梧州市烈士陵园管理所
2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市烈士陵园管理所概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市烈士陵园管理所 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市烈士陵园管理所 2023 年度单位决算情况
说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市烈士陵园管理所概况
一、本单位职责
贯彻烈士褒扬有关政策、法规，做好革命烈士纪念活动
的组织和宣传；负责在全市范围内征集、整理、展示与革命
斗争有关的文物、烈士斗争史料和遗物；负责革命烈士骨灰
的安葬工作，建立完善烈士档案和骨灰寄存人员档案；为社
会各界及烈士亲属祭扫活动提供服务，充分发挥爱国主义及
青少年教育基地的作用；负责军人公墓管理维护，负责烈士
陵园纪念堂馆、纪念碑亭、纪念塔祠、纪念塑像等纪念设施
的修建、维护、卫生清洁、环境绿化美化和安全保卫工作。
二、机构设置情况
梧州市烈士陵园管理所是梧州市退役军人事务局管理
的正科级公益一类全额拨款事业单位，无内设机构。
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第二部分：梧州市烈士陵园管理所 2023 年度单位决算报表
(此部分另附表格，详见《附件:梧州市烈士陵园管理所
2023 年度单位决算公开表》)
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第三部分：梧州市烈士陵园管理所 2023 年度单位决算
情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 107.67 万元，其中本年
收入 63.54 万元，较 2022 年度决算数减少 121.54 万元，下
降 53.03%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 63.54 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数减少 49.68 万元，下
降 43.88%，主要原因是上级转移支付经费减少。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元。较 2022 年
度决算数无变动。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。较 2022
年度决算数无变动。
4.事业收入 0.00 万元。较 2022 年度决算数无变动。
5.经营收入 0.00 万元。较 2022 年度决算数无变动。
6.其他收入 0.00 万元。较 2022 年度决算数无变动。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数无变动。
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8.上年结转和结余 44.13 万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。较 2022 年度决算数减少 71.86 万元，下降 61.95%，
主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下
年继续执行。
（二）本单位 2023 年度总支出 107.67 万元，其中本年
支出 89.21 万元，较 2022 年度决算数减少 121.54 万元，下降
53.03%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（201 类）3.9 万元：主要用于项目
前期工作支出。较 2022 年度决算数增加 3.9 万元，增长 100%，
主要原因是：因实际工作需要，年中追加项目前期经费。
2.社会保障和就业支出（208 类）81.13 万元：主要用于
本单位在社会保障与就业方面的支出。较 2022 年度决算数
减少 100.07 万元，下降 55.23%，主要原因是：上级转移支
付经费减少。
3.卫生健康支出（210 类）1.68 万元：主要用于为本单
位职工按规定的比例缴纳职工基本医疗保险费的支出。较
2022 年度决算数增加 0.08 万元，增长 5%，主要原因是：缴
费基数调增，支出对应增加。
4.住房保障支出（221 类）2.5 万元：主要用于本单位按
照国家政策给职工缴交的住房公积金。较 2022 年度决算数
增加 0.22 万元，增长 9.65%，主要原因是：缴费基数调增，
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支出对应增加。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
无变动。
6.年末结转和结余 18.46 万元，为本年度或以前年度预
算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟
到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算
数，减少 25.67 万元，下降 58.17%，主要原因是部分项目已
在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市烈士陵园管理所 2023 年度一般公共预算财政拨
款支出 89.21 万元，较 2022 年度决算数减少 95.85 万元，下
降 51.79%。其中：基本支出 34.49 万元，项目支出 54.72 万
元。
梧州市烈士陵园管理所 2023 年度一般公共预算财政拨
款支出年初预算为 58.44 万元，支出决算为 89.21 万元，完成
年初预算的 152.65%。
(一)一般公共服务支出(类)发展与改革事务(款)其他发展
与改革事务支出(项)年初预算为 0.00 万元，支出决算为 3.9
万元。预决算存有差异原因是：因实际工作需要，年中追加
项目前期经费。主要用于项目前期工作支出。
(二)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
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机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 3.34 万
元，支出决算为 3.34 万元，完成年初预算的 100.0%。主要
用于本单位在职工基本养老保险缴费方面的支出。
(三)社会保障和就业支出(类)退役军人管理事务(款)拥军
优属(项)年初预算为 0.00 万元，支出决算为 25.67 万元。预
决算存有差异原因是：以前年度预算安排、因客观条件发生
变化无法按原计划实施的资金，延迟到本年度以后年度按有
关规定继续使用。主要用于本单位在烈士纪念设施日常管理
及维护等工作方面的支出。
(四)社会保障和就业支出(类)退役军人管理事务(款)事业
运行(项)年初预算为 50.92 万元，支出决算为 52.12 万元，完
成年初预算的 102.36%。预决算存有差异原因是：因实际需
要，年中追加经费。主要用于本单位在人员经费及日常运转
方面的支出。
(五)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医
疗(项)年初预算为 1.68 万元，支出决算为 1.68 万元，完成年
初预算的 100.0%。主要用于为本单位职工按规定的比例缴纳
职工基本医疗保险费的支出。
(六)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)
年初预算为 2.50 万元，支出决算为 2.5 万元，完成年初预算
的 100.0%。主要用于本单位按照国家政策给职工缴交的住房
公积金。
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三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州市烈士陵园管理所 2023 年度一般公共预算财政拨
款基本支出 34.49 万元，其中：人员经费支出 31.11 万元，
主要包括：基本工资 10.63 万元，津贴补贴 0.58 万元，绩效
工资 11.98 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 3.34 万元，
职工基本医疗保险缴费 1.65 万元，其他社会保障缴费 0.43
万元，住房公积金 2.5 万元，公用经费支出 3.38 万元，主要
包括：办公费 0.91 万元，差旅费 0.13 万元，工会经费 0.33
万元，其他交通费用 0.06 万元，其他商品和服务支出 1.95
万元，支出具体情况如下：
(一)工资福利支出 31.11 万元，完成年初预算的 106.72%。
预决算存有差异原因是：人员调资，年中追加经费。
(二)商品和服务支出 3.38 万元，完成年初预算的 94.15%。
预决算存有差异原因是：贯彻落实“过紧日子”政策，节约办
公支出。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市烈士陵园管理所 2023 年度政府性基金支出 0.00
万元，较 2022 年度决算数无变动。
梧州市烈士陵园管理所 2023 年度政府性基金支出年初
预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，与年初预算相符。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
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梧州市烈士陵园管理所 2023 年度国有资本经营预算支
出 0.00 万元。
梧州市烈士陵园管理所 2023 年度国有资本经营预算支
出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，与年初预
算相符。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，
完成年初预算的 0%，比上年决算数减少 0.10 万元，下降
100.00%，主要原因是：贯彻落实“过紧日子”政策，节约“三
公”支出。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公
务用车购置及运行费支出决算 0.00 万元，公务接待费支出
决算 0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，与年初预算相
符，较上年决算数无变动。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，与年初预
算相符，较上年决算数无变动。
公务用车运行费支出 0.00 万元，与年初预算相符，较上
年决算数无变动。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0%，
比上年减少 0.10 万元，下降 100.00%，主要原因是：贯彻落
实“过紧日子”政策，节约公务接待支出。
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七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位为事业单位，没有机关运行经费支出，与去年相
比无变化，与年初预算相比无变化。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 25.35 万元，其中：
政府采购货物支出 0.20 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 25.15 万元。授予中小企业合同金额 25.35
万元，占政府采购支出总额的 100.00%，其中：授予小微企
业合同金额 25.35 万元，占授予中小企业合同金额的 100.00%。
货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 100%；
服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 100%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0 辆，单位
单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果。
（1）项目绩效自评总体情况：我单位2023年度项目4个，
项目支出总额30.13万元，均为本级项目支出。项目中无敏感
涉密项目。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目自评
结果为：3个项目评为一等，涉及资金4.98万元，占项目总数
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比例75.00%，占项目支出总额比例16.53%；1个项目评为三
等，涉及资金25.15万元，占项目总数25.00%，占项目支出总
额比例83.47%。自评发现的主要问题及原因：一是项目管理
有所欠缺；二是项目绩效目标设置不够科学，绩效指标细化
量化但部分指标缺乏合理性，产出指标及效益指标有待优化。
主要原因是对绩效工作的理解及业务水平欠缺。下一步改进
措施：一是加强项目统筹管理，提高项目管理水平；二是完
善队伍建设，提升管理、服务水平，加强职业教育培训，提
高专业技能、服务水平。
（2）部分重点项目绩效自评情况：根据设定的绩效目
标（含年初预算和年中预算调整），“梧州珠山革命烈士纪念
园修缮提升项目”项目自评得分为100分，评级为一等，项目
全年预算数为3.9万元，执行数为3.9万元，完成预算的100%。
项目绩效目标完成情况：较好地完成了烈士修缮提升项目前
期工作。自评发现的主要问题是部分绩效指标不够科学合理，
有待优化；主要原因是绩效相关工作人员对绩效工作的理解
及业务水平欠缺。下一步改进措施：完善队伍建设，提升管
理、服务水平，加强职业教育培训，提高专业技能、服务水
平。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结
余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
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任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。