梧州市司法局 2023 年度部门决算

第一部分：梧州市司法局概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市司法局 2023 年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市司法局 2023 年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：梧州市司法局概况

一、本部门职责

（一）承担全面依法治市重大问题的政策研究，协调有

关方面提出全面依法治市中长期规划建议，负责有关重大决

策部署督察工作。

（二）承担统筹规划立法工作的责任。协调有关方面提

出立法规划和年度立法工作计划的建议，负责对立法项目建

议进行论证评审，拟定市人民政府年度立法工作计划草案，

加强组织协调和督促指导，研究提出立法与改革决策相衔接

的意见、措施。负责面向社会征集地方性法规及政府规章制

定项目建议。

（三）负责起草或者组织起草有关地方性法规、政府规

章草案。承办起草单位报送市人民政府的地方性法规、政府

规章草案的审查工作。承办法律、法规和国家部门规章草案

征求意见的答复工作。负责立法协调。

（四）承办市人民政府规章的立法解释、立法后评估工

作。负责协调各地区各部门实施法律法规规章中的有关争议

和问题。承办市人民政府规章清理、编纂工作。承办市人民

政府规章呈报国务院、自治区人大常委会、自治区人民政府

和市人大常委会备案事宜。

（五）负责对市人民政府拟出台的规范性文件以及需要

市人民政府批准的市直部门规范性文件的合法性审查。承办

政府法律事务工作。办理县（市、区）人民政府规章和规范

性文件、市直部门的规范性文件备案审查工作。指导县（市、

区）人民政府规范性文件合法性审查和政府法律事务工作。

（六）承担统筹推进法治政府建设的责任。指导、监督

市直部门和县（市、区）、乡（镇）人民政府依法行政工作。

（七）承办向市人民政府申请的行政复议、行政赔偿案

件。承办市人民政府的行政应诉案件。承办因不服市人民政

府具体行政行为决定依法向自治区人民政府申请复议案件

的答复工作。指导、监督全市行政复议和行政应诉工作。

（八）承担统筹规划全市法治社会建设的责任。负责拟

订法律宣传教育规划，组织实施普法宣传工作。推动人民参

与和促进法治建设。指导依法治理和法治创建工作。指导调

解工作和人民陪审员、人民监督员选任管理工作，推进司法

所建设。

（九）负责指导、管理社区矫正工作。指导刑满释放人

员帮教安置工作。

（十）负责指导、支持和协助社区戒毒和社区康复工作。

（十一）负责拟订公共法律服务体系建设规划并指导实

施，统筹和布局城乡、区域法律服务资源。指导、监督律师、

法律援助、司法鉴定、公证、仲裁和基层法律服务管理工作。

（十二）负责全市国家统一法律职业资格考试的组织实

施工作。负责全市国家统一法律职业资格和证书管理工作。

（十三）负责市法治对外合作工作。组织开展法治对外

合作交流。承办市涉港澳台法律事务。

（十四）负责指导、监督本系统财务、装备、设施、场

所等保障工作。

（十五）规划、协调、指导法治人才队伍建设相关工作，

指导、监督本系统队伍建设。协助县（市、区）管理司法局

领导干部。

（十六）将安全生产法律法规纳入公民普法的重要内容，

会同有关部门广泛宣传普及安全生产法律法规知识；指导律

师、公证、基层法律服务工作，为生产经营单位提供安全生

产法律服务。

（十七）完成市委、市人民政府交办的其他任务。

二、机构设置情况

梧州市司法局共有直属单位 5 个。其中：行政单位 1 个，

局属参照公务员法管理事业单位 1 个，局属非参照公务员法

管理全额拨款事业单位 3 个。行政单位是：梧州市司法局机

关本级。局属参照公务员法管理全额拨款事业单位分别是：

梧州市法律援助中心（公益一类，非独立部门预算单位），

局属非参照公务员法管理全额拨款事业单位是:梧州市公证

处（公益二类）、梧州市人民政府法律事务中心（公益一类）、

梧州仲裁委秘书处（公益二类）。梧州市司法局机关内设机

构共设 18 个职能科室，分别是：政治部、机关党委、办公

室、法治调研科、法治督察科、立法科、行政规范性文件审

查科、政府法律事务科、社区矫正管理科、行政复议与应诉

科（市人民政府行政复议办公室）、行政执法协调监督科、

普法与依法治理科（法律职业资格管理科）、人民参与和促

进法治科、公共法律服务管理科、律师工作科、装备财务保

障科、科技信息科，下设一个派出机构：园区司法所。

第二部分：梧州市司法局 2023 年度部门决算报表

2023 年部门决算报表(此部分另附表格，详见《附件:梧

州市司法局 2023 年度部门决算公开表》)

第三部分：梧州市司法局 2023 年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况

（一）本部门 2023 年度总收入 1877.81 万元，其中本年

收入 1851.23 万元，较 2022 年度决算数减少 64.05 万元，下

降 3.30%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入 1774.41 万元，为市本级

财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 9.60 万元，

增长 0.54%，主要原因：上级拨付资金及年中追加经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为本级财政

当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长

0%，主要原因：无政府性基金预算。

3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为本级财

政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增

长 0%，主要原因：无国有资本经营预算。

4.事业收入 50.39 万元，为事业单位开展业务活动取得

的收入。较 2022 年度决算数减少 15.81 万元，下降 23.88%，

主要原因是：业务量减少。

5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非

独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00

万元，增长 0%，主要原因是：无经营收入。

6.其他收入 26.43 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事

业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数减

少 39.83 万元，下降 60.11%，主要原因是：上级拨付资金减

少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是

所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”

及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累

的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：

无使用非财政拨款结余（含专用结余）。

8.上年结转和结余 26.58 万元，为以前年度支出预算因客

观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用

的资金。较 2022 年度决算数减少 18.01 万元，下降 40.39%，

主要原因是：部分项目在上年度已完成，无需跨年度进行。

（二）本部门 2023 年度总支出 1877.81 万元，其中本年

支出 1859.92 万元，较 2022 年度决算数减少 64.05 万元，下

降 3.30%。支出具体情况如下：

1.公共安全支出（204 类）1611.81 万元：主要用于：单

位为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项司法工作

任务、保障司法业务发展而发生的项目支出。较 2022 年度

决算数减少 29.75 万元，下降 1.81%，主要原因是：落实过

紧日子要求，节约了各项办公开支。

2.社会保障和就业支出（208 类）107.76 万元：主要用

于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员

管理方面支出以及为职工缴交基本养老保险费等方面的支

出。较 2022 年度决算数增加 1.34 万元，增长 1.26%，主要

原因是：人员变动及社会保障缴费基数调整。

3.卫生健康支出（210 类）52.0 万元：主要用于：按照

国家政策规定为职工缴纳的基本医疗费支出。较 2022 年度

决算数增加 0.01 万元，增长 0.02%，主要原因是：部分职工

缴纳基数调整。

4.农林水支出（213 类）3.0 万元：主要用于：驻村第一

书记工作经费。较 2022 年度决算数增加 1.5 万元，增长 100%，

主要原因是：驻村第一书记增加 1 人。

5.住房保障支出（221 类）85.35 万元：主要用于：按照

国家政策规定向职工发放的住房公积金等支出。较 2022 年

度决算数减少 4.44 万元，下降 4.94%，主要原因是：人员减

少，导致住房公积金支出随之减少。

6.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结

余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算

增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本年度无结余分配。

7.年末结转和结余 17.88 万元，为本年度或以前年度预

算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟

到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算

数，减少 32.72 万元，下降 64.66%，主要原因是加快了各项

经费支出进度，年末结转和结余资金减少。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市司法局 2023 年度一般公共预算财政拨款支出

1770.42 万元，较 2022 年度决算数增加 31.43 万元，增长 1.81%。

其中：基本支出 1392.55 万元，项目支出 377.87 万元。

梧州市司法局 2023 年度一般公共预算财政拨款支出年

初预算为 1391.64 万元，支出决算为 1770.42 万元，完成年

初预算的 127.22%。

(1)公共安全支出(类)司法(款)行政运行(项)年初预算为

964.82 万元，支出决算为 1196.61 万元，完成年初预算的

124.02%。预决算存有差异原因是：上级下达转移支付资金。

主要用于人员经费及单位日常运转等支出。

(2)公共安全支出(类)司法(款)一般行政管理事务(项)年初

预算为 30.21 万元，支出决算为 191.32 万元，完成年初预算

的 633.3%。预决算存有差异原因是：为开展业务工作，上级

拨付的业务工作经费增加。主要用于单位日常运转等。

(3)公共安全支出(类)司法(款)律师管理(项)年初预算为

30.20 万元，支出决算为 33.3 万元，完成年初预算的 110.26%。

预决算存有差异原因是：公证业务工作运行经费、远程公证

系统开通费用等业务经费支出增加。主要用于办公费、印刷

费等。

(4)公共安全支出(类)司法(款)公共法律服务(项)年初预算

为 65.22 万元，支出决算为 66.89 万元，完成年初预算的

102.56%。预决算存有差异原因是：年度执行过程中增资。

主要用于仲裁委人员经费及日常运转支出。

(5)公共安全支出(类)司法(款)事业运行(项)年初预算为

28.29 万元，支出决算为 34.2 万元，完成年初预算的 120.89%。

预决算存有差异原因是：年度执行过程中增人增资。主要用

于法务中心、公证处人员经费及日常运转支出。

(6)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)

机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 121.20

万元，支出决算为 106.56 万元，完成年初预算的 87.92%。

预决算存有差异原因是：人员变动及机关事业单位基本养老

保险基数调整。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支

出。

(7)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)

其他行政事业单位养老支出(项)年初预算为 0.00 万元，支出

决算为 1.2 万元，完成年初预算的 0.0%。预决算存有差异原

因是：人员变动及其他行政事业单位养老基数调整。主要用

于其他行政事业单位养老支出。

(8)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医

疗(项)年初预算为 54.89 万元，支出决算为 46.29 万元，完成

年初预算的 84.33%。预决算存有差异原因是：人员变动及行

政单位医疗保险基数调整。主要用于行政单位医疗保险缴费

支出。

(9)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医

疗(项)年初预算为 5.91 万元，支出决算为 5.71 万元，完成年

初预算的 96.62%。预决算存有差异原因是：人员变动及事业

单位医疗保险基数调整。主要用于事业单位医疗保险缴费支

出。

(10)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)

其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出(项)年初预算为

0.00 万元，支出决算为 3.0 万元，完成年初预算的 0.0%。预

决算存有差异原因是：该项无年初预算，后增加驻村第一书

记，工作经费也随之增加。主要用于驻村第一书记工作经费

支出。

(11)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)

年初预算为 90.90 万元，支出决算为 85.35 万元，完成年初

预算的 93.89%。预决算存有差异原因是：人员变动及住房公

积金基数调整。主要用于住房公积金缴费支出。

三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说

明

梧州市司法局 2023 年度一般公共预算财政拨款基本支

出 1392.55 万元，其中：人员经费支出 1191.84 万元，主要包

括：基本工资 300.6 万元，津贴补贴 252.79 万元，奖金 283.71

万元，绩效工资 47.51 万元，机关事业单位基本养老保险缴

费 106.81 万元，职工基本医疗保险缴费 52.16 万元，其他社

会保障缴费 3.99 万元，住房公积金 85.61 万元，其他工资福

利支出 15.81 万元，退休费 9.04 万元，抚恤金 29.58 万元，

生活补助 3.04 万元，其他对个人和家庭的补助 1.2 万元;公用

经费支出 200.71 万元，主要包括：办公费 6.13 万元，水费

0.03 万元，电费 1.16 万元，邮电费 10.49 万元，差旅费 0.1

万元，培训费 0.24 万元，公务接待费 2.44 万元，劳务费 0.45

万元，委托业务费 41.28 万元，工会经费 11.99 万元，公务用

车运行维护费 2.88 万元，其他交通费用 55.98 万元，其他商

品和服务支出 67.55 万元，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出 1148.98 万元，完成年初预算的 117.17%。

预决算存有差异原因是：年度执行过程中增人增资。

(2)商品和服务支出 200.71 万元，完成年初预算的 92.07%。

预决算存有差异原因是：落实过紧日子要求，节约各项办公

开支

(3)对个人和家庭的补助 42.86 万元，完成年初预算的

404.34%。预决算存有差异原因是：追加了抚恤金。

(4)资本性支出 0.0 万元，完成年初预算的 0%。预决算

存有差异原因是：无资本性支出。

四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况

梧州市司法局 2023 年度政府性基金支出 0.00 万元，较

2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：基本支出

0.00 万元，项目支出 0.00 万元。

梧州市司法局 2023 年度政府性基金支出年初预算为

0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。

五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市司法局 2023 年度国有资本经营预算支出 0.00 万

元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。

梧州市司法局 2023 年度国有资本经营预算支出年初预

算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 6.32 万元，完

成年初预算的 89.00%，比上年决算数增加 0.40 万元，增长

6.76%，主要原因是：公务活动增加。其中：因公出国（境）

费支出决算 0.00 万元，公务用车购置及运行费支出决算 3.88

万元，公务接待费支出决算 2.44 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算

的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：

无因公出国（境）费支出，与上年持平。全年使用财政拨款

安排 0（局、办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，

参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团

组共计 0.00 个，累计 0.00 人次。开支内容包括：本年度无

因公出国（境）费支出，故无开支内容

（二）公务用车购置及运行费支出 3.88 万元，其中：

公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，

比上年增加 0.00 万元，原因是公务活动增加，无公务用车购

置支出。购置了 0 辆公务用车，主要用于无公务用车购置支

出。

公务用车运行费支出 3.88 万元，完成年初预算的 95.00%，

比上年决算数减少 0.67 万元。原因是：节约了公务开支。主

要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展普法宣传、人

民调解、律师管理、司法所管理、医患纠纷调解、法治政府

建设、行政复议与政府诉讼等方面业务所需车辆燃料费、维

修费、过路过桥费、保险费等。2023 年梧州市司法局及所属

单位开支财政拨款的公务用车保有量为 4.00 辆，全年运行费

支出 3.88 万元，平均每辆车 0.97 万元。

（三）公务接待费支出 2.44 万元，完成年初预算的

81.00%，比上年增加 1.07 万元，增长 78.10%，主要原因是：

接待人次增加。国内公务接待批次 13.00 次，人次 96.00 次，

国（境）外公务接待批次 0.00 次，人次 0.00 次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门 2023 年度机关运行经费支出 192.45 万元（与部

门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共

预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算

数增加 21.27 万元，比上年决算数 171.82 万元，增加 20.63

万元，增长 12.01%。主要原因是：公务活动增加，机关运行

成本增加。

（二）政府采购支出情况说明

本部门 2023 年度政府采购支出总额 14.00 万元，其中：

政府采购货物支出 14.00 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、

政府采购服务支出 0.00 万元（口径参见部门决算 F03 表《机

构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同

金额 13.49 万元，占政府采购支出总额的 96.36%，其中：授

予小微企业合同金额 0.00 万元，占授予中小企业合同金额的

0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的

96.36%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的

0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至 2023 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 4.00 辆，其

中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车

0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执

法执勤用车 4.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车

0.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0.00

台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2023年度部门预算数1985.067万元，执行数

1760.304万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情

况来看，能按年初设定的预算执行，很好完成了各项绩效

目标

2.项目支出绩效自评结果

（1）项目绩效自评总体情况

我部门2023年度项目32个，全部项目自评平均分为98.87

分，项目基本自评为“一等”项目。所有项目均开展了绩效自

评，自评覆盖面达到100%，自评项目覆盖了业务宣传经费、

法律事务工作经费、日常运转经费、第一书记驻村专项工作

经费、五险一金及各项补贴补助等。自评发现的主要问题及

原因是因资金紧张，未能及时支付，一般公共预算拨款预算

执行率为88.68%。下一步改进措施：认真总结经验，完善项

目管理机制、资金使用管理制度，着力做好经费预算管理，

并督促业务科室按项目预算合理安排各项资金使用，使资金

支出达到序时进度，切实提高资金的使用效益。

（2）部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，专项公用经费—司法行政工

作经费项目自评得分为99.66分，一等，项目全年预算数为

77.5万元，执行数为74.85万元，完成预算的96.57%。项目绩

效目标完成情况：我部门既完成了部分重点项目年度绩效目

标，也将经费控制在预算范围内。

3.部门绩效评价结果。

组织对“专项公用经费—司法行政工作经费项目”1个重

点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金77.5万

元。从评价情况来看，项目能按年初目标要求完成，进一步

提高维护社会稳定的能力，促进平安梧州建设。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活

动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经

营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位

在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”

不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用

结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本

年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余

资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、

事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基

本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务

和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”

经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、

公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）

费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、

住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及

运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及

租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励

费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接

待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员

法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，

包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日

常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、

办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护

费以及其他费用。