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苍梧县人民法院 2023 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分： 苍梧县人民法院概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：苍梧县人民法院 2023 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：苍梧县人民法院 2023 年单位预算报表（详见
附件）
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
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三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
第一部分：单位概况
一、主要职能
苍梧县人民法院是国家审判机关，依法独立行使审判
权，其主要职责是：依法审判本院管辖的民事、行政案件和
上级人民法院交由审判的案件。
二、机构设置情况
苍梧县人民法院共设 12 个单位，包括立案庭（诉讼服
务中心）、刑事审判庭、民事审判庭、综合审判庭、执行局、
政治部（机关党委）、综合办公室审判管理办公室（研究室）、
法警大队等 9 个内设机构及设立 3 个派出机构，即石桥人
民法庭、岭脚人民法庭和六堡人民法庭。
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三、人员构成情况
参照上级部门，该部分内容不予公开。
第二部分：苍梧县人民法院 2023 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
2023 年 收 支 总 预 算 27477570.44 元 ， 同 比 增 加
5700520.37 元，增长 26.18%。主要原因：一是根据实际工作
需要增加项目建设的预算；二是根据财政预算管理一体化统
一规范和新要求，预算管理一体化平台新增结转结余编制模
块，2023 年起，上年结转结余资金纳入单位预算编制。其中：
本年收入预算 25677570.44 元，同比增加 3900520.37 元，增
长 17.91%；上年结转结余 1800000 元。收入包括：一般公共
预算拨款、上年结转结余；支出包括：公共安全支出、社会
保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。
二、单位收入总体预算情况说明
2023 年 收 入 总 预 算 27477570.44 元 ， 同 比 增 加
5700520.37 元, 增长 26.18%。本年收入预算 25677570.44 元，
同 比 增 加 3900520.37 元 , 增 长 17.91 % ； 上 年 结 转 结 余
1800000 元。其中：
（一）一般公共预算拨款 25677570.44 元，占收入总预
算的 93.45%，同比增加 3900520.37 元，增长 17.91%。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。
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（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
（六）上年结转结余 1800000 元。2023 年单位预算编制
时，根据预算管理一体化规范要求，预算管理一体化平台新
增设置结转指标模块，上年结转结余资金纳入 2023 年单位预
算编制。
三、单位支出总体预算情况说明
2023 年支出总预算 27477570.44 元，其中，基本支出预
算 10477570.44 元 ， 占 支 出 总预 算 的 38.13% ， 同 比 减 少
3779599.63 元，下降 26.51 %；项目支出预算 17000000 元，
占支出总预算的 61.87%，同比增加 9480120 元，增长 126.07%。
主要原因：一是自 2022 年 7 月起我市各县（市、区）法院实
施财物统一管理，各县（市、区）法院作为市中级人民法院
二级预算单位进行管理，但按文件规定仍有人员经费由地方
财政承担，故基本支出预算总体减少；二是根据实际工作需
要增加项目建设预算导致项目支出加大；三是根据财政预算
管理一体化统一规范和新要求，预算管理一体化平台新增结
转结余编制模块，2023 年起，上年结转结余资金纳入单位预
算编制。其中：
（一）公共安全支出支出类科目 25083205.4 元，占支出
总预算 91.29%，同比增加 5502935.08 元，增长 28.1%。
（二）社会保障和就业支出类科目 1107945.78 元，占支
出总预算 4.03%，同比减少 568098.52 元，下降 33.89%。
（三）卫生健康支出类科目 510689.05 元，占支出总预
算 1.86%，同比减少 10046.4 元，下降 1.93%。
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（四）住房保障支出类科目 775730.21 元，占支出总预
算 2.82%，同比减少 15260.35 元，下降 1.93 %。
四、财政拨款收支预算总体情况说明
2023 年财政拨款收支总预算 27477570.44 元。收入包括：
一般公共预算拨款 25677570.44 元、上年结转结余 1800000
元；支出包括：一般公共服务支出 25083205.4 元、社会保障
和就业支出 1107945.78 元、卫生健康支出 510689.05 元、住
房保障支出 775730.21 元。
五、一般公共预算支出情况说明
2023 年本年一般公共预算拨款支出 25677570.44 元，
其中：基本支出 10477570.44 元，项目支出 15200000 元，具
体支出预算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分
行政运行 15783205.4 元，其中：基本支出 8083205.4
元，项目支出 7700000 元。主要用于人员经费及保证日常运
转发生的基本支出。
“两庭”建设 7500000 元，全部是项目支出。主要用于
基建款项支出。
行政单位离退休 14000 元，全部是基本支出。主要用于
离退休人员公用经费支出，由于预算编制是误用该支出功能
分类科目，将予调整更正。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 1034306.94 元，全
部是基本支出。主要用于用于在职职工的单位养老保险缴费。
死亡抚恤 41040 元，全部是基本支出。主要用于遗属生
活补助费用，由于预算编制是误用该支出功能分类科目，将
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予调整更正。
其他社会保障和就业支出 18598.84 元，全部是基本支出
18598.84 元。主要用于在职职工的单位工伤和生育保险缴费。
行政单位医疗 510689.05 元，全部是基本支出。主要用
于在职职工的单位医疗保险缴费。
住房公积金 775730.21 元，全部是基本支出。主要用于
在职职工的单位公积金缴费。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1. 基本支出预算 10477570.44 元，占一般公共预算支出
的 38.13%，同比减少 3779599.63 元，下降 26.51%。其中：
工资福利支出预算 7676660.44 元，占基本支出预算
73.27%，同比减少 4301437.87 元，下降 35.91%。主要原因：
一是实施市级财物统管后，但按文件规定仍有人员经费由地
方财政承担；二是实施市级财物统管后，编外人员经费列项
目支出。
商品和服务支出预算 2745800 元，占基本支出预算
26.21%，同比增加 546708.24 元，增长 24.86 %。主要原因
是实施市级财物统管后，人均公用经费标准有所提高。
对个人和家庭补助支出预算 55110 元，占基本支出预算
0.53%，同比减少 24870 元，下降 31.1%。
2. 项 目 支 出 15200000 元 ， 占 一 般 公 共 预 算 支 出 的
61.87%，同比增加 7680120 元 ，增长 126.07 %。其中：
工资福利支出预算 2808908 元，占项目支出预算 16.52%，
上年项目支出中没有安排工资福利支出。主要原因是实施市
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级财物统管后，编外人员经费列项目支出。
商品和服务支出预算 4891092 元，占项目支出预算
28.77%，同比减少 208788 元，下降 4.09%。
资本性支出预算 7500000 元，占项目支出预算 54.71 %，
同比增加 5080000 元，增长 209.9%。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2023 年本年一般公共预算基本支出 10477570.44 元，其
中：
人员经费 7731770.44 元，主要包括：基本工资、津贴补
贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险费、职
业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴
费、住房公积金、退休费、生活补贴。
公用经费 2745800 元，主要包括：办公费、印刷费、水
费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训
费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务车运行维护费、
其他交通费用、其他商品服务和支出。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2023 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算
情况。
2023 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算
260000 元，同比无变化。其中，当年预算资金安排的“三公”
经费支出 260000 元，上年结转结余资金安排的“三公”经费
支出 0 元。其中：
1. 因公出国（境）经费支出预算 0 元，同比无变化。
2. 公务接待费支出预算 60000 元，同比无变化。
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3. 公务用车费预算 200000 元。同比无变化。
其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 200000 元，同比无
变化。
（2）公务用车购置费 0 元，同比无变化。
（二）2023 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预
算情况。
2023 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算
260000 元，同比无变化。上年结转结余资金安排的“三公”
经费支出 0 元。其中：
1. 因公出国（境）经费预算。
因公出国（境）经费支出预算 0 元，同比无变化。
2. 公务接待费预算。
公务接待费预算 60000 元，同比无变化。其中，当年一
般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算 60000 元，同
比无变化。；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出 0
元。
3. 公务用车购置及运行维护费预算。
公务用车购置及运行维护费预算 200000 元，同比无变
化。其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出
预算 200000 元，同比无变化。；上年结转结余资金安排的“三
公”经费支出 0 元。具体是：
（1）公务用车运行维护费预算 200000 元，同比无变化。
其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算
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元，同比无变化。；上年结转结余资金安排的“三公”经费
支出 0 元。
（2）公务用车购置预算 0 元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
本单位 2023 年无政府性基金预算支出。
九、国有资本经营预算情况说明
本单位 2023 年无国有资本经营预算支出。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费预算安排情况说明。
苍梧县人民法院行政运行经费总预算安排 1885739.69
元，其中：基本支出预算 1785739.69 元，项目支出预算 100000
元，同比减少 313352.07 元，下降 14.25%主要原因是物业费
纳入年初预算。主要用于办公费、印刷费、水电费、培训费、
差旅费、会议费、物业费等日常公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2023 年政府采购预算 767,000.00 元，上年无此项目。
按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和
服务类采购三种类型。其中：货物类采购 767000 元，占政
府采购预算 100%。
（三）国有资产的总体情况说明。
共有车辆13辆，其中：一般执法执勤用车11辆，特种专
业技术用车2 辆。
截至2022年12月31日，资产原值合计45,219,465.18元，
其中：1.土地、房屋及构筑物 1784947元 。2. 通用设 备
37742430.56元。3. 专用设备1724502.32元。4. 文物和陈列
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品0元。5 .图书档案0元，6. 家具、用具、装具等3967585.3
元。
（四）重点项目预算绩效目标情况说明。
2023 年单位预算所有项目均已编制绩效目标，其中：项
目支出（其他运转类和特定目标类项目）20 个，涉及一般公
共预算拨款 15200000 元，上年结余收入 1800000 元。相关
绩效目标情况详见单位预算公开表 10 表。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排
的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的
资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2..其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、
“事业单位经营收入”等以外的收入。
3.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关
规定继续使用的资金。
4．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
5．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
6．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法
管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包
括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常
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维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办
公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费
以及其他费用。
7．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）
费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市
间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务
用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆
购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖
励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务
接待（含外宾接待）支出。
第四部分：2023 年单位预算报表
一、单位收支预算总体情况表
二、单位收入预算总体情况表
三、单位支出预算总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
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上述报表详见附件。
