梧州市烈士陵园管理所 2024 年

单位预算及“三公”经费预算情况说明

第一部分：梧州市烈士陵园管理所概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市烈士陵园管理所 2024 年单位预算及

“三公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体情况说明

二、单位收入预算总体情况说明

三、单位支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市烈士陵园管理所 2024 年单位预算报

表（详见附件）

一、单位收支总体情况表（预算公开 01 表）

二、单位收入总体情况表（预算公开 02 表）

三、单位支出总体情况表（预算公开 03 表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况

表（预算公开 07 表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）

十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）

第一部分：梧州市烈士陵园管理所概况

一、主要职能

贯彻烈士褒扬有关政策、法规，做好革命烈士纪念活动的

组织和宣传；负责在全市范围内征集、整理、展示与革命斗争

有关的文物、烈士斗争史料和遗物；负责革命烈士骨灰的安葬

工作，建立完善烈士档案和骨灰寄存人员档案；为社会各界及

烈士亲属祭扫活动提供服务，充分发挥爱国主义及青少年教育

基地的作用；负责军人公墓管理维护，负责烈士陵园纪念堂馆、

纪念碑亭、纪念塔祠、纪念塑像等纪念设施的修建、维护、卫

生清洁、环境绿化美化和安全保卫工作。

二、机构设置情况

梧州市烈士陵园管理所是梧州市退役军人事务局管理的

正科级公益一类全额拨款事业单位，无内设机构。

三、人员构成情况

梧州市烈士陵园管理所人员编制总数 3 名，全部为全额

事业编制。实有全额事业在职在编 3 人。

第二部分：梧州市烈士陵园管理所 2024 年单位预算及

“三公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体情况说明

2024 年收支总预算 560124.98 元，同比减少 24379.1

元，下降 4.17%。其中：本年收入预算 560124.98 元，同比

减少 24379.1 元，下降 4.17%。收入包括：一般公共预算拨

款；支出包括：社会保障和就业支出、卫生健康支出。

2024 年收支预算总体减少主要原因是贯彻落实“过紧

日子”方针政策，节约日常办公支出。

二、单位收入预算总体情况说明

2024 年收入总预算 560124.98 元，同比减少 24379.1

元，下降 4.17%。本年收入预算 560124.98 元，同比减少

24379.1 元，下降 4.17%。其中：

（一）一般公共预算拨款 560124.98 元，占收入总预算

的100%，同比减少 24379.1 元，下降 4.17%，主要原因是

贯彻落实“过紧日子”方针政策，节约日常办公支出。

（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。

（四）本单位无事业收入，同比无变化。

（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。

三、单位支出预算总体情况说明

2024 年支出总预算 560124.98 元，其中，基本支出预

算354524.98 元，占支出总预算的 63.29% ，同比增加

27020.9 元，增长 8.25%；项目支出预算 205600 元，占支

出总预算的 36.71%，同比减少 51400 元，下降 20%。其中：

（一）社会保障和就业支出类科目 541808.85 元，占支

出总预算 96.73%，同比减少 897.93 元，下降 0.17%。

（二）卫生健康支出类科目 18316.13 元，占支出总预

算3.27%，同比增加 1560.42 元，增长 9.31%。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2024 年财政拨款收支总预算 560124.98 元。收入包括：

一般公共预算拨款 560124.98 元。支出包括：社会保障和就

业支出 541808.85 元、卫生健康支出 18316.13 元。财政拨

款总收入较上年减少 24379.1 元，下降 4.17%，主要原因是

贯彻落实“过紧日子”方针政策，压减日常办公支出，收入

对应减少。

五、一般公共预算支出情况说明

2024 年本年一般公共预算拨款支出 560124.98 元，其

中：基本支出 354524.98 元，项目支出 205600 元，具体支

出预算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

事业运行505259.73元，其中：基本支出299659.73元，

项目支出205600元。主要用于本单位人员支出和正常运转支

出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出36549.12元，其

中：基本支出36549.12元，项目支出0元。主要用于本单位

在职工基本养老保险缴费方面的支出。

事业单位医疗18316.13元，其中：基本支出18316.13

元，项目支出0元。主要用于按规定的比例为本单位职工缴

纳职工基本医疗保险费支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支

出预算。

1.基本支出预算 354524.98 元，占一般公共预算支出的

63.29%，同比增加 27020.9 元，增长 8.25%。其中：

工资福利支出预算 318524.98 元，占基本支出预算

89.85%，同比增加 27020.9 元，增长 8.25%。

商品和服务支出预算 36000 元，占基本支出预算

10.15%，同比无变化。

2.项目支出 205600 元，占支出总预算的 36.71%，同比

减少 51400 元，下降 20%。其中：

工资福利支出预算 3400 元，占项目支出预算 1.65%，

同比增加 3400 元，上年无该预算，增长率无可比性。

商品和服务支出预算 202200 元，占项目支出预算

98.35%，同比减少 54800 元，下降 21.32%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024 年本年一般公共预算基本支出 354524.98 元，其中：

人员经费 318524.98 元，主要包括：基本工资、津贴补

贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医

疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。较上年增加

增加 27020.9 元，增长 8.25%，主要原因是人员工资增加，

社保基数调整，人员经费支出对应增加。

公用经费 36000 元，主要包括：办公费、差旅费、工会

经费、其他交通费用、其他商品服务和支出。较上年无变化。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

（一）2024 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情

况。

2024 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，

同比减少 3500 元，下降 100 %。其中：

1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。

2.公务接待费支出预算 0元，同比减少 3500 元，下降

100 %，减少主要原因是贯彻落实“过紧日子”方针政策，

减少公务接待费支出。

3.公务用车费购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。

其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比无变化。

（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。

（二）2024 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算

情况。

2024 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，

同比减少 3500 元，下降 100 %。其中：

1. 因公出国（境）经费预算。

因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。

2. 公务接待费预算。

公务接待费预算 0元，同比减少 3500 元，下降 100 %。

其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算

0元，同比减少 3500 元，下降 100 %，减少主要原因是贯

彻落实“过紧日子”方针政策，减少公务接待费支出。

3. 公务用车购置及运行维护费预算。

公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。具

体是：

（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无变化。

（2）公务用车购置预算 0元，同比无变化。

八、政府性基金预算情况说明

本单位 2024 年无政府性基金预算支出。

九、国有资本经营预算情况说明

本单位 2024 年无国有资本经营预算支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关行经费预算安排情况说明。

本单位为事业单位，事业运行经费总预算安排238200

元，其中：基本支出预算36000元，项目支出预算202200元，

同比减少54800元，下降18.7%。主要原因是贯彻落实“过紧

日子”方针政策，节约日常办公支出。主要用于办公费、物

业管理费、差旅费、其他交通费用、其他商品和服务支出等

日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024 年政府采购预算 202200 元，同比减少 54800 元，

下降 21.32%。其中：政府集中采购预算 202200 元，占政

府采购预算的 100%，同比减少 54800 元，下降 21.32%；

主要原因是贯彻落实“过紧日子”方针政策，节约支出。

按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 202200

元，财政专户管理的资金安排 0元，上年结转结余资金安排

0元。

按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和

服务类采购三种类型。其中：货物类采购 0元，占政府采购

预算 0%；工程类采购 0元；服务类采购 202200 元，占政

府采购预算 100%。

服务类采购主要内容是物业管理服务，预算金额

202200 元，主要用于办公场所物业管理。

（三）国有资产的总体情况说明。

共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤

用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。

截至2023年12月31日，资产原值合计63305元，其中：

1.通用设备50335元。2.家具、用具、装具等12970元。

（四）重点项目预算绩效目标情况说明。

1.我单位 2024 年所有项目支出全面实施绩效目标管理。

本次单位预算公开涉及市本级项目 2个，预算资金 205600

元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员

经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

本单位重点项目名称为“专项公用经费（日常运转经

费）”，预算资金 202200 元，2024 年度绩效目标为维护单

位日常运行所产生的日常管理费，保障烈士陵园日常维护工

作正常开展。设 1条数量指标：烈士陵园管理面积≥60000

㎡；设 1条质量指标：烈士陵园管理质量达标率≥90%；设 1

条时效指标：烈士陵园管护时间为每周；设 1条成本指标：

项目成本超支率≤0%；设 1条社会效益指标：有效保障烈士

陵园日常维护工作正常开展；设 1条满意度指标：单位工作

人员满意度≥90%。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资

金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的

资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资

金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、

国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排

的资金等。

2.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员经费和日常公用经费。

3．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和

事业发展目标所发生的支出。

4．事业运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物

和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、

会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、

办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、

公务用车运行维护费以及其他费用。

5．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，

是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车

购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反

映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交

通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车

购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置

税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费

用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待

（含外宾接待）支出。

第四部分：2024 年单位预算报表

一、单位收支预算总体情况表（预算公开 01 表）

二、单位收入预算总体情况表（预算公开 02 表）

三、单位支出预算总体情况表（预算公开 03 表）