梧州市水路建设养护发展中心 2023
年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市水路建设养护发展中心概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市水路建设养护发展中心 2023 年度单位决
算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市水路建设养护发展中心 2023 年度单位决
算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
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五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市水路建设养护发展中心概况
一、本单位职责
(一)贯彻落实国家、自治区和本市有关水路运输行业、
港口、地方航道的方针政策和法律法规。(二)负责开展全市
港航基础设施、水路运输及其辅助业务的相关事务性工作;
协助编制全市地方航道、港航行业发展规划、计划及统计工
作;负责组织实施市区港航基础设施建设和地方航道养护工
作;协助开展渔船检验事务性工作;推动船舶标准化建设。(三)
负责开展全市港航企业、港航基础设施建设、地方航道养护
安全生产宣传教育工作;负责指导港航企业建立完善安全生
产制度，落实企业安全生产主体责任;协助、督促和指导行业
安全生产和应急处理工作。(四)负责开展行业科技开发，推
广先进适用技术，推动技术进步;负责做好港航行业环境保护
和节能减排工作;负责开展全市港航行业统计分析事务性工
作;负责行业信用体系建设工作。(五)负责指导市辖县(市、区)
的水运工程建设、地方航道养护以及水路运输及其辅助业务
的相关事务性工作。(六)完成市交通运输局交办的其他任务。
二、机构设置情况
2023 年本单位内设机构共设 3 个职能科室，分别是：综
合科、水路运输科和港口科。核定编制总数 15 名，在职在
编人员 11 人，机关后勤服务聘用人员控制数在职人员 2 人，
其他聘用人员 5 人、离退休人员 19 人，共 37 人。本单位为
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财政全额拨款事业单位（公益一类），2023 年，独立编制机
构共 1 个。独立核算机构共 1 个。为 2023 年新增预算单位，
按照决算编报要求，本单位单独编本部门决算。
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第二部分：梧州市水路建设养护发展中心 2023 年度单位决
算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见《附件:梧
州市水路建设养护发展中心 2023 年度单位决算公开表》)
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第三部分：梧州市水路建设养护发展中心 2023 年度单位决
算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 271.95 万元，其中本年
收入 244.77 万元，较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长
0.00%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 244.77 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0.00%，主要原因：本单位为 2023 年新增预算单位，2022
年没有编制决算，所以无法与 2022 年度数据进行对比，所
以较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.00%。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0.00%，主要原因：本单位 2023 年无政府性基金预算财
政拨款收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0.00%，主要原因：本单位 2023 年无国有资本经营预
算财政拨款收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.00%，主
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要原因是：本单位 2023 年无事业收入。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0.00%，主要原因是：本单位 2023 年无经营收
入。
6.其他收入 0.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加 0.00 万元，增长 0.00%，主要原因是：本单位 2023 年无
其他收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.00%，主要原因
是：本单位 2023 年没有使用非财政拨款结余（含专用结余）
资金。
8.上年结转和结余 27.18 万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.00%，
主要原因是：本单位为 2023 年新增预算单位，2022 年没有
编制决算，所以无法与 2022 年度数据进行对比，所以较 2022
年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.00%。
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（二）本单位 2023 年度总支出 271.95 万元，其中本年
支出 244.77 万元，较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长
0.00%。支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出（208 类）13.04 万元：主要用于：
机关事业单位基本养老保险缴费的人员经费支出。较 2022
年度决算数增加 13.04 万元，增长 100%，主要原因是：本单
位为 2023 年新增预算单位，2022 年没有编制决算，没有决
算数据。
2.卫生健康支出（210 类）7.23 万元：主要用于：机关
事业单位基本医疗保险费用支出。较 2022 年度决算数增加
7.23 万元，增长 100%，主要原因是：本单位为 2023 年新增
预算单位，2022 年没有编制决算，没有决算数据。
3.交通运输支出（214 类）213.85 万元：主要用于：本单
位的水路运输支出。较 2022 年度决算数增加 213.85 万元，
增长 100%，主要原因是：本单位为 2023 年新增预算单位，
2022 年没有编制决算，没有决算数据。
4.住房保障支出（221 类）10.64 万元：主要用于：机关
事业单位住房公积金的支出。较 2022 年度决算数增加 10.64
万元，增长 100%，主要原因是：本单位为 2023 年新增预算
单位，2022 年没有编制决算，没有决算数据。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
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增加 0.00 万元，增长 0.00%，主要原因是：本单位为公益一
类事业单位，无结余分配，我单位为 2023 年新增预算单位，
2022 年没有编制决算，没有决算数据。
6.年末结转和结余 27.18 万元，为本年度或以前年度预
算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟
到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算
数，增加 0.00 万元，增长 0.00%，主要原因是本单位为 2023
年新增预算单位，2022 年没有编制决算，没有决算数据。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市水路建设养护发展中心 2023 年度一般公共预算
财政拨款支出 244.77 万元，较 2022 年度决算数增加 0.00 万
元，增长 0.00%。其中：基本支出 161.85 万元，项目支出 82.92
万元。
梧州市水路建设养护发展中心 2023 年度一般公共预算
财政拨款支出年初预算为 152.74 万元，支出决算为 244.77
万元，完成年初预算的 160.25%。
(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 14.06
万元，支出决算为 13.04 万元，完成年初预算的 92.75%。预
决算存有差异原因是：本单位 2023 年 2 月份有 1 名在编职
工退休，9 月份新招录 1 名在编人员，导致支出决算数据比
年初预算少。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支
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出。
(2)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医
疗(项)年初预算为 7.83 万元，支出决算为 7.23 万元，完成年
初预算的 92.34%。预决算存有差异原因是：本单位 2023 年
2 月份有 1 名在编职工退休，9 月份新招录 1 名在编人员，导
致支出决算数据比年初预算少。主要用于：机关事业单位基
本医疗保险费用支出。
(3)交通运输支出(类)公路水路运输(款)其他公路水路运
输支出(项)年初预算为 119.65 万元，支出决算为 213.85 万元，
完成年初预算的 178.73%。预决算存有差异原因是：年中追
加了一部分资金追加成品油税费改革转移支付增量资金项
目经费、特殊岗位聘用人员工资福利费用、基本支出人员经
费。主要用于：本单位项目开支、5 名特殊岗位聘用人员工
资福利费、2 名人才引进每月补贴以及退休职工死亡抚恤。
(4)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年
初预算为 11.20 万元，支出决算为 10.64 万元，完成年初预
算的 95.0%。预决算存有差异原因是：本单位 2023 年 2 月份
有 1 名在编职工退休，9 月份新招录 1 名在编人员，导致支
出决算数据比年初预算少。主要用于：机关事业单位住房公
积金缴费的支出。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
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梧州市水路建设养护发展中心 2023 年度一般公共预算
财政拨款基本支出 161.85 万元，其中：人员经费支出 139.54
万元，主要包括：基本工资 40.64 万元，津贴补贴 2.11 万元，
绩效工资 52.08 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 13.04
万元，职工基本医疗保险缴费 6.39 万元，其他社会保障缴费
0.67 万元，住房公积金 10.15 万元，退休费 3.87 万元，抚恤
金 8.8 万元，其他对个人和家庭的补助 1.8 万元，公用经费
支出 22.31 万元，主要包括：办公费 0.64 万元，邮电费 0.05
万元，差旅费 0.3 万元，公务接待费 1.24 万元，委托业务费
10.42 万元，工会经费 1.66 万元，其他商品和服务支出 8.0
万元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 125.08 万元，完成年初预算的 101.63%。
预决算存有差异原因是：本单位 2023 年 2 月份有 1 名在编
职工退休，9 月份新招录 1 名在编人员，年中追加了 5 名特
殊岗位聘用人员工资福利费。
(2)商品和服务支出 22.31 万元，完成年初预算的 86.47%。
预决算存有差异原因是：本单位 2023 年 2 月份有 1 名在编
职工退休，9 月份新招录 1 名在编人员，导致支出决算数据
比年初预算少。
(3)对个人和家庭的补助 14.47 万元，完成年初预算的
373.9%。预决算存有差异原因是：年中追加了人才引进专项
经费和退休职工死亡抚恤。
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四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市水路建设养护发展中心 2023 年度政府性基金支
出 0.00 万元，较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.00%。
其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市水路建设养护发展中心 2023 年度政府性基金支
出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初
预算的 0%。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市水路建设养护发展中心 2023 年度国有资本经营
预算支出 0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出
0.00 万元。
梧州市水路建设养护发展中心 2023 年度国有资本经营
预算支出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完
成年初预算的 0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 12.60 万元，
完成年初预算的 65.97%，比上年决算数增加 0.00 万元，增
长 0.00%，主要原因是：本单位为 2023 年新增预算单位，
2022 年没有编制决算，所以无法与 2022 年度数据进行对比。
其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用车购
置及运行费支出决算 11.36 万元，公务接待费支出决算 1.24
万元。
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具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0.00%。原因
是：本单位为 2023 年新增预算单位，2022 年没有编制决算，
所以无法与 2022 年度数据进行对比。全年使用财政拨款安
排 0（局、办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，参
加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组
共计 0 个，累计 0 人次。开支内容包括：本单位无此项开支。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是本单位为 2023 年新增预算单
位，2022 年没有编制决算，所以无法与 2022 年度数据进行
对比。购置了 0 辆公务用车，主要用于本单位无此项开支。
公务用车运行费支出 11.36 万元，完成年初预算的
64.91%，比上年决算数增加 0.00 万元。原因是：本单位为
2023 年新增预算单位，2022 年没有编制决算，所以无法与
2022 年度数据进行对比。主要用于机要文件交换、市内因公
出行以及开展日常工作业务所需车辆燃料费、维修费、过路
过桥费、保险费等。2023 年梧州市水路建设养护发展中心及
所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 3 辆，全年运行
费支出 11.36 万元，平均每辆车 3.79 万元。
（三）公务接待费支出 1.24 万元，完成年初预算的
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77.50%，比上年增加 0.00 万元，增长 0.00%，主要原因是：
本单位为 2023 年新增预算单位，2022 年没有编制决算，所
以无法与 2022 年度数据进行对比。国内公务接待批次 15 次，
人次 126 次，国（境）外公务接待批次 0 次，人次 0 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位 2023 年度机关运行经费支出 0.00 万元（与单位
决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预
算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数
减少 15.00 万元，比上年决算数 0.00 万元，增加 0.00 万元，
增长 0.00%。主要原因是：本单位为 2023 年新增预算单位，
2022 年没有编制决算，所以无法与 2022 年度数据进行对比。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 27.47 万元，其中：
政府采购货物支出 4.12 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 23.35 万元。授予中小企业合同金额 27.47
万元，占政府采购支出总额的 100.00%，其中：授予小微企
业合同金额 27.47 万元，占授予中小企业合同金额的 100.00%。
货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 15.00%；
工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0.00%；
服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 85.00%。
（三）国有资产占用情况说明
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截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 3 辆，其中：
副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要负责人用车 0 辆，
机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、
特种专业技术用车 0 辆、其他用车 3 辆；单位单价 100 万元
（含）以上设备（不含车辆）1 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
我单位2023年度项目6个，项目支出总额82.92万元其中，
本级项目6个，本级项目支出82.92万元;对下转移支付项目0
个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及
资金0万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效
自评结果为:6个项目评为一等，涉及资金1578.19万元，占项
目总数比例100%，占项目支出总额比100%;0个项目评为二
等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%；占项目支出总额
比例0%;0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比
例0，占项目支出总额比例0%;0个项目评为四等，涉及资金0
万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。
自评发现的主要问题及原因:一是部分项目指标设置不
完整，有些指标设置与项目实际相关性不大，二是部分项目
预算执行率过低，受现实（天气）条件影响部分项目支出进
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度较慢，项目资金未能及时支出。
下一步改进措施:一是完善单位的管理规章制度，强化项
目指标设置与项目实际性的关联，提高工作人员工作规范性
和效率;二是科学谋划项目支出，强化资金管理，做到应支尽
支，确保预算绩效管理工作有序开展。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，特殊岗位聘用人员工资福利
费用项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为26万
元，执行数为23.59万元，完成预算的94.74%。项目绩效目标
完成情况:一是项目支出符合年初绩效目标要求，用于缴纳
2023年聘用5名船员的基本工资、社保费、公积金、大额医
保、残保金、工会经费等工资福利费用;二是项目资金按时、
高效、优质完成，有利保障了本单位特殊聘用人员的工资福
利。自评发现的主要问题及原因:一是预算执行率有一定的偏
差;二是预算绩效管理制度不够完善。下一步改进措施:一是
加强资金的合理使用，进一步完善年初预算的资金安排；二
是加强管理制度的完善和执行。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用
结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
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任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经
费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。