梧州市长洲区文化馆
2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市长洲区文化馆概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市长洲区文化馆 2023 年度单位决算报
表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市长洲区文化馆 2023 年度单位决算情
况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
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四、2023年度政府性基金预算支出决算情况
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
七、其他重要事项情况说明
八、预算绩效管理工作开展情况
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市长洲区文化馆概况
一、本单位职责
从事群众文化和文艺辅导，文艺创作，配合本市及辖区
政府开展各种文艺宣传演出，组织举办各类群众文化活动及
相关培训。
二、机构设置情况
梧州市长洲区文化馆是公益性的财政全额补助事业单
位。馆内没有内设机构。
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第二部分：梧州市长洲区文化馆 2023 年度单位决算报表
(此部分另附表格，详见附件:梧州市长洲区文化馆 2023
年度单位决算公开表)
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第三部分：梧州市长洲区文化馆 2023 年度单位决算情况说
明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 103.53 万元，其中本年
收入 103.53 万元，较 2022 年度决算数增加 2.27 万元，增长
2.24%。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入 103.53 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 2.27 万元，增
长2.24%，主要原因：演出活动增加，用于演出的各项支出
经费增多。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长0%，与 2022 年度决算数一致。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，与 2022
年度决算数一致。
5.经营收入 0.00 万元，为事业单位在业务活动之外开展
非独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加
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0.00 万元，增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
6.其他收入 0.00 万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加0.00 万元，增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元，主要
是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营
收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度
积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资
金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0 %，与 2022
年度决算数一致。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，与
2022 年度决算数一致。
（二）本部门 2023 年度总支出 103.53 万元，其中本年
支出 103.53 万元，较 2022 年度决算数增加 2.27 万元，增长
2.24%。支出具体情况如下：
1.文化旅游体育与传媒支出（207 类）91.14 万元：主要
用于事业单位人员工资、工会经费、定额公用经费以及编外
人员工资等日常运转支出。较 2022 年度决算数增加 5.22 万
元，增长 6.08%，主要原因是抚恤金支出增加，人员经费安
排资金较去年有所增加。
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2.社会保障和就业支出（208 类）5.44 万元：主要用于
按照国家规定上缴的基本养老保险基金。较 2022 年度决算
数减少 1.34 万元，下降 19.76%，主要原因是人员减少，2023
年1月份退休 1人，减少了其社保缴费支出。
3.卫生健康支出（210 类）2.68 万元：主要用于按照国
家规定的比例计缴的医疗保险费。较 2022 年度决算数减少
0.68 万元，下降 20.24%，主要原因是人员减少，2023 年1
月份退休 1人，减少其医疗保险缴费支出。
4.住房保障支出（221 类）4.27 万元：主要用于按照国
家规定的比例计缴的住房公积金。较 2022 年度决算数减少
0.94 万元，下降 18.04%，主要原因是人员减少，2023 年1
月份退休 1人，减少其住房公积金缴费支出。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年度决
算数增加 0.00 万元，增长 0 %，与 2022 年度决算数一致。
5.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数
增加 0.00 万元，增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市长洲区文化馆 2023 年度一般公共预算财政拨款
支出 103.53 万元，较 2022 年度决算数增加 2.27 万元，增长
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2.24%。其中：基本支出 68.85 万元，项目支出 34.68 万元。
梧州市长洲区文化馆 2023 年度一般公共预算财政拨款
支出年初预算为 79.29 万元，支出决算为 103.53 万元，完成
年初预算的 130.57%。
(一)文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)群众
文化(项)年初预算为 64.20 万元，支出决算为 71.22 万元，完
成年初预算的 110.93%。主要用于人员、公用经费和文化活
动等方面的开支。预决算存有差异原因是：年内追加死亡抚
恤金等专项经费。
(二)文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)其他
文化和旅游支出(项)年初预算为 0.10 万元，支出决算为 19.92
万元，完成年初预算的 19920.0%。主要用于文化活动方面的
开支。预决算存有差异原因是：由于年内追加了免费开放项
目经费，用于群众文化活动等经费支出。
(三)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 6.64 万
元，支出决算为 5.44 万元，完成年初预算的 81.93%。主要
用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的社保缴
费支出。预决算存有差异原因是：人员减少，2023 年1月份
退休 1人，减少了该退休人员的机关事业单位基本养老保险
缴费支出。
(四)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位
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医疗(项)年初预算为 3.37 万元，支出决算为 2.68 万元，完成
年初预算的 79.53%。主要用于按照国家规定的比例计缴的医
疗保险费。预决算存有差异原因是：人员减少，2023 年1月
份退休 1人，减少了该退休人员的事业单位医疗支出。
(五)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)
年初预算为 4.98 万元，支出决算为 4.27 万元，完成年初预
算的 85.74%。主要用于按照国家规定的比例计缴的住房公积
金。预决算存有差异原因是：人员减少，2023 年1月份退休
1人，减少了该退休人员的住房公积金支出。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情
况说明
梧州市长洲区文化馆 2023 年度一般公共预算财政拨款
基本支出 68.85 万元，其中：人员经费支出 64.74 万元，主
要包括：基本工资 17.93 万元，津贴补贴 0.87 万元，伙食补
助费 1.8 万元，绩效工资 21.71 万元，机关事业单位基本养
老保险缴费 5.44 万元，职工基本医疗保险缴费 2.59 万元，
其他社会保障缴费 0.27 万元，住房公积金 4.27 万元，退休
费1.18 万元，抚恤金 8.69 万元，公用经费支出 4.11 万元，
办公费 1.69 万元，邮电费 0.63 万元，工会经费 0.79 万元，
其他商品和服务支出 1.0 万元，支出具体情况如下：
(一)工资福利支出 54.87 万元，完成年初预算的 95.83%。
预决算存有差异原因是：2023 年1月份退休 1人，8月份才
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新入职 1人，基本工资等工资福利支出减少。
(二)商品和服务支出 4.11 万元，完成年初预算的 30.56%。
预决算存有差异原因是：进行了科目调整。
(三)对个人和家庭的补助 9.87 万元，完成年初预算的
931.13%。预决算存有差异原因是：年内追加了抚恤金等专
项经费支出，导致预决算存在较大差异。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市长洲区文化馆 2023 年度政府性基金支出 0万元，
较2022 年度决算数增加 0万元，增长 0%。其中：基本支出
0万元，项目支出 0万元。
梧州市长洲区文化馆 2023 年度政府性基金支出年初预
算为 0万元，支出决算为 0万元，完成年初预算的 0%。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市长洲区文化馆 2023 年度国有资本经营预算支出 0
万元，其中：基本支出 0万元，项目支出 0万元。
梧州市长洲区文化馆 2023 年度国有资本经营预算支出
年初预算为 0万元，支出决算为 0万元，完成年初预算的 0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0万元，完成
年初预算的 0%，比上年决算数增加 0万元，增长 0%，主
要原因是：本单位 2023 年度无财政拨款安排的“三公”经费
支出。其中：因公出国（境）费支出决算 0万元，公务用车
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购置及运行费支出决算 0万元，公务接待费支出决算 0万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0万元，完成年初预算的
0%，比上年决算数增加 0万元，增长 0%。原因是：本单位
无因公出国（境）工作安排。全年使用财政拨款安排 0个单
位出国团组 0个，参加其他单位组织的出国团组 0个，全年
因公出国（境）团组共计 0个，累计 0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 0万元，其中：
公务用车购置支出 0万元，完成年初预算的 0%，比上
年增加 0万元，原因是本单位无公务用车购置计划。购置了
0辆公务用车。
公务用车运行费支出 0万元，完成年初预算的 0%，比
上年决算数增加 0万元。原因是：本单位无公务车，不产生
公务用车运行费支出。2023 年梧州市长洲区文化馆单位开支
财政拨款的公务用车保有量为 0辆，全年运行费支出 0万元，
平均每辆车 0万元。
（三）公务接待费支出 0万元，完成年初预算的 0%，
比上年增加 0万元，增长 0%，主要原因是：本单位无公务
接待费支出。国内公务接待批次 0次，人次 0次，国（境）
外公务接待批次 0次，人次 0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
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本单位为事业单位，无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年12 月31 日，本部门共有车辆 0辆，其中：
副部（省）级及以上领导用车 0辆、主要负责人用车 0辆，
机要通信用车 0辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车 0辆、
特种专业技术用车 0辆、其他用车 0辆；单位单价 100 万元
（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
（一）项目支出绩效自评结果
1.项目绩效自评总体情况
单位2023年度项目9个，项目支出总额39.53万元。其中，
本级项目9个，本级项目支出39.53万元；对下转移支付项目0
个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及
资金0万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效
自评结果为：9个项目评为一等，涉及资金39.53万元，占项
目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的
主要问题及原因：一二季度支出进度不达标，原因是文艺演
出等活动已开展但未支付活动资金。下一步改进措施：抓紧
支出进度，按照要求完成支出进度。
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2.部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，“梧财教〔2022〕114号--提
前下达2023年公共图书馆、美术馆、文化馆(站)免费开放中
央和自治区补助资金”项目自评得分为99.82分，一等，项目
全年预算数为18万元，执行数为17.83万元，完成预算的
99.05%。项目绩效目标完成情况：一是2023年全年实施免费
开放250天以上；二是免费开放服务人次100000人；三是完
成惠民演出25场。自评发现的主要问题及原因：一二季度支
出进度不达标，原因是文艺演出等活动已开展但未支付活动
资金。下一步改进措施：抓紧支出进度，按照要求完成支出
进度。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用
结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
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九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经
费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。
十四、上级补助收入：指上级部门拨付的资金。
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十五、群众文化：主要反映人员、机构日常运转和文化
活动等方面的开支。
十六、其他文化支出：主要反映文化馆免费开放机构日
常运转的支出。
十七、机关事业单位基本养老保险缴费支出：主要用于
机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保
险费支出。
十八、事业单位医疗：主要是财政部门集中安排的事业
单位基本医疗保险缴费支出。
十九、住房公积金：主要用于按照国家政策规定为职工
缴纳的住房公积金。