梧州市乡村振兴干部教育培训中心
2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市乡村振兴干部教育培训中心概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市乡村振兴干部教育培训中心 2023 年度单
位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市乡村振兴干部教育培训中心 2023 年度单
位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
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五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市乡村振兴干部教育培训中心概况
一、本单位职责
1.负责乡村振兴系统干部培训工作。2.完成梧州市乡村
振兴局交办的其他工作。
二、机构设置情况
梧州市乡村振兴干部教育培训中心是全额事业单位，无
内设机构职能科室。
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第二部分：梧州市乡村振兴干部教育培训中心 2023 年度单
位决算报表
(此部分可另附表格，详见附件:梧州市乡村振兴干部教
育培训中心 2023 年度单位决算公开附表)
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第三部分：梧州市乡村振兴干部教育培训中心 2023 年度单
位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 112.05 万元，其中本年
收入 112.05 万元，较 2022 年度决算数增加 7.93 万元，增长
7.62%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 112.05 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 7.93 万元，增
长 7.62%，主要原因人均绩效增量标准标准提高以及社保基
数和住房公积金基数调增，导致比去年决算数增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，为市本级财政
当年拨付的资金，与 2022 年度决算数一致，没有差异。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元。为市本级财
政当年拨付的资金，与 2022 年度决算数一致，没有差异。
4.事业收入 0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收
入，与 2022 年度决算数一致，没有差异。
5.经营收入 0 万,为事业单位在业务活动之外开展非独立
核算经营活动取得的收入，与 2022 年度决算数一致，没有
差异。
6.其他收入 0 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收
入”“经营收入”之外取得的收入，与 2022 年度决算数一致，
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没有差异。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0 万元,主要是所
属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及
“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的
非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金，与
2022 年度决算数一致，没有差异。
8.上年结转和结余 0 万元，为以前年度支出预算因客观
条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的
资金，与 2022 年度决算数一致，没有差异。
（二）本单位 2023 年度总支出 112.05 万元，其中本年
支出 112.05 万元，较 2022 年度决算数增加 7.93 万元，增长
7.62%。支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出（208 类）10.47 万元：主要用于：
机关事业基本养老保险缴费的支出。较 2022 年度决算数增
加 1.56 万元，增长 17.51%，主要原因是单位职工养老保险
缴费基数按照相关文件进行调整，故比去年决算增加。
2.卫生健康支出（210 类）5.25 万元：主要用于单位按
国家规定为职工计缴的基本医疗保险费。较 2022 年度决算
数增加 0.53 万元，增长 11.23%，主要原因是单位职工基本
医疗保险缴费基数按照相关文件进行调整，故比去年决算增
加。
3.农林水支出（213 类）88.47 万元：主要用于人员支出
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以及按单位职责和在年度内需要完成的工作经费开支。较
2022 年度决算数增加 5.1 万元，增长 6.12%，主要原因是按
规定发放的人均绩效增量标准标准提高以及社保基数和住
房公积金基数调增，在执行过程中，追加按规定发放事业单
位 2022 年绩效工资增量、编外人员经费等经费，导致支出
增加。
4.住房保障支出（221 类）7.85 万元：主要用于事业单
位按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。较
2022 年度决算数增加 0.73 万元，增长 10.25%，主要原因是
住房公积金基数按照相关文件进行调整，基数较去年增大。
5.结余分配 0 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、
缴纳所得税和转入非财政拨款结余等，与 2022 年度决算数
一致，没有差异。
6.年末结转和结余 0 万元，为本年度或以前年度预算安
排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以
后年度按有关规定继续使用的资金，与 2022 年度决算数一
致。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市乡村振兴干部教育培训中心 2023 年度一般公共
预算财政拨款支出 112.05 万元，较 2022 年度决算数增加 7.93
万元，增长 7.62%。其中：基本支出 112.05 万元，项目支出
3.9838 万元。
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梧州市乡村振兴干部教育培训中心 2023 年度一般公共
预算财政拨款支出年初预算为 109.81 万元，支出决算为
112.05 万元，完成年初预算的 102.04%。
(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 10.47
万元，支出决算为 10.47 万元，完成年初预算的 100.0%，主
要用于按国家规定为职工缴纳的基本养老保险方面的支出。
(2)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医
疗(项)年初预算为 5.25 万元，支出决算为 5.25 万元，完成年
初预算的 100.0%。主要用于单位按国家规定为职工缴纳的基
本医疗社会保险费的支出。
(3)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)
事业运行(项)年初预算为 86.24 万元，支出决算为 88.47 万元，
完成年初预算的 102.59%。主要用于国家规定的基本工资和
津补贴标准等安排的人员经费支出以及单位正常运转支出，
如按市本级公用经费开支标准安排的办公费、手续费、差旅
费、工会经费、其他商品和服务支出等日常公用经费支出。
由于市直事业单位 2022 年绩效工资增量在 2023 年度发放的
原因，年中追加了 3.9838 万元经费，导致决算数大于预算数。
(4)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年
初预算为 7.85 万元，支出决算为 7.85 万元，完成年初预算
的 100.0%。主要用于事业单位按照国家政策统一规定为职工
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计缴的住房公积金支出。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州市乡村振兴干部教育培训中心 2023 年度一般公共
预算财政拨款基本支出 112.05 万元，其中：人员经费支出
95.66 万元，主要包括：基本工资 31.11 万元，津贴补贴 2.36
万元，绩效工资 37.45 万元，机关事业单位基本养老保险缴
费 10.47 万元，职工基本医疗保险缴费 5.25 万元，其他社会
保障缴费 0.59 万元，住房公积金 8.43 万元，公用经费支出
16.39 万元，主要包括：办公费 0.1 万元，差旅费 0.44 万元，
委托业务费 8.69 万元，工会经费 1.19 万元，其他商品和服务
支出 5.97 万元，支出具体情况如下：
(1) 工资福利支出 95.66 万元，完成年初预算的 104.72%。
预决算存有差异原因是：由于 2022 年度市直事业单位绩效
工资增量在 2023 年度发放，年中追加 3.9838 万元经费，导
致决算数大于预算数。
(2)商品和服务支出 16.39 万元，完成年初预算的 88.79%。
预决算存有差异原因是：执行过程中工作安排较年初有变化，
导致商品和服务支出实际支出数少于年初预算数。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
本单位没有政府性基金收入，也没有政府性基金支出，
与上年相比无变化，与预算相比无变化。
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五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
本单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有
资本经营预算财政拨款支出，与去年相比无变化，与预算相
比无变化。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，与去年
相比没变化，与预算相比没变化。其中：因公出国（境）费
支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公
务接待费支出决算0万元；
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元，与年初预算数对
比无变化，与2022年度决算数对比无变化。全年使用财政拨
款安排（局、办）机关、所属单位出国团组0个，参加其他
单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，
累计0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元，其中：
公务用车购置支出 0 万元，与年初预算数对比无变化，
与 2022 年度决算数对比无变化，购置了 0 辆公务用车；
公务用车运行支出 0 万元。与年初预算数对比无变化，
与 2022 年度决算数对比无变化。主要用于机要文件交换、
市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路
过桥费、保险费等。2023 年梧州市乡村振兴干部教育培训中
心的公务用车保有量为 0 辆，全年运行费支出 0 万元，平均
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每辆 0 万元。
（三）公务接待费支出0万元,与年初预算数对比无变化，
与2022年度决算数对比无变化。国内公务接待批次0次，人
次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：外
事接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0 辆，其中：
副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要负责人用车 0 辆，
机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、
特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位单价 100 万元
（含）以上设备（不含车辆）0 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1、项目绩效自评总体情况
单位2023年度项目2个，项目支出总额3.9838万元。其中，
本级项目2个，本级项目支出3.9838万元。所有项目均开展了
绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：2个项目
评为一等，涉及资金3.9838万元，占项目总数比例100%，占
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项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：一是
项目编制精细程度不高；二是预算绩效管理意识不强。下一
步改进措施：一是设立科学的预算管理机制，强化基础预算
编制工作；二是提高预算绩效管理意识，要让全体干部职工
了解单位绩效评价工作意义。
2、部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，2个项目自评得分为100分，
一等，项目全年预算数为3.9838万元，执行数为3.9838万元，
完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：为保证单位基本
运转，解决了人员不足问题。项目绩效目标完成情况：项目
立项程序完整、规范，设置了明确的绩效目标，财务相关管
理制度健全，预算执行及时、有效，活动开展及时有效，基
本实现了预期。自评发现的主要问题及原因：一是绩效管理
工作初步走向规范，相关人员对绩效评价认识不到位，部分
人员对绩效不理解；二是缺乏项目经费使用的管理与监督，
项目推进速度较慢，因项目时间多安排在下半年，故项目资
金存在年底较集中的现象。因此要首先加强预算管理，确保
项目的科学性。下一步改进措施：一是制定年度预算时，在
进行调查研究的基础上，充分认证项目立项的必要性，绩效
目标合理性，实施方案可行性；二是细化项目管理，确保项
目按计划实施，强化项目推进过程的管理，出现不可抗力的
因素，及时按程序进行必要调整和变更，同时，做好各支出
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绩效目标执行中的控制管理，建好控制台账，确保资金对应
绩效目标执行。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结
余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
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任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，
是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费
反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。