梧州市第三中学 2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市第三中学概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市第三中学 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市第三中学 2023 年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市第三中学概况
一、本单位职责
梧州市第三中学隶属于梧州市教育局直管，是财政全额
拨款的事业单位。宗旨为实施初中义务教育，促进基础教育
发展。业务范围为初中学历教育。
二、机构设置情况
梧州市第三中学是财政全额拨款的事业单位,设有书记 1
名，校长 1 名,副校长 2 名,副书记 1 名,督导 1 名。同时下设
有校办、党建办、教务处、政教处、团委、总务处、视导室、
资助办、安稳办科室。
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第二部分：梧州市第三中学 2023 年度单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见附件:梧州
市第三中学 2023 年度单位决算公开表)
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第三部分：梧州市第三中学 2023 年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 1718.09 万元，其中本年
收入 1718.09 万元，较 2022 年度决算数增加 55.40 万元，增
长 3.33%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 1718.09 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 77.50 万元，
增长 4.72%，主要原因：2023 年度教职工人数增加，追加了
人员经费，工资福利支出增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因：本单位没有政府性基金预算财政拨款收
入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨
款收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要
原因是：本单位没有事业收入。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
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独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有经营收入。
6.其他收入 0.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数减
少 22.10 万元，下降 100.00%，主要原因是：2022 年有收到
上级拨款财政补助资金并已支出完毕，2023 年这笔经费改由
财政直接拨款。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：
本单位没有非财政拨款结余。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主
要原因是：本单位 2023 年无上年结转和结余。
（二）本单位 2023 年度总支出 1718.09 万元，其中本年
支出 1718.09 万元，较 2022 年度决算数增加 55.40 万元，增
长 3.33%。支出具体情况如下：
1.教育支出（205 类）1384.74 万元：主要用于：保障学
校的日常正常运转开支和教职工的人员经费开支。较 2022
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年度决算数增加 72.1 万元，增长 5.49%，主要原因是：2023
年度教职工人数增加，追加了人员经费，工资福利支出增加。
2.社会保障和就业支出（208 类）148.57 万元：主要用
于：学校按照国家相关规定缴纳在职人员养老保险单位部分
费用。较 2022 年度决算数减少 7.39 万元，下降 4.74%，主
要原因是：教职工养老保险缴费基数下降。
3.卫生健康支出（210 类）73.36 万元：主要用于：按照
国家规定缴纳在职人员医疗保险单位部分费用。较 2022 年
度决算数减少 3.81 万元，下降 4.94%，主要原因是：教职工
医疗保险缴费基数下降。
4.住房保障支出（221 类）111.43 万元：主要用于：按
照国家规定缴纳在职人员住房公积金单位部分费用。较 2022
年度决算数减少 5.49 万元，下降 4.7%，主要原因是：教职
工住房公积金缴费基数下降。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有结余分
配。
6.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是本单位 2023 年无年
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末结转和结余。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市第三中学 2023 年度一般公共预算财政拨款支出
1718.09 万元，较 2022 年度决算数增加 77.50 万元，增长 4.72%。
其中：基本支出 1718.09 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市第三中学 2023 年度一般公共预算财政拨款支出
年初预算为 1267.66 万元，支出决算为 1718.09 万元，完成
年初预算的 135.53%。
(1)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为 934.30
万元，支出决算为 1384.74 万元，完成年初预算的 148.21%。
预决算存有差异原因是：2023 年度教职工人数增加，追加了
人员经费，工资福利支出增加。主要用于：学校教学管理日
常运转基本支出和人员支出。
(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关
事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 148.57 万元，
支出决算为 148.57 万元，完成年初预算的 100.0%。预决算
存有差异原因是：无差异，按照年初预算缴纳养老保险。主
要用于：缴纳单位教职工的养老保险单位部分。
(3)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)
年初预算为 73.36 万元，支出决算为 73.36 万元，完成年初
预算的 100.0%。预决算存有差异原因是：无差异，按照年初
预算缴纳医疗保险。主要用于：缴纳单位教职工的医疗保险
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单位部分。
(4)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预
算为 111.43 万元，支出决算为 111.43 万元，完成年初预算
的 100.0%。预决算存有差异原因是：无差异，按照年初预算
缴纳住房公积金。主要用于：缴纳单位教职工的住房公积金
单位部分。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州市第三中学 2023 年度一般公共预算财政拨款基本
支出 1718.09 万元，其中：人员经费支出 1538.41 万元，主要
包括：基本工资 436.94 万元，津贴补贴 62.06 万元，绩效工
资 616.37 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 152.6 万元，
职工基本医疗保险缴费 75.35 万元，其他社会保障缴费 9.43
万元，住房公积金 114.45 万元，其他工资福利支出 22.67 万
元，退休费 22.2 万元，抚恤金 25.58 万元，助学金 0.75 万元，
公用经费支出 179.68 万元，主要包括：办公费 19.25 万元，
印刷费 1.5 万元，水费 1.5 万元，电费 7.8 万元，邮电费 4.65
万元，物业管理费 16.66 万元，差旅费 1.49 万元，维修（护）
费 36.38 万元，培训费 7.0 万元，专用材料费 4.01 万元，工
会经费 10.93 万元，其他交通费用 0.01 万元，其他商品和服
务支出 67.56 万元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 1489.88 万元，完成年初预算的 126.7%。
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预决算存有差异原因是：2023 年度教职工人数增加，追加了
人员经费。
(2)商品和服务支出 178.73 万元，完成年初预算的
259.74%。预决算存有差异原因是：年中追加了资金。
(3)对个人和家庭的补助 48.53 万元，完成年初预算的
211.46%。预决算存有差异原因是：2023 年有退休教师去世，
追加了死亡抚恤金。
(4)资本性支出 0.95 万元，完成年初预算的 0%。预决算
存有差异原因是：学校按照实际情况调整了科目。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市第三中学 2023 年度政府性基金支出 0.00 万元，
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：基本
支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市第三中学 2023 年度政府性基金支出年初预算为
0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市第三中学 2023 年度国有资本经营预算支出 0.00
万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市第三中学 2023 年度国有资本经营预算支出年初
预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的
0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
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2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，
完成年初预算的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因是：本单位无“三公”经费支出。其中：因
公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用车购置及运行
费支出决算 0.00 万元，公务接待费支出决算 0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
本单位无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排 0
（局、办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，参加其
他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计
0.00 个，累计 0.00 人次。开支内容包括：本单位无因公出
国（境）费支出。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是本单位无公务用车购置支出。
购置了 0 辆公务用车，主要用于本单位无该项资金支出。
公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年决算数增加 0.00 万元。原因是：本单位无公务用车运
行费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展
本单位无该项资金支出业务所需车辆燃料费、维修费、过路
过桥费、保险费等。2023 年梧州市第三中学及所属单位开支
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财政拨款的公务用车保有量为 0.00 辆，全年运行费支出 0.00
万元，平均每辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的
0.00%，比上年增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本
单位无公务接待费支出。国内公务接待批次 0.00 次，人次
0.00 次，国（境）外公务接待批次 0.00 次，人次 0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 4.32 万元，其中：
政府采购货物支出 0.95 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 3.37 万元（口径参见单位决算 F03 表《机
构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同
金额 4.32 万元，占政府采购支出总额的 100%，其中：授予
小微企业合同金额 4.32 万元，占授予中小企业合同金额的
100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的
100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的
0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的
100%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0.00 辆，其
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中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车
0.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0.00
台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
我单位2023年度项目12个，项目支出总额296.68万元。
其中，本级项目12个，本级项目支出296.68万元；对下转移
支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目
0个，涉及资金0万元。所有项目均开展了绩效自评，其中非
敏感涉密项目绩效自评结果为：12个项目评为一等，涉及资
金296.68万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例
100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例
0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金
0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个
项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项
目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是对项
目绩效目标的设置不够规范；二是项目绩效管理水平不够。
下一步改进措施：一是继续加强对项目绩效目标的规范设置；
二是不断提高项目绩效管理水平。
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（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，2023年教育局直管义务教育
学校班主任津贴项目自评得分为100分，一等，项目全年预
算数为8.64万元，执行数为8.64万元，完成预算的100%。项
目绩效目标完成情况：一是项目决策达到了项目申请时的绩
效目标；二是资金管理达到了项目的设定绩效目标。自评发
现的主要问题及原因：一是对项目绩效目标的设置不够规范；
二是项目绩效管理水平不够。下一步改进措施：一是继续加
强对项目绩效目标的规范设置；二是不断提高项目绩效管理
水平。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
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在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用
结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经
费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
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住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。