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梧州市水路建设养护发展中心
2024 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市水路建设养护发展中心概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市水路建设养护发展中心 2024 年度单位决
算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市水路建设养护发展中心 2024 年度单位决
算情况说明
一、2024 年度收入支出决算总体情况。
二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明。
四、2024 年度政府性基金支出决算情况。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市水路建设养护发展中心概况
一、本单位职责
(一)贯彻落实国家、自治区和本市有关水路运输行业、港口、
地方航道的方针政策和法律法规。(二)负责开展全市港航基础设
施、水路运输及其辅助业务的相关事务性工作;协助编制全市地
方航道、港航行业发展规划、计划及统计工作;负责组织实施市
区港航基础设施建设和地方航道养护工作;协助开展渔船检验事
务性工作;推动船舶标准化建设。(三)负责开展全市港航企业、
港航基础设施建设、地方航道养护安全生产宣传教育工作;负责
指导港航企业建立完善安全生产制度，落实企业安全生产主体责
任;协助、督促和指导行业安全生产和应急处理工作。(四)负责
开展行业科技开发，推广先进适用技术，推动技术进步;负责做
好港航行业环境保护和节能减排工作;负责开展全市港航行业统
计分析事务性工作;负责行业信用体系建设工作。(五)负责指导
市辖县(市、区)的水运工程建设、地方航道养护以及水路运输及
其辅助业务的相关事务性工作。(六)完成市交通运输局交办的其
他任务。
二、机构设置情况
2024 年本单位内设机构共设 3 个职能科室，分别是：综合
科、水路运输科和港口科。核定编制总数 15 名，在职在编人员
14 人，机关后勤服务聘用人员控制数在职人员 2 人，其他聘用
人员 5 人、离退休人员 18 人，共 39 人。本单位为财政全额拨款
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事业单位（公益一类），2024 年独立编制机构共 1 个，独立核算
机构共 1 个。按照决算编报要求，本单位单独编制单位决算。
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第二部分：梧州市水路建设养护发展中心 2024 年度单位决
算报表
2024 年单位决算报表(此部分另附表格，详见《附件:梧州
市水路建设养护发展中心 2024 年度单位决算公开表》)
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第三部分：梧州市水路建设养护发展中心 2024 年度单位决
算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2024年度总收入333.71万元，其中本年收入
306.52万元，较2023年度决算数增加61.75万元，增长25.23%。
收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 306.52 元，为市本级财政当
年拨付的资金。较 2023 年度决算数增加 61.75 万元，增长 25.23%，
主要原因是 2023 年在职在编人数为 11 人，2024 年新增 3 人，
人员经费等相对增长；2024 年有 1 名退休老同志离世，追加了
抚恤金等。
2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当
年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00元，增长0.00%，主
要原因是本单位无政府性基金预算财政拨款收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政
当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，
主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。
4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收
入。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00 %，主要原因是
本单位无事业收入。
5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独
立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，
增长0.00%，主要原因是本单位无经营收入。
6.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”
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“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数
增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位无其他收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是事
业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及
“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非
财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023
年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位未使
用非财政拨款结余（含专用结余）资金。
8.上年结转和结余27.18万元，为以前年度支出预算因客观
条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资
金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是
2024年未使用该资金。
（二）本单位2024年度总支出333.71万元，其中本年支出
306.52万元, 较2023年度决算数增加61.75万元，增长25.23%。
支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出（208 类）15.50 万元，主要用于：
机关事业单位基本养老保险缴费的人员经费支出。较 2023 年度
决算数增加 2.46 万元，增长 18.87%，主要原因是：2024 年新增
3 名在职在编人员。
2.卫生健康支出（210 类）8.65 万元，主要用于：机关事业
单位基本医疗保险费用支出。较 2023 年度决算数增加 1.42 万元，
增长 19.64%，主要原因是：2024 年新增 3 名在职在编人员。
3.交通运输支出（214 类）269.73 万元，主要用于：本单位
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的水路运输支出。较 2023 年度决算数增加 55.88 万元，增长
26.13%，主要原因是：2024 年新增 3 名在职在编人员。
4.住房保障支出（221 类）12.65 万元：主要用于：机关事
业单位住房公积金的支出。较 2023 年度决算数增加 2.01 万元，
增长 18.89%，主要原因是：2024 年新增 3 名在职在编人员。
5.结余分配 0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、
缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加
0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位为公益一类事业单位，
无结余分配。
6.年末结转和结余27.18万元，为本年度或以前年度预算安
排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万
元，增长0.00%，主要原因是2024年未使用该资金。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市水路建设养护发展中心2024年度一般公共预算财政
拨款支出306.52万元，较2023年度决算数增加61.75万元，增长
25.23%。其中：基本支出188.78万元，项目支出117.74万元。
梧州市水路建设养护发展中心2024年度一般公共预算财政
拨款支出年初预算为158.11万元，支出决算为306.52万元，完成
年初预算的193.87%。
(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机
关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 15.12 万元，
支出决算为 15.5 万元，完成年初预算的 102.51%。预决算存有
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差异原因是：2024 年新增 3 名在职在编人员，导致支出决算数
据比年初预算多。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支
出。
(2)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗
(项)年初预算为 8.41 万元，支出决算为 8.65 万元，完成年初预
算 102.85%。预决算存有差异原因是：2024 年新增 3 名在职在编
人员，导致支出决算数据比年初预算多。主要用于：机关事业单
位基本医疗保险费用支出。
(3)交通运输支出(类)公路水路运输(款)其他公路水路运输
支出(项)年初预算为 188.88 万元，支出决算为 269.73 万元，完
成年初预算的 142.80%。预决算存有差异原因是：2024 年我单位
新增 3 名在编人员、有 1 名退休老同志离世，年中追加了一部分
项目经费、编外人员专项经费。主要用于：本单位项目开支、2
名编外人员工资福利费、1 名人才引进每月补贴以及退休职工死
亡抚恤。
(4)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年
初预算为 11.84 万元，支出决算为 12.65 万元，完成年初预算的
95.0%。预决算存有差异原因是：本单位 2024 年新增 3 名在职在
编人员，导致支出决算数据比年初预算多。主要用于：机关事业
单位住房公积金缴费的支出。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出188.78万元，支出
具体情况如下：
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(1)工资福利支出 158.07 万元，完成年初预算的 123.65%。
预决算存有差异原因是：2024 年新增 3 名在职在编人员，导致
支出决算数据比年初预算多。
(2)商品和服务支出 26.86 万元，完成年初预算的 101.70%。
预决算存有差异原因是：2024 年新增 3 名在职在编人员，导致
支出决算数据比年初预算多。
(3)对个人和家庭的补助 3.85 万元，完成年初预算的
99.74%。预决算存有差异原因是：2024 年 11 月有 1 名退休职工
离世，12 月份未支出该费用，导致支出决算数据比年初预算少。
四、2024年度政府性基金支出决算情况
梧州市水路建设养护发展中心2024年度政府性基金支出
0.00万元，较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%。其中：
基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。
梧州市水路建设养护发展中心2024年度政府性基金支出年
初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的
0.00%。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市水路建设养护发展中心2024年度国有资本经营预算
支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。
梧州市水路建设养护发展中心2024年度国有资本经营预算
支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算
的0.00%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
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2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出12.31万元，完
成年初预算的51.46 %，比上年减少0.29万元，主要原因是单位
厉行节约“三公”经费。其中：因公出国（境）费支出决算0.00
万元，公务用车购置及运行费支出决算11.31万元，公务接待费
支出决算1.00万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算0.00%，
比上年增加0.00万元，原因是本单位没有因公出国（境）费支出。
全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国
团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支
内容包括：本单位无此项开支。
（二）公务用车购置及运行费支出11.31万元。其中：
公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上
年减少0.00元，原因是2023-2024年均没有进行公务用车购置。
购置了0辆公务用车。
公务用车运行支出11.31万元，完成年初预算的49.96%，比
上年减少0.05万元，原因是单位厉行节约“三公”经费。主要用
于机要文件交换、市内因公出行以及开展单位业务所需车辆燃料
费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，梧州市水路建设
养护发展中心开支财政拨款的公务用车保有量为3 辆，全年运行
费支出11.31万元，平均每辆3.77万元。
（三）公务接待费支出1.00万元，完成年初预算的78.12%，
比上年减少0.24万元，原因是单位厉行节约“三公”经费。国内
公务接待批次12次，人次118次，国（境）外公务接待批次0次，
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人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
本单位2024年度政府采购支出总额32.23万元，其中：政府
采购货物支出2.03万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购
服务支出30.20万元。授予中小企业合同金额32.23万元，占政府
采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额32.23
万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小
企业合同金额占货物支出金额额100.00%；工程采购授予中小企
业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合
同金额占服务支出金额的100.00%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2024年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中：副部（省）
级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执
法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用
车主要是满足单位的日常业务；单位单价100万元（含）以上设
备（不含车辆）1.00台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况。
（一）项目支出绩效自评结果。
1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目8个，项目
支出总额79.47万元。其中，本级项目8个，本级项目支出79.47
万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00万元。项目中，
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敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评
结果为：8个项目均评为一等，涉及资金79.47万元，占项目总数
比例100.00%，占项目支出总额比例100.00%。自评发现的主要问
题及原因：一是部分项目指标设置不完整，有些指标设置与项目
实际相关性不大，二是部分项目预算执行率过低，受现实（天气）
条件影响部分项目支出进度较慢，项目资金未能及时支出。
下一步改进措施:一是完善单位的管理规章制度，强化项目
指标设置与项目实际性的关联，提高工作人员工作规范性和效率;
二是科学谋划项目支出，强化资金管理，做到应支尽支，确保预
算绩效管理工作有序开展。
2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，
特殊岗位聘用人员工资福利费用项目自评得分为99分，一等，项
目全年预算数为26.5万元，执行数为23.86万元，完成预算的
90.05%。项目绩效目标完成情况:一是项目支出符合年初绩效目
标要求，用于缴纳2024年聘用5名船员的基本工资、社保费、公
积金、大额医保、残保金、工会经费等工资福利费用;二是项目
资金按时、高效、优质完成，有利保障了本单位特殊聘用人员的
工资福利。自评发现的主要问题及原因:一是预算执行率有一定
的偏差;二是预算绩效管理制度不够完善。下一步改进措施:一是
加强资金的合理使用，进一步完善年初预算的资金安排；二是加
强管理制度的完善和执行。
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（说明：八、预算绩效管理工作开展情况，资金统计口径均
为财政资金。）
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所
取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之
外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当
年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥
补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按
有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事
业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设
竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客
观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关
规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务
而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事
业发展目标所发生的支出。
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十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动
之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经
费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映
单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、
伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单
位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、
维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待
费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管
理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公
及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专
用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、
办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。