梧州市水产技术推广站 2023 年度单
位决算
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目 录
第一部分：梧州市水产技术推广站概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市水产技术推广站 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市水产技术推广站 2023 年度单位决算情况
说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市水产技术推广站概况
一、本单位职责
（一）宣传、贯彻《中华人民共和国渔业法》和《中华
人民共和国农产品质量安全法》、《中华人民共和国水污染防
治法》等法律法规。
（二）参与全市渔业生产发展和技术推广计划的制定与
实施。
（三）开展渔业关键技术科学研究，组织水产新品种、
新技术推广。
（四）开展辖区渔业环境监测和水产品质量检测。
（五）负责推进保障水产品质量安全的标准化示范区、
健康养殖示范场、养殖小区的建设，参与无公害水产养殖基
地认定和产品认证工作，指导水产品出口备案养殖基地建设。
（六）组织开展水产养殖病害测报和防控指导。
（七）负责搜集、整理、发布渔业公共信息，为生产者
服务。
（八）参与对水产养殖环境、水产苗种质量、饲料和渔
药等投入品的使用监督管理，规范渔业生产行为。
（九）指导县（市、区）水产技术推广单位开展业务工
作。
（十）开展渔业科技素质教育与职业技能培训。
（十一）参与辖区内渔业资源养护与渔业水域污染事故
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调查。
二、机构设置情况
梧州水产技术推广站是财政全额拨款事业单位，没有内
设机构。
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第二部分：梧州市水产技术推广站 2023 年度单位决算报表
此部分另附表格，详见《附件:梧州市水产技术推广站
2023 年度单位决算公开表》
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第三部分：梧州市水产技术推广站 2023 年度单位决算情况
说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 654.14 万元，其中本年
收入 624.38 万元，较 2022 年度决算数增加 418.13 万元，增
长 177.17%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 613.88 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 420.03 万元，
增长 216.68%，主要原因：由于自治区与市本级年中追加项
目经费，如：广西梧州水生动物疫病防控监测区域中心建设、
高层次紧缺人才生活补贴等项目，导致本年度决算数比上年
度决算数大。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。与 2022 年度决算数一致，没有差异。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。与 2022 年度决算数一致，没有差异。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。与 2022 年度决算数一致，没有差异。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。与 2022 年度决算数一致，
没有差异。
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6.其他收入 10.50 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数减
少 6.19 万元，下降 37.09%，主要原因是：由于项目处于实
施阶段中并无专项经费下达，项目经费收入减少，导致上年
度决算数比本年度决算大。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
与 2022 年度决算数一致，没有差异。
8.上年结转和结余 29.76 万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。较 2022 年度决算数增加 4.29 万元，增长 16.84%，
主要原因是：由于部分项目任务有延续性，需要来年继续开
展实施任务，转次年结转资金增加，导致本年度决算数比上
年度决算数大。
（二）本单位 2023 年度总支出 654.14 万元，其中本年
支出 629.03 万元，较 2022 年度决算数增加 418.13 万元，增
长 177.17%。支出具体情况如下：
1.科学技术支出（206 类）11.1 万元：主要用于：科技
特派员开展科技服务、水产绿色健康养殖“五大行动”示范基
地创建和实施推广、广西特色淡水鱼产业生态养殖技术服务
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和稻虾螺生态共作新技术新模式开发与示范项目经费支出。
较 2022 年度决算数减少 0.16 万元，下降 1.42%，主要原因
是：按项目的实施方案，部分项目任务需要来年延续实施，
所以专项经费支出减少，导致上年度决算数比本年度决算数
大。
2.社会保障和就业支出（208 类）16.14 万元：主要用于：
单位按照规定标准为职工缴纳的基本养老保险费用支。较
2022 年度决算数增加 1.42 万元，增长 9.65%，主要原因是：
单位职工工资变动及缴纳基数调整，导致本年度决算数比上
年度决算数大。
3.卫生健康支出（210 类）8.8 万元：主要用于：本单位
按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险费支。较 2022 年
度决算数增加 0.3 万元，增长 3.53%，主要原因是：人员工
资变动及缴纳基数调整，导致本年度决算数比上年度决算数
大。
4.农林水支出（213 类）579.6 万元：主要用于：本单位
为保证日常运转发生的支出。如根据国家规定的基本工资和
津补贴标准等安排的人员经费支出；按市本级公用经费开支
标准安排的办公费、电费、邮电费、物业管理费、维修（护）
费、公务接待费、工会经费、其他商品和服务支出及农业资
源保护修复与利用、病虫害控制、动植物保护、高层次人才
引进经费方面的支出。较 2022 年度决算数增加 420.49 万元，
增长 264.28%，主要原因是：由于自治区与市本级年中追加
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项目经费，经费支出增多，导致本年度决算数比上年度决算
数大。
5.住房保障支出（221 类）13.39 万元：主要用于：本单
位按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。较
2022 年度决算数增加 0.83 万元，增长 6.61%，主要原因是：
单位人员工资变动及缴存公积金基数调整，导致本年度决算
数比上年度决算数大。
6.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与 2022 年度决
算数一致，没有差异。
7.年末结转和结余 25.11 万元，为本年度或以前年度预
算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟
到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算
数，减少 4.74 万元，下降 15.88%，主要原因是部分项目已
进入验收阶段，结转到次年的资金减少，导致上年度决算数
比本年度决算数大。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市水产技术推广站 2023 年度一般公共预算财政拨
款支出 617.63 万元，较 2022 年度决算数增加 423.68 万元，
增长 218.45%。其中：基本支出 172.05 万元，项目支出 445.58
万元。
梧州市水产技术推广站 2023 年度一般公共预算财政拨
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款支出年初预算为 179.39 万元，支出决算为 617.63 万元，完
成年初预算的 344.29%。
(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 16.80
万元，支出决算为 16.14 万元，完成年初预算的 96.07%。预
决算存有差异原因是：人员工资变动及缴纳社保基数调整。
主要用于：本单位按照规定标准为职工缴纳的基本养老保险
费支出，导致预算数比决算数大。
(2)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医
疗(项)年初预算为 8.47 万元，支出决算为 8.8 万元，完成年
初预算的 103.9%。预决算存有差异原因是：人员工资变动及
缴纳社保基数调整及年中追加医疗保险缴费补差，导致预算
数比决算数大。主要用于：本单位按照规定标准为职工缴纳
的基本医疗保险费支出。
(3)农林水支出(类)农业农村(款)事业运行(项)年初预算为
134.72 万元，支出决算为 146.73 万元，完成年初预算的
108.91%。预决算存有差异原因是：人员工资变动及缴纳社
保基数调整及年中经费追加，导致决算数比预算数大。主要
用于：本单位为保证日常运转发生的支出。如根据国家规定
的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出；按市本级
公用经费开支标准安排的办公费、电费、邮电费、物业管理
费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、其他商品和服
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务支出等。
(4)农林水支出(类)农业农村(款)病虫害控制(项)年初预算
为 6.27 万元，支出决算为 2.23 万元，完成年初预算的 35.57%。
预决算存有差异原因是：项目任务需要来年延续实施，保留
了部分资金结转到次年，导致预算数比决算数大。主要用于：
开展水生动物防疫及疫情测报项目经费的支出。
(5)农林水支出(类)农业农村(款)农业资源保护修复与利
用(项)年初预算为 0.53 万元，支出决算为 0.38 万元，完成年
初预算的 71.7%。预决算存有差异原因是：项目任务需要来
年延续实施，保留了部分资金结转到次年，导致预算数比决
算数大。主要用于：开展实施优质种业提升工程项目经费的
支出。
(6)农林水支出(类)林业和草原(款)动植物保护(项)年初预
算为 0.00 万元，支出决算为 429.96 万元，超年初预算 429.96
万元，预决算存有差异原因是：由于自治区年中追加项目资
金，经费没有列入年初预算，导致决算数比预算数大。主要
用于：开展实施广西梧州水生动物疫病防控监测区域中心建
设项目经费的支出。
(7)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)
年初预算为 12.60 万元，支出决算为 13.39 万元，完成年初
预算的 106.27%。预决算存有差异原因是：人员工资变动及
缴纳基数调整，市本级年中追加住房公积金缴费补差，导致
决算数比预算数大。主要用于：本单位按照国家政策统一规
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定为职工计缴的住房公积金支出。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州市水产技术推广站 2023 年度一般公共预算财政拨
款基本支出 172.05 万元，其中：人员经费支出 161.01 万元，
主要包括：基本工资 57.03 万元，津贴补贴 26.59 万元，伙
食补助费 4.4 万元，绩效工资 32.37 万元，机关事业单位基
本养老保险缴费 16.14 万元，职工基本医疗保险缴费 8.8 万
元，其他社会保障缴费 0.71 万元，住房公积金 13.39 万元，
退休费 1.58 万元，公用经费支出 11.03 万元，主要包括：办
公费 0.99 万元，电费 0.38 万元，邮电费 0.03 万元，物业管
理费 4.46 万元，维修（护）费 0.05 万元，公务接待费 0.08
万元，工会经费 1.79 万元，其他商品和服务支出 3.26 万元，
支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 159.43 万元，完成年初预算的 109.37%。
预决算存有差异原因是：本年度人员工资正常晋升及社保缴
费增加等原因，市本级年中追加人员经费，导致决算数比预
算数大。
(2)商品和服务支出 11.03 万元，完成年初预算的 48.74%。
预决算存有差异原因是：落实过紧日子要求压减一般性支出，
导致预算数比决算数大。
(3)对个人和家庭的补助 1.58 万元，完成年初预算的
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87.29%。预决算存有差异原因是：按照单位实际情况发放退
休人员的津贴补贴与缴纳职工基本医疗大额医疗保险，导致
预算数比决算数大。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金支出，与
去年相比无变化，与预算相比无变化。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
本单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有
资本经营预算财政拨款支出，与去年相比无增减变化，与预
算相比无增减变化。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 14.98 万元，
完成年初预算的 99.00%，比上年决算数增加 14.76 万元，增
长 6709.09%，主要原因是：根据广西梧州水生动物疫病防控
监测区域中心建设项目的需要，购买了为开展水产养殖疫防
控与采样水质监测等工作的车辆 1 辆，导致预算数比决算数
大。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用车
购置及运行费支出决算 14.90 万元，公务接待费支出决算
0.08 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，与 2022 年度
决算数一致，没有差异。原因是：年初无该项预算安排，无
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法进行对比，比上年无增减变化。全年使用财政拨款安排单
位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年
因公出国（境）团组共计 0.00 个，累计 0.00 人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 14.90 万元，其中：
公务用车购置支出 14.90 万元，完成年初预算的 100.00%，
比上年增加 14.90 万元，原因是根据广西梧州水生动物疫病
防控监测区域中心建设项目的需要，购买了为开展水产养殖
疫防控与采样水质监测等工作的车辆 1 辆，主要用于为开展
水产养殖疫防控与采样水质监测等工作，导致决算数比预算
数大。
公务用车运行费支出 0.00 万元，与年初预算相符。主要用于
机要文件交换、市内因公出行以及开展水产养殖疫防控与采
样水质监测等业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、
保险费等。2023 年梧州市水产技术推广站及所属单位开支财
政拨款的公务用车保有量为 0.00 辆，全年运行费支出 0.00
万元，平均每辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0.08 万元，完成年初预算的
27.00%，比上年减少 0.14 万元，下降 63.64%，主要原因是：
厉行节约。国内公务接待批次 1.00 次，人次 6.00 次，国（境）
外公务接待批次 0.00 次，人次 0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
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本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 18.67 万元，其中：
政府采购货物支出 13.78 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 4.90 万元（口径参见单位决算 F03 表《机
构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同
金额 18.23 万元，占政府采购支出总额的 97.64%，其中：授
予小微企业合同金额 4.54 万元，占授予中小企业合同金额的
24.90%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的
96.79%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的
0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的
100%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 1.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车
1.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0.00
台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
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单位2023年度项目4个，项目支出总额9.03万元。其中，
本级项目4个，本级项目支出9.03万元；对下转移支付项目0
个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及
资金0万元。所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密
项目绩效自评结果为：4个项目评为一等，涉及资金9.22万元，
占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目
评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支
出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目
总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，
涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例
0%。自评发现的主要问题及原因：一是指标值不够明确，大
部分指标均未定量，如数量指标、满意度指标等，时效指标
未明确重大时间节点；二是项目预算执行监管力度还有待加
强，部分项目建设进度较慢，资金执行率低。下一步改进措
施：一是进一步优化单位支出结构，提高绩效目标设置质量，
加强监督检查，及时纠正偏差，确保各项工作围绕绩效目标
实现路径进行；二是加强预算执行管理，提高财政资金使用
效益。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，专项公用经费-水生动物疫病
防治、新品种新技术示范推广项目自评得分为99.99分，一等，
项目全年预算数为0.71万元，执行数为0.7092万元，完成预
算的99.89%。项目绩效目标完成情况：一是检测鱼类病害达
50批次；二是资金使用率达99.89%。下一步改进措施：一是
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加强鱼病诊治功能，从而预防鱼病的发生，有效提升本单位
实验室检测鱼病能力；二是推进项目实施进度，加快资金支
出。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结
余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
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八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，
是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费
反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
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办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。