梧州市烈士陵园管理所

2024 年度单位决算

第一部分：梧州市烈士陵园管理所概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市烈士陵园管理所概况 2024 年度单位

决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市烈士陵园管理所 2024 年度单位决算

情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情

况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：梧州市烈士陵园管理所概况

一、本单位职责

贯彻烈士褒扬有关政策、法规，做好革命烈士纪念活动

的组织和宣传；负责在全市范围内征集、整理、展示与革命

斗争有关的文物、烈士斗争史料和遗物；负责革命烈士骨灰

的安葬工作，建立完善烈士档案和骨灰寄存人员档案；为社

会各界及烈士亲属祭扫活动提供服务，充分发挥爱国主义及

青少年教育基地的作用；负责军人公墓管理维护，负责烈士

陵园纪念堂馆、纪念碑亭、纪念塔祠、纪念塑像等纪念设施

的修建、维护、卫生清洁、环境绿化美化和安全保卫工作。

二、机构设置情况

梧州市烈士陵园管理所是梧州市退役军人事务局管理

的正科级公益一类全额拨款事业单位，无内设机构。

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第二部分：梧州市烈士陵园管理所 2024 年度单位决算报表

(此部分另附表格，详见附件：梧州市烈士陵园管理所 2024

年度单位决算公开附表)

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第三部分：梧州市烈士陵园管理所 2024 年度单位决算情况

说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入80.18万元，其中本年收入

61.75万元，较2023年度决算数减少27.49万元，下降25.53%。

收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入61.75万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数减少1.79万元，下降2.82%，

主要原因是贯彻落实“过紧日子”方针政策，节约办公支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2023年度决算数

无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2023年度决算

数无变化。

4.事业收入0万元，较2023年度决算数无变化。

5.经营收入0万元，较2023年度决算数无变化。

6.其他收入0万元，0万元，较2023年度决算数无变化。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，较2023年度

决算数无变化。

8.上年结转和结余18.43万元，为以前年度支出预算因客观

条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资

金。较2023年度决算数减少25.7万元，下降58.24%，主要原

因是支出效率提高，上年结转结余资金减少。

（二）本单位2024年度总支出80.18万元，其中本年支出

63.31万元,较2023年度决算数减少25.9万元，下降29.03%。

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支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出61.48万元：主要用于本单位在社会

保障与就业方面的支出。较2023年度决算数减少19.65万元，

下降24.22%，主要原因是：上级转移支付经费减少。

2.卫生健康支出1.83万元：主要用于为本单位职工按规定的

比例缴纳职工基本医疗保险费的支出。较2023年度决算数增加

0.15万元，增长8.93%，主要原因是：缴费基数调增，支出对

应增加。

3.年末结转和结余16.87万元，为本年度或以前年度预算安

排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数，减少1.59

万元，下降8.61%，主要原因是部分项目已在本年执行完毕，

不需要结转至下年继续执行。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市烈士陵园管理所2024年度一般公共预算财政拨款支

出63.31 万元，较 2023 年度决算数减少25.9 万元，下降

29.03%。其中：基本支出41.19万元，项目支出22.12万元。

梧州市烈士陵园管理所2024年度一般公共预算财政拨款支

出年初预算为56.01万元，支出决算为63.31万元，完成年初预

算的113.03%。

（一）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)

机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为3.65万元，

支出决算为3.65万元，完成年初预算的100.0%。主要用于本单

位在职工基本养老保险缴费方面的支出。

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（二）社会保障和就业支出(类)退役军人管理事务(款)拥军

优属(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.56万元。预决算

存有差异原因是：以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法

按原计划实施的资金，延迟到本年度以后年度按有关规定继续使

用。主要用于本单位在烈士纪念设施日常管理及维护等工作方面

的支出。

（三）社会保障和就业支出(类)退役军人管理事务(款)事业

运行(项)年初预算为50.53万元，支出决算为56.26万元，完成

年初预算的111.34%。预决算存有差异原因是：因实际需要，

年中追加经费。主要用于本单位在人员经费及日常运转方面的支

出。

（四）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医

疗(项)年初预算为1.83万元，支出决算为1.83万元，完成年初

预算的100.0%。主要用于为本单位职工按规定的比例缴纳职工

基本医疗保险费的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说

明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出41.19万元，支

出具体情况如下：

（一）工资福利支出 37.59 万元，完成年初预算的

118.02%。预决算存有差异原因是：人员调资，年中追加经费。

（二）商品和服务支出 3.6 万元，完成年初预算的 100%。

预决算一致。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

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梧州市烈士陵园管理所2024年度政府性基金支出0万元，

较2023年度决算数无变化。

梧州市烈士陵园管理所2024年度政府性基金支出年初预算

为0万元，支出决算为0万元，与年初预算一致。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市烈士陵园管理所2024年度国有资本经营预算支出0

万元。

梧州市烈士陵园管理所2024年度国有资本经营预算支出年

初预算为0万元，支出决算为0万元，与年初预算一致。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0万元，与年初

预算一致，较上年无变化。其中：因公出国（境）费支出决算0

万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出

决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与年初预算一致，较

上年无变化。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单

位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累

计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，与年初预算一致，

较上年无变化。

（三）公务接待费支出0万元，与年初预算一致，较上年无

变化。

七、其他重要事项情况说明

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（一）机关运行经费支出情况说明

本单位为事业单位，没有机关运行经费支出，与去年相比无

变化，与年初预算相比无变化。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额20.22万元，其中：政

府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服

务支出20.22万元。授予中小企业合同金额20.22万元，占政府

采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额20.22万

元，占授予中小企业合同金额的100%；服务采购授予中小企业

合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，单位价值50

万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0

台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目4个，项目

支出总额20.56万元。均为本级项目。项目中无敏感涉密项目。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评

结果为：4个项目均评为一等，涉及资金20.56万元，占项目总

数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问

题及原因：一是项目管理有所欠缺；二是项目绩效目标设置不够

科学，绩效指标细化量化但部分指标缺乏合理性，产出指标及效

益指标有待优化。主要原因是对绩效工作的理解及业务水平欠

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缺。下一步改进措施：一是加强项目统筹管理，提高项目管理水

平；二是完善队伍建设，提升管理、服务水平，加强职业教育培

训，提高专业技能、服务水平。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，

“专项公用经费--日常运转经费”项目自评得分为100分，评级为

一等，项目全年预算数为20.22万元，执行数为20.22万元，完

成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是有效保障烈士陵

园日常维护工作正常开展；二是按时保质完成定期对烈士陵园进

行管理维护的年度目标。自评发现的主要问题及原因：部分绩效

指标不够科学合理，有待优化；主要原因是绩效相关工作人员对

绩效工作的理解及业务水平欠缺。下一步改进措施：完善队伍建

设，提升管理、服务水平，加强职业教育培训，提高专业技能、

服务水平。

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第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营

收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以

安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本

年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

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十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，

是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用

车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位

公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食

费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公

务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修

费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反

映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公

及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专

用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。