藤县人民法院 2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：藤县人民法院概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：藤县人民法院 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：藤县人民法院 2023 年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：藤县人民法院概况
一、本单位职责
1.依法审理法律规定应由其管辖的第一审刑事、民事、
行政诉讼案件以及法律规定的其他案件。
2.审理上级人民法院指定再审的案件；审理本院发生法
律效力的判决、裁定提起再审的案件。
3.依法审理上级人民法院交由其审理的刑事、民事、行
政案件。
4.依法行使司法决定权和司法执行权、执行由其作为一
审法院的终审裁决或行政机关申请执行的非诉行政案件。
5.负责对人民调解委员会的调解工作进行业务指导。
6.负责本院的政治思想、内部监督、教育培训、法制宣
传、司法行政事务、司法警察等工作。
7.承办其他应由本院负责的工作。
二、机构设置情况
藤县人民法院是财政拨款独立核算的国家审判机关，单
位内设机构 10 个，4 个派出法庭。内设机构为立案庭、刑事
审判庭、民事审判一庭、民事审判二庭、综合审判庭、执行
局、政治部、综合办公室、审判管理办公室（研究室）、司
法警察大队，派出机构为潭东人民法庭、金鸡人民法庭、濛
江人民法庭、太平人民法庭。
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第二部分：藤县人民法院 2023 年度单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见《附件:藤
县人民法院 2023 年度单位决算公开表》)
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第三部分：藤县人民法院 2023 年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 5620.35 万元，其中本年
收入 5620.35 万元，较 2022 年度决算数增加 1534.41 万元，
增长 37.55%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 4576.12 万元，为本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 636.18 万元，
增长 16.15%，主要原因：审判法庭业务用房项目开工，支付
金额增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，为本级财政当
年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0 万元，增长 0%，
主要原因：本年无政府性基金预算。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元。为本级财政
当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0 万元，增长 0%，
主要原因：本年无国有资本经营预算。
4.事业收入 0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收
入。较 2022 年度决算数增加 0 万元，增长 0%，主要原因是：
本年无事业收入。
5.经营收入 0 万,为事业单位在业务活动之外开展非独立
核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0 万元，
增长 0%，主要原因是：本年无经营收入。
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6.其他收入 1044.23 万元,为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数
增加 898.23 万元，增长 615.23%，主要原因是：地方财政拨
付经费列其他收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0 万元,主要是所
属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0 万元，增长 0%，主要原因是：本
年没有使用使用非财政拨款结余（含专用结余）。
8.上年结转和结余 0 万元，为以前年度支出预算因客观
条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的
资金。较 2022 年度决算数增加 0 万元，增长 0%，主要原因
是：本年没有上年结转和结余资金。
（二）本单位 2023 年度总支出 5620.35 万元，其中本年
支出 5620.35 万元，较 2022 年度决算数增加 1534.41 万元，
增长 37.55%。支出具体情况如下：
1.公共安全支出（204 类）5147.33 万元：主要用于：人
员经费及日常运转发生的基本支出、开展法院各项业务发生
的项目支出。较 2022 年度决算数增加 1544.04 万元，增长
42.85%，主要原因是：1.法院审判执行的业务量增加，
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项目有序开展，公共安全支出增加；2.同时审判法庭业务用房
项目开工，支出增加。
2.社会保障和就业支出（208 类）195.57 万元：主要用
于：基本养老保险支出，按在职职工工资总额的一定比例计
缴的养老保险。较 2022 年度决算数减少 23.46 万元，下降
10.71%，主要原因是：一是 2022 年退休人员经费列社会保
障和就业支出，2023 年列公共安全支出，导致社会保障和就
业支出减少；二是人员减少。
3.卫生健康支出（210 类）109.83 万元：主要用于：职
工参加社会基本医疗保险的支出。较 2022 年度决算数增加
16.26 万元，增长 17.38%，主要原因是：基数增加，费用增
加。
4.城乡社区支出（212 类）4.26 万元：主要用于：藤县
财政支付藤县法院审判法庭业务用房项目的前期费用。较
2022 年度决算数增加 4.26 万元，增长 10%，主要原因是：
藤县财政支付藤县法院审判法庭业务用房项目的前期费用。
5.农林水支出（213 类）9.57 万元：主要用于：藤县财
政拨入乡村振兴第一书记和驻村队员开展工作的专项经费。较
2022 年度决算数增加 9.57 万元，增长 10%，主要原因是：
藤县财政拨入支持乡村振兴第一书记和驻村队员开展工作的
专项经费。
6.住房保障支出（221 类）153.79 万元：主要用于：按照
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国家政策规定向职工发放的住房公积金的支出。较 2022 年
度决算数减少 16.26 万元，下降 9.56%，主要原因是：人员减
少，费用减少。
7.结余分配 0 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、
缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算增加 0
万元，增长 0%，主要原因是：本年和去年均无结余分配。
8.年末结转和结余 0 万元，为本年度或以前年度预算安
排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以
后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
增加 0 万元，增长 0%，主要原因是去年无结余分配。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
藤县人民法院 2023 年度一般公共预算财政拨款支出
4576.12 万元，较 2022 年度决算数增加 636.18 万元，增长
16.15%。其中：基本支出 2125.85 万元，项目支出 2450.26
万元。
藤县人民法院 2023 年度一般公共预算财政拨款支出年
初预算为 3960.15 万元，支出决算为 4576.12 万元，完成年初
预算的 115.55%。
(1)公共安全支出(类)法院(款)行政运行(项)年初预算为
2183.81 万元，支出决算为 2313.41 万元，完成年初预算的
105.93%。预决算存有差异原因是：上级下达转移支付资金
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及年度执行过程中增人增资。主要用于人员经费及日常运转
发生的基本支出、开展法院各项业务发生的项目支出。
(2)公共安全支出(类)法院(款)一般行政管理事务(项)年初
预算为 86.0 万元，支出决算为 68.68 万元，完成年初预算的
79.86%。预决算存有差异原因是：落实响应政府“过紧日子”
政策要求，节省费用支出。主要用于法院未单独设置项级科
目的其他项目支出。
(3)公共安全支出(类)法院(款)案件审判(项)年初预算为
209.18 万元，支出决算为 466.06 万元，完成年初预算的
222.8%。预决算存有差异原因是：年中上级下达转移支付资
金。主要用于人民法院对刑事、民事、行政等案件审判活动的
支出。
(4)公共安全支出(类)法院(款)“两庭”建设(项)年初预算为
888.84 万元，支出决算为 1348.06 万元，完成年初预算的
151.67%。预决算存有差异原因是：年中上级下达转移支付
资金。主要用于审判法庭业务用房项目建设支出。
(5)公共安全支出(类)法院(款)其他法院支出(项)年初预算
为 150 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0%。预
决算存有差异原因是：主要用于移动办公终端项目支付款，
项目未验收，暂不予以支付。主要用于法院移动办公终端项
目支付。
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(6)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
行政单位离退休(项)年初预算为 20.31 万元，支出决算为 5.71
万元，完成年初预算的 28.11%。预决算存有差异原因是：在
执行中按资金用途进行调整。主要用于行政单位开支的离退
休经费。
(7)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 186.58
万元，支出决算为 152.71 万元，完成年初预算的 81.85%。预
决算存有差异原因是：人员变动，按实际在编干警应缴金额
支付。
主要用于基本养老保险支出，按在职职工工资总额的一
定比例计缴的养老保险。
(8)社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出
(款)其他社会保障和就业支出(项)年初预算为 2.33 万元，支
出决算为 1.57 万元，完成年初预算的 67.38%。预决算存有
差异原因是：2023 年 7 月工伤保险单位部分比例下调，支付
金额减少。
主要用于其他方面的社会保障和就业支出，如工伤
保险。
(9)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医
疗(项)年初预算为 93.17 万元，支出决算为 92.48 万元，完成
年初预算的 99.26%。预决算存有差异原因是：人员变动，按
实际在编干警应缴金额支付。主要用于职工参加社会基本医
疗保险的支出。
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(10)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)
年初预算为 139.93 万元，支出决算为 127.44 万元，完成年
初预算的 91.07%。预决算存有差异原因是：人员变动，按实
际在编干警应缴金额支付。主要用于在编职工的住房保障支
出。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
藤县人民法院 2023 年度一般公共预算财政拨款基本支
出 2125.85 万元，其中：人员经费支出 1669.27 万元，主要包
括：基本工资 559.37 万元，津贴补贴 378.98 万元，奖金 181.0
万元，机关事业单位基本养老保险缴费 152.71 万元，职工基
本医疗保险缴费 92.48 万元，其他社会保障缴费 1.57 万元，
住房公积金 127.44 万元，其他工资福利支出 12.55 万元，退
休费 9.65 万元，抚恤金 92.26 万元，生活补助 61.25 万元；
公用经费支出 456.59 万元，主要包括：办公费 47.14 万元，
印刷费 12.0 万元，水费 1.81 万元，电费 10 万元，邮电费 16.74
万元，物业管理费 0.24 万元，差旅费 62.71 万元，维修（护）
费 16.85 万元，租赁费 3.15 万元，会议费 0.67 万元，公务接
待费 4.87 万元，专用材料费 3.1 万元，被装购置费 4.84 万元，
劳务费 10 万元，委托业务费 2.0 万元，工会经费 18.36 万元，
公务用车运行维护费 22.21 万元，其他交通费用 113.39 万元，
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其他商品和服务支出 106.51 万元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 1506.11 万元，完成年初预算的 109.49%。
预决算存有差异原因是：年度执行过程中增人增资。
(2)商品和服务支出 456.59 万元，完成年初预算的 88.36%。
预决算存有差异原因是：主要是落实响应政府“过紧日子”政
策要求，节省费用支出。
(3)对个人和家庭的补助 163.15 万元，完成年初预算的
828.59%。预决算存有差异原因是：追加退休人员补助及死亡
抚恤金费用支出。
(4)资本性支出 0 万元，完成年初预算的 0%。预决算存
有差异原因是：资本性支出 0 万元，与年初预算相符。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
藤县人民法院 2023 年度政府性基金支出 0 万元，较 2022
年度决算数增加 0 万元，增长 0%。其中：基本支出 0 万元，
项目支出 0 万元。
藤县人民法院 2023 年度政府性基金支出年初预算为 0
万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0%。预决算存
有差异原因是:政府性基金预算支出 0 万元，与年初预算相符。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
藤县人民法院 2023 年度国有资本经营预算支出 0 万元，
其中：基本支出 0 万元，项目支出 0 万元。
藤县人民法院 2023 年度国有资本经营预算支出年初预
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算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0%。预
决算存有差异原因是:资本性支出 0 万元，与年初预算相符。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 65.57 万元，
完成年初预算的 48.22%，比上年决算数减少 1.16 万元，下
降 1.74%，主要原因是：1.部分购买车辆手续未能完成，无
法支付购车款项；2.落实响应政府“过紧日子”政策要求，节
省费用支出。其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元，公
务用车购置及运行费支出决算 60.70 万元，公务接待费支出
决算 4.87 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0 万元，完成年初预算的
0%，比上年决算数增加 0 万元，增长 0%。原因是：与上年
持平，无变化。全年使用财政拨款安排 0（局、办、镇）机
关、0 个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国
团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0 个，累计 0 人次。
开支内容包括：因公出国费用 0 元，与年初预算相符。
（二）公务用车购置及运行费支出 60.70 万元，其中：
公务用车购置支出 25.34 万元，完成年初预算的 27.54%，
比上年减少 0.46 万元，主要原因是 1.部分购车手续未能完成，
无法支付购车款；2.落实响应政府“过紧日子”政策要求，节
省费用支出。购置了 2 辆公务用车，主要用于日常的审判执
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行工作。
公务用车运行费支出 35.36 万元，完成年初预算的 92.0%，
比上年决算数减少 2.83 万元。原因是：购买新车后，车辆维
修减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展日
常的审判执行工作业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥
费、保险费等。2023 年藤县人民法院及所属单位开支财政拨
款的公务用车保有量为 14.0 辆，全年运行费支出 35.36 万元，
平均每辆车 2.53 万元。
（三）公务接待费支出 4.87 万元，完成年初预算的 87.0%，
比上年增加 2.13 万元，增长 77.74%，主要原因是：公务接
待活动增多，费用增加。国内公务接待批次 85.0 次，人次
721.0 次，国（境）外公务接待批次 0 次，人次 0 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位 2023 年度机关运行经费支出 456.59 万元，比年
初预算数减少 60.14 万元，比上年决算数 315.26 万元，增加
141.33 万元，增长 44.83%。主要原因是：2023 年我院办案
开支增多以及退休人员公用经费也列入支出范围。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 1424.27 万元，其中：
政府采购货物支出 97.77 万元、政府采购工程支出 1138.84
万元、政府采购服务支出 187.66 万元。授予中小企业合同金
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额 854.56 万元，占政府采购支出总额的 60%，其中：授予小
微企业合同金额 854.56 万元，占授予中小企业合同金额的
100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的
11.93%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的
0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的
70.85%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 14.0 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要负责人用车 0
辆，机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车
12.0 辆、特种专业技术用车 2.0 辆、其他用车 0 辆；单位单
价 10 万元（含）以上设备（不含车辆）0 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
单位2023年度项目21个，项目支出总额2542.87万元，其
中本级项目21个，本级项目支出2542.87万元。项目中，敏感
涉密项目4个，涉及资金337.11万元。所有项目均开展了项目
自评。其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：11个项目评为
一等，涉及金额1444.03万元，占项目总数比例52.38%，占支
出总额比例56.79%；2个项目评为二等，涉及金额80.69万元，
占项目总数比例9.52%，占支出总额比例3.17%；2个项目评
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为三等，涉及金额680.41万元，占项目总数比例9.52%，占支
出总额比例26.76%；2个项目评为四等，涉及金额0.63万元，
占项目总数比例9.52%，占支出总额比例0.02%。主要原因是
移动办公服务配套项目及集约送达项目未完成验收，无法办
理支付手续，经费无法支付。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，专项公用经费(其他)—教育
培训经费项目自评得分为 95.82 分，评级为一等，项目全年
预算数为 27.95 万元，执行数为 22.9 万元，完成预算的 81.93%。
项目绩效目标完成情况：一是按时下达培训经费；二是及时
组织干警参加培训。发现的主要问题及原因：落实响应政府
“过紧日子”政策要求，组织干警集中培训，节省费用支出。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
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在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用
结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经
费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
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住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。