费基数调整。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为3.32万元，支出决算

为3.14万元，完成年初预算的94.58%。主要用于按照国家规定的

比例计缴的医疗保险费。预决算存有差异原因是：年内缴费基数

调整。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗

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（项）年初预算为3.32万元，支出决算为3.14万元，完成年初预

算的94.58%。主要用于按照国家规定的比例计缴的医疗保险费。

预决算存有差异原因是：年内缴费基数调整。

（四）住房保障支出（类）年初预算为4.91万元，支出决算

为4.91万元，完成年初预算的100%。主要用于按照国家规定的比

例计缴的住房公积金。预决算对比无差异。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为4.91万元，支出决算为4.91万元，完成年初预算的

100%。主要用于按照国家规定的比例计缴的住房公积金。预决

算对比无差异。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出80.73万元，支出

具体情况如下：

（一）工资福利支出67.09万元，完成年初预算的120.93%。

预决算存有差异原因是：年内新增人员，追加人员经费。

（二）商品和服务支出12.59万元，完成年初预算的91.96%。

预决算存有差异原因是：2024年5-6月份未聘用编外劳务派遣人

员，委托业务费支出比年初预算少。

（三）对个人和家庭的补助1.06 万元，完成年初预算的

96.36%。预决算存有差异原因是：将退休人员的大病医疗保险支

出计入事业单位医疗支出而不是年初预算的退休费。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州市长洲区文化馆2024年度政府性基金支出0.00万元，较

2023年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万

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元，项目支出0.00万元。

梧州市长洲区文化馆2024年度政府性基金支出年初预算为

0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市长洲区文化馆2024年度国有资本经营预算支出0.00

万元，较上年无增减变化。其中：基本支出0.00万元，项目支出

0.00万元。

梧州市长洲区文化馆2024年度国有资本经营预算支出年初

预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，预决

算一致，较上年无增减变化，主要原因是本单位2024年度无财政

拨款安排的“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决

算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接

待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，预决算一致，较上

年无增减变化，原因是本单位无因公出国（境）工作安排。全年

使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0

个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，预决算一致，较上年无增减变

化，原因是本单位无公务用车购置计划。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，预决算一致，较上年无增减变

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化，原因是本单位无公务车，不产生公务用车运行支出。2024

年，梧州市长洲区文化馆开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，

全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，预决算一致，较上年无增

减变化，原因是本单位无公务接待费支出。国内公务接待批次0

次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额0.20万元，其中：政府采

购货物支出0.20万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服

务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.15万元，占政府采购

支出总额的75%，其中：授予小微企业合同金额0.15万元，占授

予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额

占货物支出金额的75%；工程采购授予中小企业合同金额占工程

支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金

额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）

级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执

法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价

值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设

备0台（套）。

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八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目6个，项目

支出总额33.60万元。其中，本级项目6个，本级项目支出33.60

万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏

感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评

结果为：6个项目评为一等，涉及资金33.60万元，占项目总数比

例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原

因：经费使用过程中仍与上级要求存在一定差距，具体表现在经

费使用的监管力度上还需加强。下一步改进措施:继续细化预算

编制工作，认真做好预算的编制，加大经费使用的监管力度，利

用信息化手段监管效能，确保经费使用的合规合法。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，

“文化馆总分馆建设”项目自评得分为100分，一等，项目全年

预算数为6万元，执行数为6万元，完成预算的100%。项目绩效

目标完成情况：一是完成了14场总分馆演出活动；二是演出活动

均已按期完成，演出活动劳务费均已发放；三是丰富了群众文化

活动，提升了文化馆公共文化服务水平。自评发现的主要问题及

原因：经费使用过程中仍与上级要求存在一定差距，具体表现在

经费使用的监管力度上还需加强。下一步改进措施:继续细化预

算编制工作，认真做好预算的编制，加大经费使用的监管力度，

利用信息化手段监管效能，确保经费使用的合规合法。

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第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经

营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”

不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余

弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

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十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经

费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公

务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映

单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、

伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单

位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、

维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待

费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公

及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专

用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、上级补助收入：指上级部门拨付的资金。

十五、群众文化：主要反映人员、机构日常运转和文化活动

等方面的开支。

十六、其他文化支出：主要反映文化馆免费开放机构日常运

转的支出。

十七、机关事业单位基本养老保险缴费支出：主要用于机关

事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十八、事业单位医疗：主要是财政部门集中安排的事业单位

基本医疗保险缴费支出。

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十九、住房公积金：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳

的住房公积金。