梧州市乡村振兴局 2023 年度部门决
算
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目 录
第一部分：梧州市乡村振兴局概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市乡村振兴局 2023 年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市乡村振兴局 2023 年度部门决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市乡村振兴局概况
一、本部门职责
1.拟订全市扶贫开发总体规划和政策措施，负责脱贫攻
坚与乡村振兴衔接工作。2.负责组织开展扶贫对象精准识
别、精准脱贫工作。负责全市扶贫开发信息化建设。负责组
织全市贫困状况的监测与统计。3.参与拟订全市扶贫开发资
金管理办法，会同有关部门提出财政专项扶贫资金（扶贫发
展支出方向）的投向和分配建议，指导和监督专项扶贫资金
的使用，组织开展财政专项扶贫资金绩效评价。会同相关部
门开展金融扶贫、资产收益扶贫。4.拟订全市扶贫开发项目
管理办法。指导督促扶贫项目库建设、项目动态管理，组织
扶贫项目实施及效果评估。参与易地扶贫搬迁、产业扶贫、
村级集体经济发展、旅游扶贫工作。5.协调社会各界的扶贫
工作，检查、督促落实市直单位定点扶贫责任制。负责统筹
市内外扶贫协作，组织开展扶贫对外交流与合作。6.负责中
区直单位定点帮扶的组织协调和联络服务工作。7.负责组织
开展扶贫开发成效督查考核、扶贫对象退出评估检查，开展
行业扶贫工作成效考评。8.负责组织指导全市扶贫干部培
训、农村实用技术培训工作，参与实施扶贫对象劳动力转移
培训工作。负责拟订全市雨露计划扶贫培训、农村创业致富
带头人培育政策。会同有关部门拟订就业扶贫政策，指导、
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协调贫困地区劳务经济发展和人力资源开发，组织贫困地区
劳务输出。9.负责指导外资扶贫项目的实施。10.负责联系
市革命老区建设促进会。11.完成市委、市人民政府交办的
其他任务。
二、机构设置情况
乡村振兴系统共有直属单位 3 个。其中行政单位 1 个，
局属非参照公务员法管理全额拨款事业单位 2 个。行政单位
是梧州市乡村振兴局是机关本级。局属非参照公务员法管理
全额拨款事业单位是梧州市乡村振兴信息中心和梧州市乡
村振兴干部教育培训中心。梧州市乡村振兴局机关内设机构
共设 4 个职能科室，分别是综合科、资金项目科、社会扶贫
科及考评研督科。
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第二部分：梧州市乡村振兴局 2023 年度部门决算报表
《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款
支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化
公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基
本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目
2023 年部门决算报表(此部分另附表格，详见《附件:
梧州市乡村振兴局 2023 年度部门决算公开表》)
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第三部分：梧州市乡村振兴局 2023 年度部门决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本部门 2023 年度总收入 576.85 万元，其中本年
收入 576.85 万元，较 2022 年度决算数 534.58 万元，增加
42.27 万元，增长 7.91%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 576.85 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数 526.60 万元，增
加 50.25 万元，增长 9.54%，主要原因是：一是社保基数调
增，二是 2023 年增加了“梧州市优质农产品展销会”工作
经费等收入，导致收入数比 2022 年收入决算数增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，为市本级财政
当年拨付的资金。与 2022 年度决算数一致，没有差异。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元。为市本级财
政当年拨付的资金。与 2022 年度决算数一致，没有差异。
4.事业收入 0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收
入。与 2022 年度决算数一致，没有差异。
5.经营收入 0 万,为事业单位在业务活动之外开展非独
立核算经营活动取得的收入。与 2022 年度决算数一致，没
有差异。
6.其他收入 0 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数
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7.98 万元，减少 7.98 万元，下降 100%，主要原因是：本单
位没有其他收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0 万元,主要是所
属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收
入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年
度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的
资金。与 2022 年度决算数一致，没有差异。
8.上年结转和结余 0 万元，为以前年度支出预算因客观
条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的
资金。与 2022 年度决算数一致，没有差异。
（二）本部门 2023 年度总支出 576.85 万元，其中本年
支出 576.85 万元，较 2022 年度决算数 534.58 万元，增加
42.27 万元，增长 7.91%。支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出（208 类）42.58 万元：主要用
于市乡村振兴局本级和二层机构按国家规定为职工缴纳的
基本养老保险方面的支出。较 2022 年度决算数 37.63 万元，
增加 4.95 万元，增长 13.15%，主要原因是单位职工养老保
险缴费基数按照相关文件进行调整，故比去年决算增加。
2.卫生健康支出（210 类）97.76 万元：主要用于单位
按国家规定为职工缴纳的基本医疗社会保险费以及基本工
资和津贴人员支出。较 2022 年度决算数 19.41 万元，增加
78.35 万元，增长 403.66%，主要原因是做年初预算时，错
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把应该在农林水科目列支的工资福利支出事项安排在卫生
健康支出科目中的行政运行科目，故比去年决算数增加。
3.农林水支出（213 类）404.72 万元：主要用于人员支
出和确保单位正常运转支出。如根据国家规定的基本工资和
津补贴标准等安排的人员经费支出；按市本级公用经费开支
标准安排的办公费、邮电费、公务接待费、工会经费、离退
休公用支出、其他交通费用、其他商品和服务支出等日常公
用经费支出。较 2022 年度决算数 446.61 万元，减少 41.89
万元，下降 9.38%，主要原因是 2023 年专项公用经费预算数
比 2022 年减少了 17.17 万元，按市本级公用经费开支标准
安排的办公费、邮电费、公务接待费等实际支出同比减少
24.72 万元。
4.住房保障支出（221 类）31.79 万元：主要用于办机
关、局属事业单位按照国家政策统一规定为职工计缴的住房
公积金支出。较 2022 年度决算数 29.15 万元，增加 2.64 万
元，增长 9.06%，主要原因是住房公积金基数按照相关文件
进行调整,故比去年决算增加。
5.结余分配 0 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、
缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与 2022 年度决算数
一致，没有差异。
6.年末结转和结余 0 万元，为本年度或以前年度预算安
排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以
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后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数 1.77
万元，减少 1.77 万元，下降 100%，主要原因是按有关规定
财政收回年度预算安排的结余资金。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市乡村振兴局 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出 576.85 万元，较 2022 年度决算数 526.60 万元，增加 50.25
万元，增长 9.54%。其中：基本支出 465.30 万元，项目支出
111.55 万元。
梧州市乡村振兴局 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出年初预算为 502.88 万元，支出决算为 576.85 万元，完成
年初预算的 114.71%。
(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出
(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为
41.17 万元，支出决算为 42.58 万元，完成年初预算的
103.42%。预决算存有差异原因是基数调增，年中追加了 1.41
万元经费，导致决算数大于预算数。
(2)卫生健康支出(类)卫生健康管理事务(款)行政运行
(项)年初预算为 76.85 万元，支出决算为 76.86 万元，完成
年初预算的 100.01%。预决算存有差异原因是人员岗位级别
调整，年中追加了 0.17 万元经费，导致决算数大于预算数。
(3)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位
医疗(项)年初预算为 9.40 万元，支出决算为 9.68 万元，完
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成年初预算的 102.98%。预决算存有差异原因是基数调增，
年中追加了 0.28 万元经费，导致决算数大于预算数。
(4)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位
医疗(项)年初预算为 11.22 万元，支出决算为 11.23 万元，
完成年初预算的 100.09%。预决算存有差异原因是基数调增，
年中追加了 0.01 万元经费，导致决算数大于预算数。
(5)农林水支出(类)农业农村(款)一般行政管理事务
(项)年初预算为 89.30 万元，支出决算为 76.7 万元，完成
年初预算的 85.89%。预决算存有差异原因是有些项目因客观
因素影响无法按照年初设定进行，实际支出数小于预算数。
(6)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴
(款)行政运行(项)年初预算为 61.19 万元，支出决算为
141.64 万元，完成年初预算的 231.48%。预决算存有差异原
因是 2022 年底由于迎接自治区县级交叉、国家第三方检查，
做好农村疫情防控等工作而出现经费缺口以及 2023 年“梧
州市优质农产品展销会”由我部门承办，年中追加了 45 万
元相关工作经费，年中追加了 1.5 万元驻村第一书记和工作
队员补助经费以及 8.12 万元退休职工死亡抚恤金等人员经
费，导致决算数大于预算数。
(7)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴
(款)事业运行(项)年初预算为 182.88 万元，支出决算为
186.38 万元，完成年初预算的 101.91%。预决算存有差异原
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因是根据人社局核定标准追加绩效增量经费，聘用人员社保
基数调增，追加了 3.5 万元经费，导致决算数大于预算数。
(8)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金
(项)年初预算为 30.87 万元，支出决算为 31.79 万元，完成
年初预算的 102.98%。预决算存有差异原因是基数调增，年
中追加了 0.92 万元经费，导致决算数大于预算数。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
梧州市乡村振兴局 2023 年度一般公共预算财政拨款基
本支出 465.30 万元，其中：人员经费支出 396.79 万元，主
要包括：基本工资 118.73 万元，津贴补贴 39.67 万元，奖
金 53.87 万元，绩效工资 77.64 万元，机关事业单位基本养
老保险缴费 42.58 万元，职工基本医疗保险缴费 20.9 万元，
其他社会保障缴费 1.35 万元，住房公积金 33.02 万元，退
休费 0.91 万元，抚恤金 8.12 万元，公用经费支出 68.51 万
元，办公费 0.73 万元，邮电费 2.07 万元，差旅费 2.7 万元，
公务接待费 0.43 万元，委托业务费 28.2 万元，工会经费 4.15
万元，其他交通费用 12.78 万元，其他商品和服务支出 17.44
万元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 387.76 万元，完成年初预算的
115.97%。预决算存有差异原因是：一是职工岗位变动和人
均绩效增量标准提高；二是社保、住房公积金基数调增等，
导致决算数增加。
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(2)商品和服务支出 68.51 万元，完成年初预算的
87.77%。预决算存有差异原因是：公务接待费和办公费等实
际支出比预算数减少。
(3)对个人和家庭的补助 9.03 万元，完成年初预算的
785.22%。预决算存有差异原因是在职人员的物业补贴 2023
年在个人和家庭科目中反映支出，预算时在职人员物业补贴
是在津贴补贴安排的。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市乡村振兴局2023年度政府性基金支出0万元，与
上年相比无变化，与预算相比无变化。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市乡村振兴局2023年度国有资本经营预算支出0万
元,与去年相比无变化，与预算相比无变化。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为 0.43
万元，支出决算为 0.43 万元，完成年初预算的 100%，比上
年决算数 1.43 万元，减少 1 万元，下降 69.93%，主要原因
是严格执行中央八项规定，厉行勤俭节约，严格遵守廉洁从
政有关规定，减少支出。其中：因公出国（境）费支出决算
0 万元，公务用车购置及运行费支出决算 0 万元，公务接待
费支出决算 0.43 万元。
具体情况如下：
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（一）因公出国（境）费支出决算为 0 万元，与预算数
一致，与 2022 年决算数一致，没有差异。全年没有使用财
政拨款安排梧市乡村振兴局出国团组，没有参加其他单位组
织的出国团组，全年因公出国（境）团组共计 0 个，累计 0
人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元，其中：公务
用车购置支出 0 万元，没有购置车辆；公务用车运行支出 0
万元。与预算数一致，与 2022 年决算数一致，没有差异。
主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车
辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022 年梧州市
乡村振兴局的公务用车保有量为 0 辆，全年运行费支出 0 万
元，平均每辆 0 万元。
（三）公务接待费支出预算为 0.43 万元，支出决算为
0.43 万元，完成年初预算的 100%，比上年决算数 1.43 万元，
减少 1 万元，下降 69.93%，主要原因是严格执行中央八项规
定，厉行勤俭节约，严格遵守廉洁从政有关规定，减少支出。
国内公务接待批次 5 次，人次 66 次，国（境）外公务接待
批次 0 次，人次 0 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本部门 2023 年度机关运行经费支出 33.93 万元，比年
初预算数减少 15.46 万元，比上年决算数 29.39 万元，增加
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4.54 万元，增长 15.45%。主要原因是我局严格执行中央有
关厉行勤俭节约的规定，减少不必要开支，比预算数减
少;2023 年的聘用人员支出在机关运行经费中的委托业务费
中列支，2022 年的聘用人员支出在项目列支，机关运行经费
决算数同比增加。
（二）政府采购支出情况说明
本部门 2023 年度政府采购支出总额 9.57 万元，其中：
政府采购货物支出 9.57 万元、政府采购工程支出 0 万元、
政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，
占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额 0.
万元，占授予中小企业合同金额的 0%。货物采购授予中小企
业合同金额占货物支出金额的 100%；工程采购授予中小企业
合同金额占工程支出金额的 0%；服务采购授予中小企业合同
金额占服务支出金额的 0%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 0 辆，其中：
副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要负责人用车 0 辆，
机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、
特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位单价 100 万元
（含）以上设备（不含车辆）0 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.整体支出绩效自评结果。
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我部门2023年度部门预算数是630.19万元，预算执行数
576.84万元，预算执行率91.53%。整体支出绩效自评结果
是一等。从自评情况来看，本部门支出绩效总体良好，各
项目标基本达到了预期目标，各项目经费基本能按预算实
施，财政收支预算执行得到了良好的保障和实施效果。
2.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
我部门2023年度项目8个，项目支出总额140.08万元。
其中，本级项目8个，本级项目支出140.08万元；对下转移
支付项目0个，对下转移支付0万元。所有项目均开展了绩效
自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：8个项目评为
一等，涉及资金140.08万元，占项目总数比例100%，占项目
支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：一是项目
编制精细程度不高；二是预算绩效管理意识不强。下一步改
进措施：一是设立科学的预算管理机制，强化基础预算编制
工作；二是提高预算绩效管理意识，要让全体干部职工了解
部门绩效评价工作意义。
（2）部分重点项目绩效自评情况
“专项公用经费-日常运转”项目自评得分为90分，评
级为一等，项目全年预算数为89.3万元，执行数为76.69万
元，完成预算的85.88%。项目绩效目标完成情况：项目立项
程序完整、规范，设置了明确的绩效目标，财务相关管理制
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度健全，预算执行及时、有效，活动开展及时有效，基本实
现了预期。自评发现的主要问题及原因：一是绩效管理工作
初步走向规范，相关人员对绩效评价认识不到位，部分人员
对绩效不理解；二是缺乏项目经费使用的管理与监督，项目
推进速度较慢，因项目时间多安排在下半年，故项目资金存
在年底较集中的现象。因此要首先加强预算管理，确保项目
的科学性。下一步改进措施：一是制定年度预算时，在进行
调查研究的基础上，充分认证项目立项的必要性，绩效目标
合理性，实施方案可行性；二是细化项目管理，确保项目按
计划实施，强化项目推进过程的管理，出现不可抗力的因素，
及时按程序进行必要调整和变更，做好各支出绩效目标执行
中的控制管理，建好控制台账，确保资金对应绩效目标执行。
3.部门绩效评价结果。
组织对“专项公用经费-日常运转”项目等8个重点项
目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金576.84万元。
从评价情况来看，各项目标基本达到了预期目标，各项目经
费基本能按预算实施，财政收支预算执行得到了良好的保障
和实施效果。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”
“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额
的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得
税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或
者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资
金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
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和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三
公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国
（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间
交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用
车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购
置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、
安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各
类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。