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梧州市烈士陵园管理所 2025 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市烈士陵园管理所概况
一、主要职责
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市烈士陵园管理所 2025 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
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第四部分：梧州市烈士陵园管理所 2025 年单位预算报表（详
见附件）
一、单位收支总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预
算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、本级项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开 11 表）
第一部分：单位概况
一、主要职能
贯彻烈士褒扬有关政策、法规，做好革命烈士纪念活动的组织
和宣传；负责在全市范围内征集、整理、展示与革命斗争有关的文
物、烈士斗争史料和遗物；负责革命烈士骨灰的安葬工作，建立完
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善烈士档案和骨灰寄存人员档案；为社会各界及烈士亲属祭扫活动
提供服务，充分发挥爱国主义及青少年教育基地的作用；负责军人
公墓管理维护，负责烈士陵园纪念堂馆、纪念碑亭、纪念塔祠、纪
念塑像等纪念设施的修建、维护、卫生清洁、环境绿化美化和安全
保卫工作。
二、机构设置情况
梧州市烈士陵园管理所是梧州市退役军人事务局管理的正
科级公益一类全额拨款事业单位，无内设机构。
三、人员构成情况
梧州市烈士陵园管理所人员编制总数 3 名，全部为全额事业
编制。实有全额事业在职在编 3 人。
第二部分：梧州市烈士陵园管理所 2025 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
2025 年收支总预算 618424.88 元，同比增加 58299.90 元，
增长 10.41%。其中：本年收入预算 618424.88 元，同比增加
58299.90 元，增长 10.41%。收入包括：一般公共预算拨款。支
出包括：社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。
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2025 年收支预算总体增加，主要是以下支出增加：在职人
员晋升晋级、在职人员工资和五险一金调整引起人员类经费预算
有所增加。
二、单位收入预算总体情况说明
2025 年收入总预算 618424.88 元，同比增加 58299.90 元，
增长 10.41%。本年收入预算 618424.88 元，同比增加 58299.90
元，增长 10.41%。其中：
（一）一般公共预算拨款 618424.88 元，占收入总预算的
100%，同比增加 58299.90 元，增长 10.41 %。主要原因是人员
类经费有所增加。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本单位无财政专户管理资金，同比无变化。
（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本部门无事业单位经营收入，同比无变化。
（六）本部门无其他收入，同比无变化。
三、单位支出预算总体情况说明
2025 年支出总预算 618424.88 元，同比增加 58299.90 元，增
长10.41 %。其中，基本支出预算 433424.88 元，占支出总预算
的70.01%，同比增加 78899.90 元，增长 22.26 %；项目支出预算
185000 元，占支出总预算的 29.99%，同比减少 20600 元，下降
10.02 %。其中：
（一）社会保障和就业支出类科目支出 563946.02 元，占支
出总预算 91.19%，同比增加 22137.17 元，增长 4.09%。主要原
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因是按规定调整社保缴费基数。
（二）卫生健康支出类科目支出 20182.74 元，占支出总预算
3.26%，同比增加 1866.61 元，增长 10.19%。主要原因是按规定
调整医保缴费基数。
（三）住房保障支出类科目支出 34296.12 元，占支出总预算
5.45%，同比增加 34296.12 元，上年无该预算，增长率无可比性。
主要原因是按规定调整公积金缴费基数。
四、财政拨款收支预算总体情况说明
2025 年财政拨款收支总预算 618424.88 元。收入包括：一般
公共预算拨款 618424.88 元。支出包括：社会保障和就业支出
563946.02 元、卫生健康支出 20182.74 元、住房保障支出 34296.12
元。财政拨款总收支较上年增长 10.41%，主要原因是在职人员
晋升晋级、在职人员工资和五险一金调整引起人员类经费预算有
所增加。
五、一般公共预算支出情况说明
2025 年本年一般公共预算支出 618424.88 元，同比增加
58299.90 元，增长 10.41%。其中：基本支出 433424.88 元，项目
支出 185000 元，具体支出预算如下：
（一）按支出功能分类科目划分，共分为以下类别：
1.事业运行 523616.42 元，其中：基本支出 338616.42 元，项
目支出 185000 元。主要用于本单位人员支出和正常运转支出。
2.机关事业单位基本养老保险缴费支出 40329.60 元，其中：
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基本支出 40329.60 元，项目支出 0元。主要用于本单位在职工基
本养老保险缴费方面的支出。
3.事业单位医疗支出 20182.74 元，其中：基本支出 20182.74
元，项目支出 0元。主要用于按规定的比例为本单位职工缴纳职
工基本医疗保险费支出。
4.住房公积金支出 34296.12 元，其中：基本支出 34296.12 元，
项目支出 0元。主要用于按规定的比例为本单位在职工缴纳住房
公积金支出。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出
预算
1. 基本支出预算 433424.88 元，占一般公共预算支出预算
70.09%，同比增加 78899.90 元，增长 22.26 %。主要原因是根据
相关规定调整薪资，相应增加职工医保、养老等社保和住房公积
金等支出，其中：
工资福利支出预算 397424.88 元，占基本支出预算 91.69%，
同比增加 78899.90 元，增长 24.77%。主要原因是工资福利提高
及社保基数调整，工资福利支出随之增加。
商品和服务支出预算 36000 元，占基本支出预算 8.31%，同
比无变化。
2. 项目支出预算 185000 元，占一般公共预算支出预算
29.99%，同比同比减少 20600 元，下降 10.02 %。其中：
工资福利支出预算 0元，同比减少 3400 元，下降 100%。
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商品和服务支出预算 185000 元，占项目支出预算 100%，同
比减少 17200 元，下降 8.51%。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2025 年本年一般公共预算基本支出 433424.88 元，同比增加
78899.90 元，增长 22.26 %。其中：
人员经费 397424.88 元，主要包括：基本工资、津贴补贴、
绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、城镇职工基本医疗保
险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金的补助支出。较上年增
长增加 78899.90 元，增长 24.77 %，主要原因是人员工资增加，
社保基数调整，人员经费支出对应增加。
公用经费 36000 元，主要包括：办公费、差旅费、工会经费、
其他交通费用、其他商品服务和支出。较上年无变化。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2025 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情况
2025 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，
同比无变化。具体如下：
1. 因公出国（境）经费预算 0元，同比无变化。
2. 公务接待费预算 0元，同比无变化。
3. 公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。其
中：
（1）公务用车运行维护费 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。
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（二）2025 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情
况
2025 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，同比
无变化。具体如下：
1. 因公出国（境）经费预算 0元，同比无变化。
2. 公务接待费预算 0元，同比无变化。
3. 公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。其
中：
（1）公务用车运行维护费 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
本单位 2025 年单位预算无政府性基金预算支出，同比无变
化。
九、国有资本经营预算情况说明
本单位 2025 年单位预算无国有资本经营预算支出，同比无
变化。
十、其他重要事项情况说明
（一）事业单位相关运行经费预算安排情况说明
本单位为事业单位，事业单位相关运行经费总预算安排
523616.42 元，其中：基本支出预算 338616.42 元，项目支出预
算185000 元，同比增加 18356.69 元，增长 3.63%。主要原因
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是用于办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日
常公用经费支出有所增加。
（二）政府采购预算安排情况说明
2025 年政府采购预算 184828.62 元，同比减少 17371.38
元，下降 8.59%。其中：政府集中采购预算 184828.62 元，占
政府采购预算的 100%，同比减少 17371.38 元，下降 8.59%；
主要原因是贯彻落实“过紧日子”方针政策，节约支出。
按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 184828.62
元，财政专户管理的资金安排 0元。
按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类
采购三种类型。其中：货物类采购 2500 元，占政府采购预算
1.35%；工程类采购 0元，占政府采购预算 0%；服务类采购
182328.62 元，占政府采购预算 98.65%。
货物类采购主要内容是：复印纸，预算金额2500元，主要用
于日常办公所需A4纸购置；工程类采购主要内容是：无；服务类
采购主要内容是：物业管理服务,预算金额182328.62元，主要用
于办公场所物业管理。
（三）国有资产占用情况说明
共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤用车
0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。
截至2024年12月31日，资产原值合计63305元，其中：1.
通用设备50335元。2.家具、用具、装具等12970元。
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（四）预算绩效目标情况说明
1.我单位 2025 年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉
及市本级项目 2个，预算资金 185000 元。绩效目标情况详见报
表（敏感涉密项目除外）。
2.重点项目预算绩效目标说明。
部门/单位
名称
项目名称
预算数
（单位：元）
绩效目标
梧州市烈士陵
园管理所
专项公用经费（日
常运转经费）
182823.62
维护单位日常
运行所产生的
日常管理费，保
障烈士陵园
日常维护工
作正常开展。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金,
包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、
专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收
入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）
有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。
2.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
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务而发生的人员经费和日常公用经费。
3．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事
业发展目标所发生的支出。
4．事业运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服
务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、
福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水
电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维
护费以及其他费用。
5．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是
指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及
运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公职
人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、
伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单
位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、
过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单
位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分：2025 年单位预算报表
一、单位收支总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
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五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预
算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、本级项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开 11 表）
上述报表详见附件。