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藤县人民法院 2023 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：藤县人民法院概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：藤县人民法院 2023 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：藤县人民法院 2023 年单位预算报表（详见
附件）
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
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三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
第一部分：单位概况
一、主要职能
1.依法审理法律规定应由其管辖的第一审刑事、民事、
行政诉讼案件以及法律规定的其他案件。
2.审理上级人民法院指定再审的案件；审理本院发生法
律效力的判决、裁定提起再审的案件。
3.依法审理上级人民法院交由其审理的刑事、民事、行
政案件。
4.依法行使司法决定权和司法执行权、执行由其作为一
审法院的终审裁决或行政机关申请执行的非诉行政案件。
5.负责对人民调解委员会的调解工作进行业务指导。
6.负责本院的政治思想、内部监督、教育培训、法制宣
传、司法行政事务、司法警察等工作。
7.承办其他应由本院负责的工作。
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二、机构设置情况
藤县人民法院是财政拨款独立核算的国家审判机关，单
位内设机构 10 个，4 个派出法庭。内设机构为立案庭、刑事
审判庭、民事审判一庭、民事审判二庭、综合审判庭、执行
局、政治部、综合办公室、审判管理办公室（研究室）、司
法警察大队，派出机构为潭东人民法庭、金鸡人民法庭、濛
江人民法庭、太平人民法庭。
三、人员构成情况
参照上级单位，该部分内容不予公开。
第二部分：藤县人民法院 2023 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
2023 年 收 支 总 预 算 39,601,438.9 元 ， 同 比 增 加
11,731,924.53 元，增长 42.09%。主要原因：一是项目建设
支出增加；二是根据财政预算管理一体化统一规范和新要求，
预算管理一体化平台新增结转结余编制模块，2023 年起，上
年结转结余资金纳入单位预算编制。其中：本年收入预算
37,149,615.61 元，同比增加 9,280,101.24 元，增长 33.29%；
上年结转结余 2,451,823.29 元。收入包括：一般公共预算拨
款、上年结转结余；支出包括：公共安全支出 35,178,136.67
元、社会保障和就业支出 2,092,188.45 元、卫生健康支出
931,766.78 元、住房保障支出 1,399,347 元 。
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2023 年收支预算总体增加主要原因：一是项目建设支出
增加；二是根据财政预算管理一体化统一规范和新要求，预
算管理一体化平台新增结转结余编制模块，2023 年起，上年
结转结余资金纳入单位预算编制。
二、单位收入总体预算情况说明
2023 年 收 入 总 预 算 39,601,438.9 元 ， 同 比 增 加
11,731,924.53 元, 增长 42.09 %。本年收入预算 37,149,615.61
元，同比增加 9,280,101.24 元, 增长 33.29 %；上年结转结余
2,451,823.29 元。其中：
（一）一般公共预算拨款 37,149,615.61 元，占收入总预
算的 93.81%，同比增加 14,280,101.24 元，增长 62.44%。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。
（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
（六）上年结转结余 2,451,823.29 元。2023 年单位预算
编制时，根据预算管理一体化规范要求，预算管理一体化平
台新增设置结转指标模块，上年结转结余资金纳入 2023 年单
位预算编制。
三、单位支出总体预算情况说明
2023 年支出总预算 39,601,438.9 元，其中，基本支出预
算19,119,615.61 元，占支出总预算的 48.28%，同比增加
31,021.24 元，增长 0.16%；项目支出预算 20,481,823.29 元，
占支出总预算的 51.72%，同比增加 11,700,903.29 元，增长
133.25 %。主要原因：一是项目建设支出增加；二是根据财
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政预算管理一体化统一规范和新要求，预算管理一体化平台
新增结转结余编制模块，2023 年起，上年结转结余资金纳入
单位预算编制。其中：
（一）公共安全支出科目 35,178,136.67 元，占支出总预
算88.83%，同比增加 13,042,489.11 元，增长 58.92%。
（二）社会保障和就业支出类科目 2,092,188.45 元，占
支出总预算 5.28%，同比增加 186,823.48 元，增长 9.8%。
（三）卫生健康支出类科目 931,766.78 元，占支出总预
算2.35%，同比增加 197,899.97 元，增长 26.97%。
（四）住房保障支出类科目 1,399,347 元，占支出总预算
3.54%，同比增加 312,136.2 元，增长 28.71%。
四、财政拨款收支预算总体情况说明
2023 年财政拨款收支总预算 39,601,438.9 元。收入包括：
一般公共预算拨款 37,149,615.61 元 、 上 年 结 转 结 余
2,451,823.29 元。支出包括：公共安全支出 35,178,136.67 元、
社会保障和就业支出 2,092,188.45 元、卫生健康支出
931,766.78 元、住房保障支出 1,399,347 元。
五、一般公共预算支出情况说明
2023 年本年一般公共预算拨款支出 37,149,615.61 元，
其中：基本支出 19,119,615.61 元，项目支出 18,030,000 元，
具体支出预算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
行政运行 21,837,945.38 元，其中：基本支出 14,696,313.38
元，项目支出 7,141,632 元。主要用于人员经费支出和日常运
转支出。
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一般行政管理事务 500,000 元，全部是项目支出。主要
用于法院业务设备采购、其他业务支出等。
案件审判 2,000,000 元，全部是项目支出。主要用于档案
数字化加工服务。
“两庭”建设 6,888,368 元，全部是项目支出。主要用于审
判法庭业务用房建设支出和创建示范人民法庭。
其他法院支出 1,500,000 元，全部是项目支出。主要用于
购买移动办公办案终端等支出。
行政单位离退休支出 203070 元，全部是基本支出。主要
用于退休人员公用经费、大病医疗统筹等支出。由于预算编
制是误用该支出功能分类科目，将予调整更正。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 1,865,796 元，全部
是基本支出。主要用于基本养老保险缴费。
其他社会保障和就业支出 23322.45 元，全部是基本支出。
主要用于工伤保险缴费。
行政单位医疗 931,766.78 元，全部是基本支出。主要用
于医疗保险缴费。
住房公积金 1,399,347 元，全部是基本支出。主要用于住
房公积金缴费。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目
支出预算。
1.基本支出预算 19,119,615.61 元，占一般公共预算支
出的 51.47%，同比增加 31,021.24 元，增长 0.16%。其中：
工资福利支出预算 13,755,509.58 元，占基本支出预算
71.94%，同比减少 2,774,563.11 元，下降 16.78%，主要原因
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是自 2022 年 7 月起我市各县（市、区）法院实施财物统一管
理，各县（市、区）法院作为市中级人民法院二级预算单位
进行管理，但按文件规定仍有部分人员经费由地方财政承担，
故工资福利支出总体减少。
商品和服务支出预算 5,167,276.03 元，占基本支出预算
27.03%，同比增加 3,045,074.35 元，增长 143.49%，主要原
因是自 2022 年 7 月起我市各县（市、区）法院实施财物统一
管理，各县（市、区）法院作为市中级人民法院二级预算单
位进行管理，人均公用经费保障水平提高。
对个人和家庭补助支出预算 196,830 元，占基本支出预
算1.03%，同比减少 239,490 元，下降 54.88%，主要原因是
实施财物统一管理前退休人员生活补助列入单位预算，财物
统一管理后不列入单位预算。
2.项目支出 18,030,000 元，占一般公共预算支出的
48.53%，同比增加 16,700,903.29 元，增长 441.72 %。其中：
工资福利支出预算 4,546,632 元，占项目支出预算 25.22%，
同比增加 4,080,312 元，增长 875%，是用于编外人员工资发
放及法警值勤加班补贴。增长主要原因是各县（市、区）法
院未实施财物统一管理前编外人员工资属于第三方发放，不
列入单位预算。
商品和服务支出预算 5,220,000 元，占项目支出预算
28.95%，同比增加 1,830,400 元，增长 56.06%。主要原因是审
判辅助项目增加，如：档案数字化加工等项目，预算增加。
资本性支出（基本建设）预算 6,388,368 元，占项目支出
预算 35.43%，
主要原因是审判业务用房项目开工，预算增加。
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资本性支出预算 1,875,000 元，占项目支出预算 10.40%，
上年无资本性支出预算。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2023 年本年一般公共预算基本支出 19,119,615.61 元，其
中：
人员经费 13,952,339.58 元，主要包括：基本工资、津贴
补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗
保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活
补助。
公用经费 5,167,276.03 元，主要包括：办公费、水费、
电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、
公务接待费、被装购置费、劳务费、委托业务费、工会经费、
公务车运行维护费、其他交通费用、其他商品服务和支出。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2023 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2023 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算
669,767.71 元，同比增加 361,467.71 元，增长 117.24%。主要
原因是根据财政预算管理一体化统一规范和新要求，预算管
理一体化平台新增结转结余编制模块，2023 年起，上年结转
结余资金纳入单位预算编制。其中：
1.无因公出国（境）经费支出预算。
2.公务接待费支出预算 56,000 元，同比无变化。
3.公务用车费预算 613,767.71 元，同比增长 361,767.71
元， 增长 143.56% 。其中：
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（1）公务用车运行维护费支出预算 253,767.71 元，同比
增长 1,767.71 元，增长 0.7%，增长主要原因是上年转移支付
资金办案业务费安排的公务用车运行维护费 1,767.71 元结转
今年使用。
（2）公务用车购置费 360,000 元，上年无公务用车购置
预算。主要是上年转移支付资金业务装备费安排的公务用车
购置费结转今年使用。
（二）2023 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预
算情况。
2023 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算
669,767.71 元，同比增加 361,467.71 元，增长 117.24%。其中，
当年预算资金安排的“三公”经费支出预算 308,000 元，同
比减少 300 元，下降 0.09%；上年结转结余资金安排的“三
公”经费支出 361,767.71 元。其中：
1.因公出国（境）经费预算。
无因公出国（境）经费支出预算。
2.公务接待费预算。
公务接待费支出预算 56,300 元，同比无变化。
3.公务用车购置及运行维护费预算。
公务用车购置及运行维护费预算 613,767.71 元，同比增
长361,767.71 元， 增长 143.56% 。其中，当年一般公共预
算资金安排的“三公”经费支出预算 252,000 元，同比无变
化；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出 361,767.71
元。具体是：
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（1）公务用车运行维护费预算 253,767.71 元，同比增加
1,767.71 元，增长 0.7%。其中，当年一般公共预算资金安排
的“三公”经费支出预算 252,000 元，同比无变化；上年结
转结余资金安排的“三公”经费支出 1,767.71 元。增加主要
原因是上年转移支付资金办案业务费安排的公务用车运行维
护费 1767.71 元结转今年使用。
（2）公务用车购置预算 360,000 元，上年无公务用车购
置预算。其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费
支出预算 0元；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出
360,000 元。增加主要原因是上年转移支付资金业务装备费安
排的公务用车购置费结转今年使用。
八、政府性基金预算情况说明
本单位 2023 年无政府性基金预算支出。
九、国有资本经营预算情况说明
本单位 2023 年无国有资本经营预算支出。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费预算安排情况说明。
本单位行政运行经费总预算安排 3,701,394.48 元，其中：
基本支出预算 3,326,394.48 元，项目支出预算 375,000 元，同
比增加 1,579,192.8 元，增长 74.41%，主要原因是自 2022 年 7
月起我市各县（市、区）法院实施财物统一管理，各县（市、
区）法院作为市中级人民法院二级预算单位进行管理，人均
公用经费保障水平提高。主要用于办公费、水电费、培训费、
差旅费、会议费、维修维护费、物业管理费等日常公用经费
支出。
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（二）政府采购预算安排情况说明。
2023 年政府采购预算 6,713,048 元，同比增加 6,713,048
元，增长 100%。其中：政府集中采购预算 1,155,600 元，占
政府采购预算的 11.85%，同比增加 795,600 元，增长 100 %；
主要原因是 2022 年没有做政府采购预算，2023 年增加购置
集中采购的设备。分散采购 5,917,448 元，占政府采购预算
的88.15%，同比增加 5,917,448 元，增长 100 %；主要原因是
2022 年没有做政府采购预算,2023 年增加购置分散采购的货
物。
按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 5,917,448
元，上年结转结余资金安排 360,000 元。
按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和
服务类采购三种类型。其中：货物类采购 2,713,048 元，占
政府采购预算 40.42%；工程类采购 2,000,000 元，占政府采
购预算 29.79%；服务类采购 2,000,000 元，占政府采购预算
29.79%。
（三）国有资产的总体情况说明。
共有车辆 14 辆，其中：一般执法执勤用车 14 辆。
截至2022年12月31日，资产原值合计39,378,817.99元，
其中：1.土地、房屋及构筑物14,409,912.16元。2.通用设备
21,801,967.33元。3.专用设备1,386,100元。4.文物和陈列品0
元。5.图书档案292,500元，6.家具、用具、装具等1,488,338.5
元。
（四）重点项目预算绩效目标情况说明。
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2023 年单位预算所有项目均已编制绩效目标，其中：项
目支出（其他运转类和特定目标类项目）11 个，涉及一般公
共预算拨款 18,030,000 元，上年结余收入 2,451,823.29 元。
相关绩效目标情况详见单位预算公开表 10 表。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排
的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的
资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关
规定继续使用的资金。
3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
5.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管
理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括
办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维
修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公
用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以
及其他费用。
6.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
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务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）
费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市
间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务
用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆
购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖
励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务
接待（含外宾接待）支出。
7.行政运行（法院）：主要反映法院工作的基本支出。
8.一般行政管理事务（法院）：主要反映法院未单独设
置项级科目的其他项目支出。
9.行政单位医疗：核算法院在职在编干警医疗保险。
10.住房公积金：核算法院在职在编干警住房公积金。
11.其他法院业务支出：主要反映上述项目以外其他用
于法院方面的支出。
第四部分：2023 年单位预算报表
一、单位收支预算总体情况表
二、单位收入预算总体情况表
三、单位支出预算总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
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十、年度预算项目绩效目标公开表
上述报表详见附件。